Характеристика базового банку - Дельта Банк

Не проводяться операції з: *векселями, які мають перерив  у повних індосаментах; *неакцептованими  переказними векселями; *іменними векселями; опротестованими векселями; *векселями, за якими закінчився термін для здійснення протесту.

Згідно з положенням “Про діяльність Банку „Дельта” як торговця векселями на ринку цінних паперів” виділяють такі види операцій: До активних торговельних операцій (за класифікацією НБУ) відносяться операції купівлі векселів. Дані операції засновані на придбанні Банком (ресурсні вкладення) у законного векселедержателя векселів за договірною вартістю з метою подальшого продажу. Куплені Банком векселі можуть також бути пред'явлені до платежу чи індосовані кредитору Банку. До пасивних торговельних операцій (за класифікацією НБУ) відносяться операції продажу Банком придбаних векселів. Таким чином відбувається рефінансування активних торговельних операцій, проведених Банком. Комісійна діяльність Банку як торговця цінними паперами може здійснюватися шляхом комісійного придбання або комісійного продажу векселів. Купівлю та продаж векселів за дорученням Клієнтів Банк здійснює на підставі договорів комісії.

На виконання договору комісії  з Клієнтом Банк укладає договори купівлі та продажу векселів.

Комерційна та комісійна діяльність з векселями здійснюється, як правило, при наступних умовах: *векселі торговельного походження; *надійність (платоспроможність) надписувачів, зокрема Платника за векселями (активні торговельні операції), не підлягає сумніву; *позитивний результат юридичної та фінансової перевірки.

Лист узгодження операцій з векселями, акт прийому-передачі векселів, акт  пред’явлення векселів до платежу, заява  про пред’явлення векселів до врахування відображенні у додатку В.

Порядок проведення операцій з фінансового лізингу відбуваються згідно з положенням “Про проведення операцій фінансового лізингу”, яке затверджено приказом № 402 від 05.04.2001 р. – відображено у додатку В.

Факторинг – короткострокова  торгівельно-комісійна операція, яка  супроводжується із кредитуванням оборотного капіталу Клієнта, яка пов’язана з переуступкою Клієнтом-постачальником несплачених платіжних вимог за поставлені товари, виконані роботи, надані послуги. По цій схемі Банк купує короткострокову дебіторську заборгованість, яка забезпечує гарантію збуту Клієнтом з стабільним фінансовим станом. Факторинг включає у себе інкасацію дебіторської заборгованості Клієнта, кредитування і гарантію від кредитних та валютних ризиків.

Методика аналізу кредитоспроможності  позичальника, як юридичної особи, фізичної особи та СГД у банку „Дельта” є банківською таємницею. Оскільки кожен комерційний банк розроблює вказані методи самостійно і від її змісту залежить якість кредитного портфелю банку. Методика, яку використовує банк „Дельта” розроблена згідно Рекомендацій НБУ, щодо цього питання. Аналіз кредитоспроможності включає у себе аналіз фінансового стану, аналіз юридичного стану, банківську історію клієнта, якість менеджменту, конкурентні переваги (дод. В-10).

Банк постійно проводить  цілеспрямовану роботу по підвищенню якості кредитного портфелю. Основні елементи:

зниження долі проблемних активів і збільшення ваги якісних  активів;

безумовне виконання  встановлених лімітів ризику, які  не перевищують нормативи НБУ;

актуалізація політики делегування повноважень;

підвищення вимог до моніторингу кредитного портфелю;

виконання вимог щодо поточної якості забезпечення.

Кредитний Комітет та керівництво Банка забезпечують заснування та управління оптимальним  та збалансованим кредитним портфелем  з урахування різноманітних критеріїв, таких як: діловий сектор, валюта кредиту, строк погашення кредиту, категорії відсоткових ставок, суми кредиту, градація ризиків, тип застави, юридичний статус підприємства, розмір підприємства, тип проекту, географічне положення, ризик країни, ризик пов’язаних сторін. Для досягнення своїх основних цілей, Банк систематично виконує оцінку привабливості галузей економіки іздійснює перерозподіл пріоритетів фінансування у менш ризиковані і більш дохідні проекти. Банк підтримує диференційний кредитний портфель: пріоритетні галузі для комерційного кредитування: торгівля, будівництво, транспорт, зв’язок, туризм, послуги; при кредитуванні Банк віддає перевагу підприємствам з добрим фінансовими показниками і кредитною історією; приоритетні валюти кредитування: долари США, євро, гривня; приоритетні суми кредитування корпоративних клієнтів – еквівалент до 125 тис. дол.; максимально придатний ризик при кредитуванні корпоративних клієнтів, як правило – еквівалент до 250 тис. дол.

Обов’язки кредитного працівника – чітко визначити ступінь ризику по кожному кредиту. Кредитний працівник повинен запропонувати та застосувати придатне ціноутворення по кредиту, відповідне прийнятим ризикам. Визначення та аналіз можливостей Клієнта по поверненню кредиту закріплене за другим рівнем кредитної роботи. Базове визначення ризиків засновується на аналізі фінансового стану і прогнозу дисконтованих грошових потоків по проекту. Якщо кредитний підрозділ не згоден зякістю кредитного проекту, він не повинен рекомендувати такий проект, навіть якщо Позичальник може запропонувати достатнє забезпечення. Банк проводить обов’язкову оцінку усіх кредитних про-ектів зі строком більше 1 року і з вартістю більше 125 тис. дол., з використанням бюджетування капіталу, яка заснована на дисконтуванні грошових потоків.

Кредитний Комітет та керівництво Банку формує концепцію  внутрішніх лімітів ризику на одного Позичальника. Контроль лімітів ризику на одного Позичальника виконує Васк-office активно-пасивних операцій. Сума кредитів, гарантій, акредитивів і інших платіжних зобов’язань по одному Позичальнику і його “рідним” підприємствам не може перевищувати фінансові можливості Позичальника, або не більше нормативу НБУ. Внутрішні ліміти кредитування клієнтів (ліміти ризику) розраховуються за методикою яка приведена у Кредитних процедурах Банку. У межах вищезгаданих лімітів, група підприємств, які мають одних і тих же засновників, повинна розглядатися як один Позичальник з консолідацією ризиків.

Резерв на можливі  втрати по кредитам формуються банком на основі діючого положення НБУ “Про порядок формування та використання резерву для відшкодування можливих втрат за кредитними операціями комерційних банків”, затверджене Постановою Правління НБУ від 06.07.2000 р. № 279 (з змінами і доповненнями).

Резерв використовується на покриття безнадійної заборгованості, яка виникла від кредитної  діяльності банку.

Розмір резерву визначається у відповідності з загальною  сумою усіх кредитів, які класифіковані  по ступеню ризику і з урахуванням  коефіцієнта ризику.

Бухгалтерські проводки у зв'язку з зміною розміру резерву  за попередній період банк зобов’язаний здійснювати до 5-го числа місяця, слідую чого за звітним.

Банк здійснює контроль, за виконанням позичальником вимог  кредитного договору, цільовим використанням кредиту, своєчасним та повним його погашенням. При цьому Банк продовж всього строку дії кредитного договору підтримує ділові контакти з позичальником, проводить перевірки стану збереження заставленого майна, що повинно бути передбачено кредитним договором.

Об’єктами моніторингу  повинного використання кредиту  є: запаси і дебіторська заборгованість; виконання комплексу ділових  задач; виконання інвестиційних  проектів, які включають будівництво  будівель, модернізацію, купівлю і  встановлення машин і обладнання і т.д.

У доповнення до моніторингу  виконання кредиту Банк здійснює моніторинг фінансового та ділового стану Позичальника за рахунок: постійного аналізу фінансових звітів, що отримуються; постійного аналізу операцій по рахунку Позичальника; аналізу балансу і звіту про прибутки та збитки.

Відносно проблемних кредитів Банк застосовує наступні правила:

1. Проблемні кредити не повинні повторно фінансуватися без вагомого доказу можливості повернення або “сильного” забезпечення;
2. Кредитний Комітет встановлю групу ризику для проблемних кредитів;
3. Оцінка страхового резерву виконується у відповідності з вимогами НБУ у відношенні проблемних кредитів з урахуванням забезпечення;
4. Кредити, класифіковані Банком як безнадійні, списуються за рахунок страхового резерву і виносяться на позабалансові рахунки після чого проводиться робота по поверненню заборгованості продовж 3 років;
5. Обробка проблемних кредитів ведеться у відповідності з затвердженим внутрішніми положеннями.

КФ ТОВ КБ „Дельта” не може здійснювати торговельних операцій з векселями власної емісії.

Перелік операцій з цінними  паперами, які може виконувати КФ ТОВ КБ „Дельта”: авалювання векселів; послуги по купівлі-продажу векселів; послуги купівлі-продажу векселів за дорученням клієнтів; сплата векселів клієнта, особливим платником по яким виступає Банк; експертиза векселя; відповідальне зберігання векселів; продаж бланків веселів; інформаційні послуги по вексельному обігу; інкасування векселів; облік векселів; відкрите зберігання векселів; оформлення владної операції при покупці юридичною особою: іменного сертифікату та сертифікату на пред’явника; купівля ОВДП на первинному і купівля (продаж) на вторинному ринку за заявкою клієнта; перереєстрація ОВДП у депозитарію за заявкою клієнта; відкриття акредитиву (з покриттям, без покриття); авізовання акредитиву; зміна умов акредитиву; виконання акредитиву (емітованого іншим банком, емітованого підрозділом Банку „Дельта”); обслуговування непокритого акредитиву у гривні; підтвердження акредитиву у гривні; відправка відомостей по акредитивам (у інші банки, на філії); завершення розрахунків за акредитивом.

На ринку капіталу спостерігається зростання числа  операцій з корпоративними облігаціями. Тільки за перший квартал 2002 р. об’єм  торгів корпоративними облігаціями  в ПФТС склав 133,8 млн. грн. Підприємство фактично отримує кредит з меншими процентами. Крім того, залучення коштів через облігаційну позику не пов’язано із зміною долей у капіталі. Емітенти облігацій покращують свій імідж: про них починають говорити інвестори, банкіри, торговці. З іншого боку, в умовах посилення конкуренції в банківському бізнесі у банкірів з’явився додатковий інструмент отримання прибутку.

Банк Дельта пропонує наступні послуги з корпоративними цінними паперами:

1. Брокерські послуги;
2. Формування контрольних та блокуючи пакетів;
3. Приватизаційні аукціони та конкурси;
4. Інформаційно-аналітичне обслуговування.
1. Брокерські послуги. Банк Дельта пропонує клієнтам, які здійснюють операції з акціями та облігаціями, скористуватися брокерськими послугами Банку (посередницькими послугами, пов’язаними з купівлею-продажем цінних паперів на організованих та неорганізованих ринках). Банк надає брокерські послуги на всіх фондових біржах України, в системі ПФТС, на неорганізованому (позабіржовому) ринку.
2. Формування контрольних та блокуючи пакетів. Фондове управління Банку Дельта пропонує клієнтам послуги з формування контрольних та блокуючих пакетів акцій українських підприємств, перетворених в процесі приватизації в акціонерні товариства. На основі великого досвіду проведення кампаній по формуванню великих пакетів акцій підприємств, спеціалісти Фондового управління розробляють оптимальну стратегію формування пакету, яка враховує специфіку розміщення акцій в процесі приватизації, а також можливості викупу частини акцій в процесі торгів на біржах, в ПФТС, на позабіржовому ринку.
3. Приватизаційні аукціони та конкурси. Банк Дельта пропонує послуги з підготовки та участі у приватизаційних конкурсах та аукціонах.

Підготовка необхідних документів та безпосереднє представлення  інтересів клієнта передбачає виконання наступних робіт:

1. Аналіз інвестиційної привабливості підприємства.
2. Аналіз структури капіталу.

3. Розробка пропозицій  з подальшої направленості програми: * доцільність придбання пакета  акцій для наступного продажу;  Підготовка і подача документів, необхідних для участі у приватизаційному конкурсі.

4. Підготовка плану довгострокових  інтересів у розвитку підприємства.

5. Підготовка і подача  документів для отримання згоди  на придбання акцій в Антимонопольний  комітет України.

6. Підготовка і узгодження  з ФДМУ договору купівлі-продажу  пакета акцій.

Вартість послуг Банку  за участю в приватизаційних аукціонах  і конкурсах визначається за згодою сторін (Банка і Клієнта).

КФ КБ „Дельта” здійснює лише операції з векселями підприємств.

Довірчі операції у філіях, як правило, не користуються популярністю. В головному  банку – це, насамперед, управління корпоративними фінансами, послуги  з обслуговування індивідуальних VIP-клієнтів та усілякі операції довірчого характеру.

Послуги та продукти Управління корпоративних фінансів у системі Банку дельта: 1. Засоби залучення фінансових коштів (залучення фінансового та стратегічного інвестора. Випуск облігаційної позики. Реалізація АДР – програм (випуск американських депозитарних розписок). Презентації послуг управління). 2. Розміщення капіталу інвестора (пошук інвестиційно-привабливих компаній та проектів. Аналіз ефективності інвестиційних вкладів).

Банк „Дельта” надає  повний спектр послуг по здійсненню купівлі/продажу  існуючого Бізнесу шляхом оперативного розміщення інформації потенційних покупців/продавців на інформаційній площадці.

Виконання операцій з  цінними паперами від імені зареєстрованої особи та переведення у довірче  управління обов’язково потребує внесення в систему реєстру даних про  уповноважену особу. Реєстратор вносить інформацію про уповноважену особу на особистий рахунок власника цінних паперів, реєструє строк дії повноважень та умови розпорядження цінними паперами власника. Реєстратор зобов’язаний слідкувати за строком дії повноважень уповноваженої особи.

КФ Банку дельта не здійснює торговельних операцій на ринку цінних паперів, не має портфелю цінних паперів –  тому і резерв на відшкодування можливих збитків від операцій з цінними  паперами філія не формує, та і формування даного резерву для КФ не є доцільним, оскільки втрати ліквідності вказаного портфелю потребує 100% резервування.