Банковские риски

Как видно из приведенных  данных в Таблице 2.2 объем кредитных вложений за последние 6 лет в ОАО «ПромСвязьБанк» вырос на 4 773 875 202 рублей и динамика (прирост) составляет почти 497,51% раз за этот период. Особенно существенный прирост объема кредитных вложений прослеживаются начиная с 2009 года. При этом, за эти 6 лет процентный доход у ОАО «ПромСвязьБанк» увеличился почти 100 раз. Особенный вопрос вызывает тот факт, что при увеличении объема кредитования за эти годы почти на 500 раз, процентные доходы (то есть проценты, полученные от кредитования) от кредитных вложений увеличились всего на 100 раз.

Также в таблице присутствует интересный показатель такой как, доля процентного дохода в общем объеме дохода в ОАО «ПромСвязьБанк» за эти годы и отдача (эффективность) на 1 рубль вложений за рассматриваемые годы.

Также приведена таблица 2.3 по динамике среднего процента по депозитам и по кредитам ОАО «ПромСвязьБанк» за последние годы, которые показывают на практике эффективного использования своих финансовых ресурсов, а также приводятся некоторые выводы, связанные с этой деятельности.

Таблица 2.3

Динамика среднего процента по депозитам и по кредитам ОАО  «ПромСвязьБанк» за последние 7 лет (в млн. руб)

Данные, приведенные в этой таблице, указывают на следующие обстоятельства.

Утверждения банков о том, что существующие ныне высокие проценты по кредитам вызваны высокими процентами по принимаемым банками депозитов, является необоснованными и несостоятельными.

В случае включения в состав депозитов банков депозитов до востребования (бесплатных депозитов), средний процент  по депозитам становятся значительно  ниже, чем средние проценты по депозитам  без учета депозитов до востребования. Естественно коммерческие банки  и другие микродепозитные организации в краткосрочных кредитах используют депозитов до востребования. Это хотя уменьшает текущие ликвидности банков, но банкам приносят высокие процентные доходы.

Как видно из таблицы, средний  процент по кредитам тоже не очень  велик, как обычно часто утверждают банковские заемщики. Это указывает  на то, что банки «своим» предоставляют кредит по очень низким процентам, а «чужим» по очень высоким процентам (30-36% годовых). «Свои» – это коммерческие структуры (фирмы, бизнесы и тому подобное) руководителей банка – их можно называть «не официальные инсайдеры». Конечно, их можно подсчитать по пальцам, но они получают очень крупные кредиты из своих банков. «Чужие» – это большинство по количеству заемщиков, а не по объему получаемых ссуд. К сожалению, получить у банков данные по объему кредитов, выданных «своим» не представляются возможным.

Таким образом, формирование в России системы самостоятельно функционирующих коммерческих банков с особой остротой выявило проблему управления рисками, возникающих в их хозяйственной деятельности в условиях рыночной экономики. Как показала история, банковская деятельность в условиях рыночной экономики подвержена значительному числу рисков, которые могут не только ухудшить показатели деятельности банка, но и привести его к банкротству.

Анализ развития банковской системы России показал, что коммерческие банки слабо защищены от многочисленных, в том числе системных рисков. Под риском в банковской практике понимают опасность (возможность) потери банком части своих ресурсов, недополучения доходов или произведения дополнительных расходов в результате осуществления определенных финансовых операций. Так как понятия риска и потерь теснейшим образом связаны между собой, и риск можно описать количественно, используя категорию потери, то в данной работе была рассмотрена теория управления риском. Управление банковскими рисками особенно затруднено в условиях переходной экономики [22,137].

ГЛАВА 3. Совершенствования методов снижения банковских рисков

Риск можно с достаточной  степенью точности оценить при помощи анализа потерь. Количественно размер риска может выражаться в абсолютных и относительных показателях. Однако оценить эти потери с достаточной  точностью не всегда представляется возможным. Если же отнести размер вероятных  потерь к какому-либо показателю, характеризующему банковскую деятельность, например, к  размеру кредитных ресурсов, размеру  расходов или доходов банка в  связи с осуществлением конкретной операции, то получится величина риска  в относительном выражении. Относительное  выражение риска в виде установления допустимого уровня при совершении различных операций применяется  при выработке политики банка. Это  видимый конечный результат сложной  работы по выработке подходов к оценке риска, определению допустимого  его уровня, что и составляет понятие  стратегии риска. Разработка стратегии  риска проходит ряд этапов:

1. Выявление факторов, увеличивающих и уменьшающих конкретный вид риска при осуществлении определенных банковских операций.
2. Анализ выявленных факторов с точки зрения силы воздействия на риск.
3. Оценка конкретного вида риска.
4. Установление оптимального вида риска.
5. Анализ отдельных операций с точки зрения соответствия приемлемому уровню риска.
6. Разработка мероприятий по снижению риска.

К рассмотрению принимаются  не все факторы, а лишь стандартный  их набор, который периодически пересматривается. Эти факторы служат исходной базой  для анализа риска [12,148].

При подготовке предложения  по совершенствованию управления рисками, прежде всего, необходимо соблюдать основные принципы управления риском. Ими являются следующими:

• необходимость утверждения органами управления банка стратегии и политики управления риском; органы управления банка должны быть информированы о подверженности банка риску изменения процентных ставок, чтобы иметь возможность оценить организацию мониторинга риска;
• в банке должны быть четко определены конкретные лица или комитеты, ответственные за управление риском. При этом сотрудники, в чьи обязанности входит изменение рисков, наблюдение за рисками и их контроль, должны быть максимально независимыми от тех, кто совершает операции, влекущие за собой риск;
• необходимо наличие <span class