Становление и развитие банковской системы Кыргызской Республики

Монополия 3 государственных банков приводило к тому, что кредиты зачастую выполняли роль второго бюджета. В этих условиях не использовался эффективный потенциал кредитного механизма, не было возможности проводить активную денежно-кредитную политику теми инструментами, которые известны в странах с рыночной экономикой.

3.   Децентрализованная  Федеральная Резервная Система (ФРС США)

Ее возглавляет 12 федеральных резервных банков в различных регионах страны, задачей которых является контроль за деятельностью банков членов ФРС и определение кардинальных направлений монетарной политики США. Членами ФРС являются 40% всех коммерческих банков, а остальные коммерческие банки работают на свой страх и риск.

 

 

Естественный интерес представляют первые два типа банковских систем, а монобанковская система существовала в советское время.

Различия между этими двумя типами системы представлены в

таблице 1.

Таблица 1.

Централизованная монобанковская система	Двухуровневая банковская система
1. По типу собственности
Государство - единственный собственник на банки	Многообразие форм собственности
2. По степени монополизации
Монополия государства на формирование банков	Монополия государства на банки отсутствует, любые юридические и физические лица могут образовать свой банк
3. По количеству уровней системы
Одноуровневая банковская система	Двухуровневая банковская система
4. По характеру системы управления
Централизованная (вертикальная) схема управления	Децентрализованная (горизонтальная) схема управления
5. По характеру банковской политики
Политика единого банка	Политика множества банков
6. По характеру взаимоотношений банков с государством
Государство отвечает по обязательствам банков	Государство не отвечает по обязательствам банков, так же как банки не отвечают по обязательствам государства
7. По характеру подчиненности
Банки подчиняются правительству, зависят от его оперативной деятельности	Центральный банк подотчетен парламенту, коммерческие банки подотчетны своим акционерам, наблюдательному Совету, а не правительству
8. По выполнению эмиссионной и кредитной операции
Кредитные и эмиссионные операции сосредоточены в одном банке (кроме отдельных банков, которые не выполняют эмиссионные операции)	Эмиссионные операции сосредоточены только в Центральном банке; операции по кредитованию предприятий и физических лиц выполняют только коммерческие банки
9. По способу назначения руководителей банка
Руководитель банка назначается центральной или местной властью, вышестоящими органами управления	Руководитель ЦБ утверждается парламентом или исполнительной властью. Председатель (Президент) коммерческого банка назначается его Советом

 

 

2. Сущность и функции коммерческих банков

 

Коммерческий банк – это финансово-кредитное учреждение, созданное для привлечения депозитов физических и юридических лиц и размещения их (т.е. выдача кредита) от своего имени на условиях возвратности, платности, срочности, а также для осуществления расчетов по поручениям клиентов. Т.е. проводит перечисление. Коммерческие банки осуществляют комплексное обслуживание клиентов, что отличает их от специальных кредитных организаций небанковского типа, выполняющих ограниченный круг финансовых операций и услуг.

Термин "коммерческие банки" возник на ранних этапах развития банковского дела, когда банки обслуживали преимущественно торговлю, товарообменные операции и платежи. Основной клиентурой были торговцы (торговля - commerce, отсюда и название "коммерческие банки"). Банки кредитовали транспортировку, хранение и другие операции, связанные с товарным обменом. С развитием промышленного производства возникли операции по краткосрочному кредитованию производственного цикла: ссуда на пополнение оборотного капитала, создание запасов сырья и готовых изделий, выплату заработной платы и так далее. Сроки кредитов постепенно удлинялись, часть банковских ресурсов начала использоваться для вложения в основной капитал, ценные бумаги и так далее. Иначе говоря, термин "коммерческий" утратил первоначальный смысл. Он обозначает "деловой" характер банка, его ориентированность, на обслуживание всех видов хозяйственных агентов независимо от рода деятельности.

Банковское дело - как правило, весьма выгодный бизнес, руководствующийся определенными принципами. Один из них - прибыльность.

Прибыль банка образуется из разности процентов, взимаемых с клиентов и выплачиваемых им по банковским операциям, а также за счет комиссионных сборов за оказываемые услуги.

Показатель прибыли официально считается основным показателем деятельности банка.

Другим важным принципом деятельности коммерческих банков является «подешевле купить – подороже продать», т.е. стратегия банка заключается  в наиболее дешевом приобретении капитала и продаже его по наиболее высокой ставке.

Основное назначение банка- посредничество в перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам, от продавцов к покупателям.

Они привлекают капиталы, сбережения населения и другие денежные средства, высвобождающиеся в процессе хозяйственной деятельности, и предоставляют их во временное пользование другим экономическим субъектам, которые нуждаются в них на данный момент. Принимая вклады клиентов, коммерческий банк создает новое обязательство- депозит, а выдавая ссуду- новое требование к заемщику. Этот процесс создания новых обязательств составляет сущность финансового посредничества. Эта трансформация позволяет преодолеть сложности прямого контакта сберегателей и заемщиков, возникающие из-за несовпадения предлагаемых и требуемых сумм, их сроков, доходности и т.д.

Одну из важнейших ролей в  экономике играет банковская система, обеспечивающая на современном этапе развития экономических взаимоотношений нормальное функционирование всей экономики в целом.

Сейчас невозможно представить гармонично развитое государство без разветвленной сети банков. На сегодняшний день банки являются экономическим инструментом в руках правительства.

Самые важные задачи банков заключается в обеспечении бесперебойного денежного оборота и оборота капитала, в предоставлении широкого круга возможностей вложения денежных средств с целью накопления сбережения народного хозяйства.

Коммерческие банки для ведения своей деятельности должны располагать денежными средствами, т.е. ресурсами. Для успешной работы коммерческих банков о формировании ресурсов имеет первостепенное значение. Успех работы коммерческих банков зависит от объемов его ресурсов (т.е. денег, находящихся в его распоряжении), которые могут быть собственными и заемными (привлеченными).

Ресурсы коммерческих банков представляют собой совокупность собственных и привлеченных средств, имеющихся в его распоряжении и используемых для осуществления активных операций.

В структуре ресурсов коммерческих банков основную долю занимают заемные ресурсы. Основным источником ресурсов коммерческих банков являются привлеченные ресурсы составляющая примерно 70-80% банковских ресурсов. На долю собственных ресурсов коммерческих банков приходится примерно 20-30%.

Привлеченные ресурсы не являются собственностью банка и должны возвращаться владельцам по их требованию. Основными источниками заемных ресурсов являются депозитные и не депозитные ресурсы.

Собственные ресурсы коммерческих банков – это денежные средства, полученные от акционеров банка для его создания и образованные в процессе его деятельности.

Сущность коммерческого банка проявляется в его функциях:

1.  функция аккумуляции и мобилизации временно свободных денежных средств.

Эта функция является одной из важнейших функций банка. Коммерческим банкам принадлежит ведущая роль в привлечении свободных денежных средств всех экономических агентов и превращении их в капитал с целью привлечения прибыли. Выполняя эту функцию, банки выступают в качестве заемщиков;

2. функция посредничества в кредите.

 Выполнение этой функции  способствует расширению производства, финансированию промышленности, облегчению  создания запасов, расширению потребительского  спроса, облегчению финансовой деятельности  правительства, сокращению издержек  обращения;

3. создание кредитных денег.

Особая функция банков – создание кредитных денег в виде банковских депозитов, которые используются с помощью чеков, карточек, электронных переводов. Коммерческие банки образуют депозиты, во-первых, принимая наличные деньги от своих клиентов. При этом общее количество денег в обращении не увеличивается, происходит лишь замена одного вида кредитных денег (банкнот) другим (депозитами). Во-вторых, банк создает депозиты на основе выдачи банковских ссуд, приобретения у клиентов ценных бумаг, иностранной валюты и золота. При этом происходит увеличение объема денежной массы в обращении;

4. проведение расчетов и платежей в хозяйстве.

Основная часть расчетов между предприятиями осуществляется безналичным путем. Банки – посредники в платежах. Они осуществляют платежи по поручению клиентов, принимают деньги на счета и ведут учет всех денежных поступлений и выдач;

5. организация выпуска и размещения ценных бумаг.

Через эту функцию реализуется важная роль банков в организации первичного и вторичного рынков ценных бумаг. Осуществляя для своих клиентов выпуск и размещение акций и облигаций, коммерческие банки имеют возможность направлять капитал для производственных целей, для финансирования государственных расходов. Она осуществляется посредством инвестиционных операций и имеет большое значение в эластичной кредитной системе, которая является необходимым условием для поддержания относительно устойчивых темпов роста экономики. Расширение значимости этой функции привело к тому, что банки становятся прямыми конкурентами фондовых бирж, через которые реализуется основная часть розничных продаж ценных бумаг. Рынок ценных бумаг дополняет систему кредита и взаимодействует с ней;

6. оказание консультационных услуг.

Консультационные услуги коммерческих банков заключаются в консультировании клиентов по таким вопросам, как повышение к кредитоспособности, получение лизинговых и инновационных кредитов, применение новых форм расчетов, использование пластиковых карточек, составление отчетности и др. За последние годы расширяются информационные услуги, связанные со сбором и предоставлением информации о кредитоспособности клиентов коммерческого банка, о рынке банковских услуг, процентных ставках по активным и пассивным операциям и т.д. ;

7. стимулирование накоплений в хозяйстве.

Коммерческие банки, выступая на финансовом рынке со спросом на кредитные ресурсы, должны не только максимально мобилизовать имеющиеся в хозяйстве сбережения, но и формировать достаточно эффективные стимулы к накоплению средств. Стимулы к накоплению и сбережению денежных средств формируются на основе гибкой депозитной политики коммерческих банков. Помимо высоких процентов, выплачиваемых по вкладам, кредиторам банка необходимы высокие гарантии надежности помещения накопленных ресурсов в банк. Созданию гарантий служит формирование фонда страхования активов банковских учреждений, депозитов в коммерческих банках. Наряду со страхованием депозитов важное значение для вкладчиков имеет доступность информации о деятельности  коммерческих банков и о тех гарантиях, которые они могут предоставить.

Основные операции коммерческих банков:

Пассивные операции - это операции по привлечению средств в банки и формированию ресурсов последних. В условиях рыночной экономики особую важность приобретает процесс формирования банковских пассивов, оптимизация их структуры и в связи с этим качество управления всеми источниками денежных средств, которые образуют ресурсный потенциал коммерческих банков.

Активные операции - это операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы для получения прибыли; операции по предоставлению денежных средств, различающихся по срокам, размерам, типам пользователей, кредитным ресурсам, характеру обеспечения, формами передачи денежных средств. Это краткосрочное и долгосрочное кредитование, предоставление потребительских ссуд населению, приобретение ценных бумаг, лизинг, факторинг, инновационное финансирование и кредитование, долевое участие средств банка в хозяйственной деятельности предприятий и так далее. Активные операции по экономическому содержанию делятся на: ссудные, расчетные, кассовые, инвестиционные, гарантированные.

Классификация коммерческих банков осуществляется:

1. по форме собственности:

• акционерные банки организованы в форме акционерного общества. В современных условиях акционерная форма является главной формой организации банков в промышленно-развитых странах;

• частные банки находятся в собственности партнеров или индивидуальных лиц;
• государственные банки представляют собой кредитные учреждения, находящиеся в собственности государства;
• смешанные банки – это банки с участием государственного и частного капитала;
• межгосударственные (международные) банки – это международные кредитные организации, созданные на основе межгосударственных соглашений с целью регулирования валютных, финансово-кредитных отношений.