Функции и законы кредита

 

Введение

Кредит относится к числу  важнейших категорий экономической  науки. Его изучению посвящены произведения классиков марксизма, многочисленные работы советских и зарубежных экономистов. Однако эта тема актуальна, поскольку  кредитные отношения в современных  условиях достигли наибольшего развития. «В настоящее время речь уже идет не о постоянном увеличении объемов  денежных капиталов, предоставляемых  в ссуду, но и о расширении субъектов  кредитных отношений, а также  растущем многообразии самих операций».

Говоря об этой теме, нельзя не упомянуть  те проблемы, с которыми сталкивается наша экономика на переходном периоде  к реальному рыночному механизму  функционирования, (банковский кризис), что требует более радикальных  преобразований в денежно-кредитной  сфере. В настоящее время назрела  необходимость в полной мере использовать экономические рычаги, присущие кредитной  сфере, разработать и реализовать  принципиально новые подходы  к управлению денежным обращением страны.

Наиболее характерные черты  кредитной сферы - перенасыщение  оборота платежных средств, утрата кредитом своего назначения. В начале 1987 года кредитные вложения банков достигли аксиальной величины, составив 593,2 млрд. рублей, но к 1998 году общий  объем кредита народному хозяйству  и населению сократился до 92,2 млрд. рублей. Произошли изменения в  структуре кредитных вложений за последние годы. Доля кредитов, предоставляемых  на восполнение недостатков бюджетных  ресурсов, увеличилась, а удельный вес  кредитов, предоставляемых народному  хозяйству, снизился.

Все эти факты говорят о том, что необходимо уделять большое  внимание проблеме кредита, так как  экономическое состояние нашей  страны в значительной мере зависит  от состояния кредитно-денежной системы. Поэтому необходимо учитывать опыт, накопленный развитыми странами в этой сфере. Необходимо проводить  реформу всей кредитной системы (и не только), направленную на создание кредитных учреждений на акционерной  основе, развитие в нашей стране новых форм кредитов, таких как  потребительский, коммерческий, различные  формы аренды, в частности лизинг. Это ускорит развитие экономики  нашей страны, сделает ее более  эффективной.

Светлое коммунистическое будущее, когда  всем по потребностям, так и не наступило. А в капиталистическом настоящем  желания зачастую превосходят возможности. Современный гедонистический подход к жизни все чаще заставляет задуматься не о прекрасном далеком, а о настоящем, которое тоже должно стать прекрасным. Поэтому все меньше людей готовы долгие годы копить деньги на приобретение желаемого. Зачем отказывать себе в удовольствиях, если их можно получить уже сегодня, а заплатить потом? Ведь, по сути, люди потратят то же количество времени на выплаты по кредиту, что и на процесс накопления, но желаемое приобретут уже сейчас.

В рыночной экономике широко используются кредитные отношения, поэтому знание теоретических основ кредита  является необходимым условием для  рационального использования ссуд в качестве инструмента, позволяющего обеспечить удовлетворение потребностей в финансовых ресурсах с целью  получения дохода.

Актуальность рассматриваемой  темы состоит в тон, что современное  кредитование является одним из важнейших  факторов развития экономики любой  страны. Невозможно представить деятельность современного государства без кредитных  институтов, которые четко и планомерно выполняют ряд своих определенных функций по концентрации, и направлению  свободных денежных средств в реальные сектора рынка, тем самым, осуществляя один из непреложных законов экономики, заключающийся в том, что деньги должны находится в постоянном обращении.

Основная цель, поставленная при изучении роли кредита в современных  рыночных отношениях, заключается в  том, чтобы раскрыть не только сам  термин кредита, но и рассмотреть  кредитный рынок как отдельный  сектор экономики, его роль в экономике, виды, функции и законы. Это позволит раскрыть кредитный рынок и показать его функционирование и место  в современном рынке. [3, стр. 215]

Практическая часть включает в себя статистический метод на основании которого рассмотрена динамика общего кредитования экономики Казахстана, за сентябрь 2010 г.

Целью данной курсовой работы являются рассмотрение форм, видов  и функций кредита в современных  рыночных отношениях.

Реализация поставленной цели предусматривает последовательное решение следующих задач: ознакомиться с понятием кредита и его назначением; определить основные формы, виды и функции  кредита; рассмотреть законы кредита;

изучить роль кредита в  современных рыночных отношениях.

Комплекс названных задач, на сегодняшний день представляет собой  особый интерес, так как нормальное функционирование кредитных отношений  предполагает соблюдение равновесия между  имеющимися в обществе временно свободными ресурсами и объемом перераспределяемых с помощью кредита средств. Нарушение данного равновесия (например, перекредитование экономики) приводит к искажению природы кредита и негативно влияет на денежный оборот.

Объектом данного исследования является кредит.

Предметом данного исследования является форма, виды, функции и законы кредита в современных рыночных отношениях.

За счет кредита происходит формирование основных и оборотных  средств предприятий, осуществляются расчеты между товаропроизводителями, портфельные и реальные инвестиции, оплата рабочей силы, увеличение объема денежной массы, участвующей в денежном обороте (в том числе в функциях средств платежа и обращения), ускоряются процессы реального накопления, производственного и личного  потребления, формирования доходов  бюджета, поступления выручки от реализации продукции предприятий. [8, стр. 114]

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ГЛАВА 1. ФУНКЦИИ И ЗАКОНЫ КРЕДИТА В СОВРЕМЕННЫХ РЫНОЧНЫХ ОТНОШЕНИЯХ.

 

1.1. Понятие, назначение  и сущность кредита

 

Кредит является неотъемлемым элементом рыночных отношений, оказывающим  непосредственное воздействие на процессы расширенного воспроизводства на макроуровне  и на уровне отдельного предприятия.

Будучи одновременно категорией воспроизводства и перераспределения, он ускоряет процессы воспроизводства  на всех его фазах - производства, распределения, обмена, потребления. За счет кредита  происходит формирование основных и  оборотных средств предприятий, осуществляются расчеты между товаропроизводителями, портфельные и реальные инвестиции, оплата рабочей силы, увеличение объема денежной массы, участвующей в денежном обороте (в том числе в функциях средств платежа и обращения), ускоряются процессы реального накопления, производственного и личного потребления, формирования доходов бюджета, поступления выручки от реализации продукции предприятий.

Для дальнейшего подробного раскрытия темы кредита в современных  рыночных отношениях в первую очередь  необходимо остановиться и подробно разобрать понятие кредита его  назначение и сущность. [6, стр. 312]

В рыночной экономике непреложным  законом является то, что деньги должны находиться в постоянном обороте, совершать непрерывное обращение. Временно свободные денежные средства поступают на рынок ссудного капитала, аккумулируются в кредитно-финансовых институтах, а затем пускаются  в дело, размещаются в тех отраслях экономики, где есть потребность  в дополнительных капиталовложениях. Кредит как экономическая категория  происходит от латинского слова creditum - ссуда, долг и в то же время от credo - доверяю, верю - предоставление денег или товаров в долг, как правило, с уплатой процентов. Под кредитными отношениями понимаются все виды денежных отношений, возникающие на основе срочности, платности и возвратности. Следовательно, стадиями денежного кредита является размещение кредита, получение кредита заемщиком, его использование, высвобождение ресурсов, возврат позаимствованной стоимости, получение кредитором средств, размещенных в форме кредита. Кредит является особой формой движения фонда денежных средств - ссудного капитала.

В настоящее время кредит имеет огромное значение. Он решает проблемы, стоящие перед всей экономической  системой. Так при помощи кредита  можно преодолеть трудности, связанные с тем, что на одном участке высвобождаются временно свободные денежные средства, а на других возникает потребность в них.

Кредит аккумулирует высвободившийся  капитал, тем самым, обслуживает  прилив

капитала, что обеспечивает нормальный воспроизводственный процесс. Также кредит убыстряет процесс  денежного обращения, обеспечивает выполнение целого ряда отношений: страховых, инвестиционных, играет большую роль в регулировании рыночных отношений.

Источником ссудного капитала служат, во-первых, высвобождающиеся из кругооборота денежные средства: средства, предназначенные для восстановления основного капитала (т.е. амортизационный  фонд), часть оборотного капитала, высвобождаемая в денежной форме в связи с  несовпадением времени продажи  товаров и покупки сырья, топлива, материалов. Капитал, временно свободный  в период между поступлением денежных средств от реализации товаров и  выплатой заработной платы.[9, стр. 220]

Другим источником ссудного капитала выступают денежные доходы и накопления личного сектора. Нужно  отметить, что начиная с 50 - 60 годов  нашего столетия налицо тенденция усиления привлечения денежных сбережений трудящихся и служащих. Этому способствовали, в первую очередь, улучшения социально - экономического положения развитых стран, изменения в структуре  потребления.

В качестве третьего источника  ссудного капитала выступают денежные накопления государства, размеры которых  определяются масштабами государственной  собственности и долей валового национального продукта. Таким образом, можно сделать вывод, что временно свободные денежные средства, возникающие  на основе кругооборота промышленного  и торгового капитала, денежные накопления личного сектора и государства  образуют источники ссудного капитала.

Ценой ссудного капитала является процент. В отличие от цены обычных  товаров и услуг, представляющих собой денежное выражение стоимости, процент является оплатой потребительской  стоимости ссудного капитала. Источником процента является доход, полученный от использования кредита.

Более точную картину, отражающую стоимость кредита, дает норма процента, или процентная ставка. Нормой процента называют отношение годового дохода, полученного на ссудный капитал, к сумме предоставленного кредита, умноженного на 100. Норма процента зависит от прибыли, которая делится  на процент и предпринимательский  доход. Процент не может быть больше нормы прибыли, так как цена ссудного капитала не выражает его стоимости, ее изменения не управляются законом  стоимости. Норма процента зависит от соотношения спроса и предложения, которые определяются многими факторами: масштабами производства;

размерами денежных накоплений и сбережений всего общества;

соотношением между размерами  кредитов, предоставляемых государством, и его задолженностью;

темпами инфляции: при усилении инфляции процентные ставки растут, и наоборот, при спаде инфляции процентные ставки падают; циклическими колебаниями производства; его сезонными условиями;

рыночной конъюктуры и рыночными колебаниями; государственным регулированием процентных ставок;

международными факторами, а именно: неуравновешенностью платежных  балансов, колебаниями валютных курсов, валютными кризисами, движением  капиталов, войной процентных ставок (например, в 80-х годах).

В связи с вышесказанным  можно заключить, что изменение  нормы процента связано с рыночным механизмом, а также зависит от государственного регулирования. [14, стр. 198] Ссудный процент выполняет  две функции: перераспределение  части прибыли предприятий или  доходов личного сектора и  регулирование производства путем  рационального размещения ссудных  капиталов. Интересна динамика кредита  в период циклических колебаний. Ссудный капитал обслуживает  в основном кругооборот функционирующего капитала, закономерности его движения обусловлены циклическими колебаниями  производства. В период оживления  промышленного подъема увеличение объема ссудного капитала отстает от расширения производства и товарооборота, спрос на ссудный капитал и  норма процента возрастают. Во время  кризисов сокращение производства и  избыток действительного капитала сочетается с острой нехваткой ссудного капитала и резким повышением нормы  процента. В период депрессии, когда  часть производительного капитала принимает денежную форму, накопление ссудного капитала обгоняет накопление действительного, снижается средняя  прибыль и норма процента.

В современных условиях кредитной  сделкой можно назвать любую  экономическую или финансовую операцию, приводящую к возникновению задолженности  одного из участников. Погашение задолженности  производится должником в денежной форме единовременно или в  рассрочку, причем в общую сумму  платежа, кроме долга, включается надбавка в виде процента.

 

 

1.2. Функции кредита

 

Сущность кредита как  экономической категории проявляется  в его функциях, раскрытие которых  позволяет установить связь данной категории с системой экономических  отношений. Потеря кредитом своих функций  фактически означает исчезновение самой  этой экономической категории. В  развитом рыночном хозяйстве кредит выполняет следующие основные функции: