Банки, их виды и роль

1. Характеристика банков, их классификация

         1.1 Сущность банков и их виды

Термин «банк», история  его возникновения трактуются по-разному. Некоторые авторы полагают, что оно  возникло в английском языке. В староанглийском слово bank означает скамью; считается, что так называли скамьи, на которых уличные менялы осуществляли свои операции. По другой версии термин «банк» происходит от итальянского banco, означающего стол. Значение этого слова в обоих случаях практически одинаково, так как во втором случае имеется в виду стол уличного менялы [30, c.19].

Конкретной даты возникновения  банков нет. Элементы развития банковского  дела можно найти в истории  древних государств – Вавилона, Египта, Греции, Рима. В те времена  банковские операции сводились к  покупке, продаже, размену монет, учёту  обязательств до наступления сроков, приёму вкладов, выдаче ссуд, ипотечным  и ломбардным операциям. Но постепенные  изменения социально-экономических  условий (установление раннефеодальных  порядков, преобладание натурального хозяйства, осуждение ранним христианством  посреднических денежных отношений) привело  к затиханию товарно-денежных операций, которые сегодня трактуются как  банковские.

Одним из первых банков в  современном понимании этого  термина стал основанный в 1407 г. Банк Генуи [2, c.8].  

 В наше время понятие «банк» приобрело настолько общий характер, что его фактически невозможно выразить однозначным определением.

 Современный экономический словарь даёт следующее определение: банк – это финансовая организация, учреждение, производящее разнообразные виды операций с деньгами и ценными бумагами, оказывающее финансовые услуги правительству, предприятиям, гражданам и друг другу.

Подробный обзор представлений  о сущности банка даёт О. И. Лаврушин в учебнике «Деньги, кредит, банки». Он определяет банк так:

- банк – хранилище  денег;

- банк – учреждение  организация;

- банк – орган экономического  управления;

- банк – посредническая  организация;

- банк – агент биржи;

- банк – кредитное  предприятие [9, c.25].

Таким образом ,  банк – это юридическое лицо, созданное в определённой организационно-правовой форме и имеющее исключительное право на осуществление в установленном законодательством порядке деятельности от своего имени по привлечению средств на вклады (депозиты), размещение указанных средств от своего имени и за свой счёт на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц [19, с.73].

Банки, в отличие от таких отраслей народного хозяйства, как промышленность, сельское хозяйство, строительство, транспорт, связь, действуют в сфере обмена, а не производства, но воздействуют на производство только им свойственными методами (выдача, возврат кредитов, процент и др.).

Кроме того банки – основное, главное звено финансового рынка. Только они способны реализовать  в своей деятельности полный набор  рыночных денежных отношений (операций).

В каждом государстве развиваются различные  типы банков. Их задачи, функции, роль –  общие, но есть особенности. То общее, что  связывает банки, позволяет объединить их в группы, систематизировать с  целью более глубокого анализа  их деятельности и роли в экономике.

Банки могут быть классифицированы по следующим  признакам: территории деятельности; форме собственности; отраслевому признаку; набору банковских услуг; функциональным сферам деятельности; размеру банка; объёму операций.

По территории деятельности различают международные, национальные, региональные и межрегиональные банки. Международные банки могут быть специализированными, региональными, межрегиональными и иными, создаваемыми группой государств, банков, международных организаций. Национальные банки представлены центральным банком (Национальный банк Республики Беларусь) и коммерческими банками. Центральный банк обычно является эмиссионным центром страны и центром кредитной системы. Коммерческими банками являются государственные, акционерные, кооперативные и другие организации, привлекающие денежные средства и размещающие их от своего имени и за свой счёт, а также осуществляющие иные операции. Деятельность региональных коммерческих банков ограничена рамками одной территории (местные банки), а деятельность межрегиональных банков не ограничена определённой территорией. Они обслуживают потребности ряда регионов страны в целом, в том числе и за рубежом.

По форме собственности банки классифицируются на государственные, с участием государственного капитала, частные, акционерные, с участием иностранного капитала, иностранные. Государственным банком (государственное унитарное предприятие) является банк, созданный полностью на основе государственной собственности и по решению республиканских исполнительных органов.

Банки могут создаваться в виде акционерных  обществ (закрытого или открытого  типов). Акционерным признаётся банк, который имеет уставный фонд, разделённый  на определённое число акций равных номинальной стоимости и несущий ответственность по обязательствам только своим имуществом.

Иностранные учредители могут создавать на территории Республики Беларусь банки со 100%-м собственным капиталом, совместные банки на долевой основе с белорусскими соучредителями, представительства.

Частные банки основаны на частной собственности.

Банки по отраслевому признаку могут быть сельскохозяйственные, промышленные, торговые, строительные, коммунальные банки, банки связи и т.д. Характерной особенностью этой группы банков является главным образом осуществление банковских операций по обслуживанию той или иной отрасли хозяйства, хотя не исключены и универсальные операции для других отраслей.

По набору банковских услуг различают универсальные и специализированные банки. Так, например, универсальные банки осуществляют все или большинство видов операций, относящихся к деятельности банковских организаций. Специализированные банки – банки, деятельность которых ориентирована на предоставление в основном одного-двух видов услуг для своих клиентов или специфичной категории клиентов.

В зависимости от функциональных признаков , банки делятся на эмиссионные, ипотечные, инвестиционные, депозитные, биржевые, трастовые, ссудосберегательные, внешнеторговые, учётные, клиринговые, специальные.

Эмиссионный банк – это, как правило, центральный  банк, обеспечивающий выпуск денег  в обращение, хотя и коммерческий банк производит эмиссионные операции по выпуску ценных бумаг, обеспечивает кредитную эмиссию.

Ипотечные банки  предоставляют долгосрочные кредиты под залог недвижимости – земли, строений. Они мобилизуют ресурсы посредством выпуска  особого вида ценных бумаг – закладных  листов, обеспечением которых служит заложенная в банках недвижимость.

Инвестиционные  банки занимаются финансированием  и долгосрочным кредитованием отраслей народного хозяйства.

Депозитные  банки специализируются на кредитных  операциях по привлечению и размещению временно свободных денежных средств; трастовые – на трастовых (доверительных) операциях; клиринговые – на зачётах  в расчётах; биржевые – на обслуживании биржевых операций; учётные – на учёте векселей и т.д.

Ссудосберегательные банки строят свою деятельность (прежде всего кредитную) за счёт привлечения мелких вкладов на определённый срок с различными режимами использования.

Специальные банки – это банки, финансирующие  отдельные целевые, региональные, государственные  программы.

По размеру капитала банка, объёму операций, размеру активов, наличия  филиалов, отделений банки бывают крупные, средние, малые.

По организационной структуре банки могут представлять собой единый банк, банковскую группу, банковские объединения.

Единый  банк не имеет в своём составе  иных юридических лиц (филиалов) и  не связан с участием в банковском холдинге. Банковская группа – группа юридических лиц, в которой одно лицо (головной банк) руководит другим (другими) юридически самостоятельным  лицом (филиалом), являющимся частью данного головного банка. По числу филиалов банки подразделяются на безфилиальные и многофилиальные [20, с. 128].

В целях  координации и согласованных  действий, повышения эффективности  работы могут формироваться различные  банковские, межбанковские и межхозяйственные объединения.

 

1.2 Функции и роль банков в экономике

 

К важным вопросам теории банка  относится вопрос о его функциях. По поводу выполняемых  банками функций  высказываются  самые различные точки зрения. Тем не менее основными функциями принято считать следующие.

Особая функция  банков – мобилизация денежных доходов и сбережений и превращение их в капитал. Разные классы и слои общества получают денежные доходы, часть которых кратковременно или длительно аккумулируется для будущих расходов. Эти денежные доходы и сбережения сами по себе не являются капиталом и при отсутствии банков и других кредитных операций превратились бы в «мёртвое» сокровище. Банки же мобилизуют эти денежные доходы и сбережения в виде вкладов, в результате чего они превращаются в ссудный капитал. Затем эти вклады банки предоставляют торговым и промышленным компаниям, которые используют полученные от банков средства для вложений в свои предприятия. Тем самым разнообразные денежные доходы и сбережения с помощью банков, в конечном счёте, превращаются в капитал.

Следующая функция  банков заключается в кредитовании предприятий, государства и населения. Банк выступает в качестве финансового посредника, получая денежные средства у конечных кредиторов и давая их конечным заемщикам. За счёт банковских кредитов осуществляется финансирование промышленности, сельского хозяйства, торговли, а также обеспечивается расширение производства. Банки предоставляют ссуды потребителям на приобретение товаров длительного потребления, способствуя, тем самым, росту их уровня жизни. И, наконец, так как государственные расходы не всегда покрываются доходами, банки кредитуют финансовую деятельность правительства [3, c.5-6].

Отдельно следует  выделить такую функцию банков как регулирование денежного оборота. Банки выступают центрами, через которые проходит платёжный оборот различных хозяйствующих субъектов. Благодаря системе расчётов банки создают для своих клиентов возможность совершения обмена, оборота денежных средств и капитала. Регулирование денежного обращения достигается также посредством имитирования платёжных средств, кредитования потребностей различных субъектов производства и обращения, массового обслуживания хозяйства и населения.

Банки выполняют посредническую функцию. Под этой функцией зачастую понимается деятельность банков как посредника в платежах. Совершая операции по счетам, банки организуют движение капиталов, аккумулируя их в одном секторе экономики, перераспределяют ресурсы и капиталы в другие отрасли и регионы. Перераспределяемые банками ресурсы не совпадают ни по размеру, ни по сроку, ни по сфере функционирования. Банк, находясь в центре экономической жизни, получает возможность трансформировать размер, сроки и направления капиталов в соответствии с потребностями хозяйства. Таким образом, посредническая функция – это функция трансформации ресурсов, обеспечивающая в широких масштабах взаимодействие субъектов воспроизводства и сокращение риска [18, c.207].

Можно также отметить, что  к банкам относится и информационно-консультативная функция. Банки оказывают консультационные услуги своим клиентам по поводу выпуска и обращения ценных бумаг, котировке валют и акций. Они информируют клиентов и население об изменениях финансового состояния в экономике страны, изменениях процентных ставок и проблем на валютном рынке.

Сущность и функции  банка определяют его роль в экономике. Под ролью банка следует понимать его назначение, то, ради чего он возникает, существует и развивается.

Учитывая то, что банк функционирует в сфере обмена, его назначение и влияние на экономику  необходимо прежде всего рассматривать  через данную сферу. Назначение банка  состоит в том, что он обеспечивает:

1) концентрацию свободных капиталов и ресурсов, необходимых для поддержания непрерывности и ускорения производства.

 2) упорядочение и рационализацию денежного оборота, которые достигаются не только вследствие расчетов, организуемых банком, внедрения наиболее совершенных и экономичных форм платежей, но и посредством более рационального использования ресурсов предприятия. По денежным средствам, помещенным в банк, предприятия и граждане могут получать определенный процент по вкладам, бесплатные другие услуги. Деньги, находящиеся в банке, не просто хранятся на счетах, они совершают кругообращение, позволяющее получить дополнительную прибыль как их владельцам, так и кредитному учреждению [14, с. 318-319].

Роль банка условно  можно рассматривать с количественной и качественной точек зрения. Количественная сторона определяется объемом и  разнообразием банковского продукта (кредитные вложения, их структура, вложения в ценные бумаги и т.д.), а также набором банковских услуг (операций), реализуемых и предоставляемых  на рынке.

Качественная оценка роли банков производится с учетом общеэкономических показателей. Так, банки обеспечивают аккумуляцию временно свободных денежных средств предприятий, организаций, населения, государства и передают (на условиях возвратности) денежный капитал из сфер накопления в сферы использования. Через банки могут быть мобилизованы большие капиталы, необходимые для инвестиций, внедрения новаций, расширения и перестройки производств, строительства жилья и др. [21, с.12].

Следовательно, количественная и качественная стороны роли банков неразрывны. Качественная сторона в  конечном счете выражается в различных  количественных показателях (денежная масса, безналичный денежный оборот, размер активов, курс валюты и др.).