Классификация банковских рисков и методы их определения

На основании отчетности различной степени открытости пользователи могут определить, каким рискам подвержен  банк, и сделать выводы о возможности  заключения определенных сделок. Но в  наибольшей степени это необходимо самому банку для достижения своих  целей.

Подобная работа не может  носить отрывочный характер и приносит результаты когда выработана и осуществляется определенная стратегия риска.

К методам регулирования  риска можно отнести[9]:

• создание резервов на покрытие убытков в соответствии с видами операций банка, порядок использования этих резервов;
• порядок покрытия потерь собственным капиталом банка;
• определение шкалы различных типов маржи (процентной, залоговой и т.д.), основанной на степени риска;
• контроль за качеством кредитного портфеля;
• отслеживание критических показателей в разрезе видов риска;
• диверсификация операций с учетом факторов риска;
• операции с производными финансовыми инструментами;
• мотивацию бизнес-подразделений и персонала, связанного с рисковыми операциями банка;
• ценообразование (процентные ставки, комиссии) с учетом риска;
• установление лимитов на рисковые операции;
• продажа активов;
• хеджирование индивидуальных рисков.

Мировой и отечественный  опыт коммерческих кредитных организаций  позволяет сформулировать принципы построения внутрибанковской системы управления рисками:

• комплексность, т.е. единая структура системы управления для всех видов риска;
• дифференцированность, т.е. специфика содержания отдельных элементов системы применительно к типам банковских рисков;
• единство информационной базы;
• координация управления различными видами рисков.

Для построения эффективной  системы управления банковскими  рисками необходимо:

1) с учетом вышеуказанных  принципов построения системы  управления сформулировать во  внутрибанковских документах стратегию и задачи управления;

2) установить принципы  определения, оценки и диагностики  риска в качестве основы при  постановке приоритетных стратегий  и задач и обеспечить сбалансированную  защиту интересов всех лиц,  имеющих отношение к банку;

3) использовать данные  принципы в качестве базы для  создания важнейших процедур  управленческого контроля, в том  числе при создании схемы организационной  структуры, подготовке документов  о делегировании полномочий, а  также технических заданий;

4) определить процедуры  обеспечения ответственности, самооценки  и оценки результатов деятельности  в соответствии с принципами  управления риском и системы  контроля, использовать данные процедуры  в качестве факторов совершенствования  процесса управления;

5) ориентируясь на вышеупомянутые  принципы и процедуры, следует  разработать механизм мониторинга  и обратной связи в целях  обеспечения высокого качества  процедур, оценки и проверки их  соблюдения.

В заключение следует подчеркнуть, что укрепление российской банковской системы невозможно без комплексного сочетания управления основными  видами банковских рисков - кредитным, рыночным, правовым, расчетным - на уровне всех банков, которое дополняется  развивающейся системой надзора  Банка России и мерами по стабилизации финансовых банков, а также работы расчетной системы.

Список  литературы

1. Банковское дело: учебник/под ред.  д-ра экон. наук проф. Г.Г.Коробовой/ изд. с изм. – М.:Экономистъ, 2006 – 766с.
2. Банковские риски: учебное пособие/ кол.  авторов ; под ред. д-ра экон. Наук, проф. О.И. Лаврушина и д-ра экон. Наук, проф. Н.И. Валенцовой. – М.: КНОРУС, 2007. – 232с.
3. Указание оперативного характера ЦБ РФ от 23 июня 2004 г. № 70-Т  «О типичных банковских рисках»
4. Анализ кредитных рисков : Костюченко Н.С. – Атмосфера, 2010 – 430с.
5. riskovik.com
6. financereviews.ru
7. banki-delo.ru
8. risk24.ru
9. tstu.ru