Контрольная работа по "Деньгам, кредитам, банкам"

Федеральное государственное образовательное  бюджетное учреждение высшего профессионального  образования  «Финансовый университет при Правительстве  Российской Федерации» (Финуниверситет) Кировский финансово-экономический  колледж  (Кировский  филиал Финуниверситета)     Коротаева Светлана Валерьевна (фамилия,  имя, отчество студента)   Курс    3    группа   1       .      Специальность  080114  «Экономика и бухгалтерский учёт                                         (по отраслям)»     Контрольная работа №               (вариант__3_)   по Финансам, денежному обращению  и кредиту. (наименование дисциплины)   Дата  получения работы   Контрольная работа предъявляется экзаменатору при сдаче экзамена

 
   

1. Денежное  обращение и его  формы. Количество денег  в обращении. Факторы, определяющие массу денег в обращении. Закон денежного обращения. Денежная масса как важнейший показатель денежного обращения.

   Деньги, сменяя форму стоимости, находятся  в постоянном движении между тремя  субъектами: физическими лицами, хозяйствующими субъектами и органами государственной власти. Движение денег при выполнении ими своих функций в наличной и безналичной формах представляет собой денежное обращение. Денежное обращение — кровеносная система экономики. От его успешного функционирования зависят хозяйственная активность, экономический рост, благополучие общества.

   Денежное  обращение осуществляется в двух формах: наличной и безналичной. При чем соотношение между ними постоянно меняется. Например, в конце 19 века преобладало налично-денежное обращение. В настоящее же время превалирует форма безналичных расчетов.

   Налично-денежное обращение— движение наличных денег  в сфере обращения и выполнение ими двух функций (средства платежа  и средства обращения). Наличные деньги используются:

• для кругооборота товаров и услуг;
• для расчетов, не связанных непосредственно с движением товаров и услуг, а именно расчетов по выплате заработной платы, премий, пособий, пенсий;
• по платежам населения за коммунальные услуги;
• при оплате ценных бумаг и выплат по ним дохода;
• по выплате страховых возмещений по договорам страхования и др.

   Налично-денежный оборот включает движение всей налично-денежной массы за определенный период между:

• населением и юридическими лицами;
• физическими лицами;
• юридическими лицами;
• населением и государственными органами;
• юридическими лицами и государственными органами.

   Налично-денежное движение осуществляется с помощью  различных видов денег: банкнот, металлических монет, других кредитных  инструментов (векселей, банковских векселей, чеков, кредитных карточек). Эмиссию, или выпуск наличных денег осуществляет центральный, как правило, государственный банк. Он выпускает наличные деньги в обращение и изымает их, если они пришли в негодность, а также заменяет деньги на новые образцы купюр и монет.

   Обращение наличных денег с участием граждан, не связанных с предпринимательской деятельностью, осуществляется без ограничения суммы; между юридическими лицами, а также с участием физических лиц, ведущих предпринимательскую деятельность, расчеты наличными денежными средствами возможны только в пределах сумм, установленных Центральным Банком России. В соответствии с Указанием ЦБ РФ от 20 июня 2007г № 1843-У «О предельном размере расчетов наличными деньгами и расходовании наличных денег. Поступивших в кассу юридического лица или в кассу индивидуального предпринимателя» такой предельный размер установлен в сумме 100 000 рублей по одной сделке.

   Обращение иностранной валюты – как наличной, так и безналичной – регулируется валютным законодательством. В качестве платежного средства иностранная валюта может выступать по разрешению ЦБ РФ.

   Безналичное обращение— движение стоимости без  участия наличных денег, посредством  перечисления денежных средств по счетам кредитных учреждений и зачетов взаимных требований. Развитие кредитной системы и появление средств клиентов на счетах в банках и других кредитных учреждениях привели к возникновению такого обращения.

   По  безналичному денежному расчету  происходят расчеты между:

• предприятиями, учреждениями и организациями разных форм собственности, имеющими счета в кредитных учреждениях;
• юридическими лицами и кредитными учреждениями по получению и возврату кредита;
• юридическими лицами и населением при выплате заработной платы, доходов по ценным бумагам, оплате коммунальных услуг;
• физическими и юридическими лицами с казной государства по оплате налогов, сборов и других обязательных платежей, а также получению бюджетных средств.

   Безналичное обращение способствует ускорению  оборачиваемости оборотных средств, сокращению наличных денег, снижению издержек производства.

   В соответствии со  статьей 862 Гражданского Кодекса РФ при осуществлении безналичных расчетов допускаются расчеты платежными поручениями, по аккредитиву, чеками, расчеты по инкассо, а также расчеты в иных формах, предусмотренных законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота.

   Безналичные расчеты производятся через кредитные  организации, которые имеют соответствующие  лицензии и открывают банковские счета (ст.861 ГК РФ).

   Закон денежного обращения, сформулированный К.Марксом, устанавливает количество денег, нужное для выполнения ими функций средства обращения и средства платежа.

   Количество  денег, необходимое для выполнения функций денег как средства обращения, зависит от трех факторов:

1. количества проданных на рынке товаров и услуг (связь прямая);
2. уровня цен товаров и тарифов (связь прямая);
3. скорости обращения денег (связь обратная).

   Все факторы определяются условиями  производства. Чем больше развито  разделение труда, тем больше объем продаваемых товаров и услуг на рынке. Чем выше уровень производительности труда, тем ниже стоимость товаров и услуг и цен.

   КД = ΣЦ _{товаров} / V,

   где КД- количество денег необходимых  для обращения;

   ΣЦ  _{товаров –} сумма цен товаров;

        V - скорость обращения денег. 

   Закон денежного обращения выражает экономическую  взаимозависимость между массой обращающихся товаров, уровнем их цен  и скоростью обращения денег.

   Если  деньги выполняют функцию средства платежа, то общее количество денег должно уменьшиться. Кредит оказывает обратное влияние на количество.

   Количество  денег как средство платежа определяется:

• общим объемом обращающихся товаров и услуг (зависимость прямая);
• уровнем товарных цен и тарифов на услуги (зависимость прямая, так как чем цены выше, тем больше требуется денег);
• степенью развития безналичных расчетов (связь обратная);
• скоростью обращения денег, в том числе кредитных денег (связь обратная).

   Закон, определяющий количество денег в  обращении принимает следующий  вид:

   КД = Σ Ц _тов. + П – В –К/ V,

   где П- платежи по обязательствам;

   В - взаимопогашающие платежи;

   К – товары, проданные в кредит.

   Также закон денежного обращения вывел  И. Фишер.

   V = ВВП / М = PQ / M,

   где ВВП - валовой внутренний продукт;

   М- масса денег в обращении.

   VM = PQ,

   где V- скорость обращения денег;

   M - масса денег в обращении; 

   P- стоимость выпущенных товаров; 

   Q - количество выпущенных товаров.

   Таким образом, можно сделать вывод, что  на количество денег в обращении влияют следующие факторы:

   1. Объем товарной массы (чем он выше, тем больше нужно денег; но понятие товара включает в себя все, что подвергается обмену, в том числе труд, земля, ценные бумаги. Поэтому: чтобы совершался обмен, должен быть ассортимент).

   2. Уровень цен. Чем ниже цена, тем больше нужно товара и соответственно денег. В обратном направлении (меньше денег) если действуют следующие факторы:

• степень развития кредита (чем больше товаров в кредит, тем меньше надо денег);
• развитие безналичных расчетов;
• частота выплат денег (чем чаще выплачиваются деньги, тем меньше их надо для оборота).

   3. Скорость обращения денег (число оборотов денежной единицы за промежуток времени).

   В развитых странах 2-3 оборота в год. В России в период гиперинфляции  до 20 оборотов, сейчас приблизительно 7-8 оборотов в год.

   Важнейшим количественным показателем денежного  обращения является денежная масса.

   Денежная  масса- это совокупный объем наличного и безналичного денежного оборота. Денежная масса включает в свой состав разнообразные платежные и покупательные средства, которые обладают высокой степенью ликвидности.

   Денежная  масса делится на активную и пассивную  часть. Активная часть – это наличные и безналичные деньги, участвующие в платежах. Пассивная часть- это средства находящиеся у населения и не участвующие в обращении.

   Для анализа и количественной оценки объема и структуры денежной массы  используют различные денежные агрегаты.

   М₀ – наличные деньги в обращении (монеты, бумажные деньги, остатки денежных средств в кассах предприятий и организаций);

   М₁ = М₀ + средства на трансакционных счетах (средства на расчетных счетах, корреспондентских и текущих счетах, вклады до востребования);

   М₂ = М₁ + срочные и сберегательные вклады;

   М₃= М₂ + депозитные сберегательные сертификаты, облигации государственных займов.

   Денежные  агрегаты различаются по степени  их ликвидности, т.е. возможности быстрой, с наименьшими рисками и затратами  конверсировать в наличные деньги.  

2. Центральный Банк, его основные задачи и принципы деятельности. Функции  и операции ЦБ РФ.

   Центральные банки (далее ЦБ) являются регулирующим звеном в банковской системе, поэтому их деятельность связана с укреплением денежного обращения, зашитой и обеспечением устойчивости национальной денежной единицы и ее курса по отношению к иностранным валютам: развитием и укреплением банковской системы страны: обеспечением эффективного и бесперебойного осуществления расчетов.

   Традиционно перед центральным банком ставится пять основных задач. Центральный банк призван быть:

   • эмиссионным центром страны, т.е. пользоваться монопольным правом на выпуск банкнот;

   • банком банков, т.е. совершать операции не с торгово-промышленной клиентурой, а преимущественно с банками данной страны: хранить их кассовые резервы, размер которых устанавливается законом, предоставлять им кредиты (кредитор последней инстанции), осуществлять надзор, поддерживая необходимый уровень стандартизации и профессионализма в национальной кредитной системе;