Анализ современного состояния и совершенствования системы межбанковских расчетов

МИНИСТЕРСТВО  ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РФ

ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ БЮДЖЕТНОЕ

 ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ  УЧРЕЖДЕНИЕ 

ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО  ОБРАЗОВАНИЯ

«ГОСУДАРСТВЕННЫЙ  УНИВЕРСИТЕТ – 

УЧЕБНО-НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КОМПЛЕКС»

Факультет Дистанционного обучения

 

Допустить к  защите  «___»________ 20__ г.

 

Руководитель              __________________

Курсовая  работа

по дисциплине «Организация деятельности Центрального банка»

тема: «Анализ современного состояния и совершенствования системы межбанковских расчетов»

 

Работу выполнил(а) студент(ка) Климова Т.В. группа 1-1ЭБШ/с г. Орел	Замечания по работе
Работу проверил(а) Федорова О.А.

 

Курсовая работа защищена с оценкой _________  «___»__________ 20__ г.

Подпись преподавателя  ________________

 

г. Орел, 2013г.

 

Содержание

Введение ........................................................................................................................................3

1. Необходимость сущность  и значение межбанковских расчетов

1.1.Основы организации  корреспондентских отношений.........................................................6

1.2. Эволюция межбанковских  расчетов.....................................................................................9

2. Анализ межбанковских расчетов

2.1. Сравнительная характеристика межбанковских расчетов...............................................12

2.2. Исследование бизнес-процессов в области клиринговых расчетов................................16

2.3. Анализ межбанковских расчетов за 2010-2011 гг.............................................................19

3. Современное состояние  межбанковских расчетов

3.1. Проблемы межбанковских расчетов и пути их совершенствования...............................25

Заключение...................................................................................................................................29

Список литературы......................................................................................................................31

Приложение А..............................................................................................................................32

Приложение Б..............................................................................................................................33

 

 

Введение

Межбанковские платежи и  расчеты - кровеносная  система экономики  любой страны, и ей присущи все  те характерные  черты, которые определяют состояние общества в целом.

Межбанковские  корреспондентские отношения включают различные формы сотрудничества между банками, основанное на осуществлении  банками платежей и расчетов по поручению   друг друга.

Чаще   всего установление корреспондентских   отношений между банками связано с необходимостью осуществления  межбанковских расчетов, которые возникают в результате проведения безналичных расчетов между субъектами хозяйствования, обслуживающимися различными банками, а также при взаимном кредитовании банков, перемещении между  ними средств, наличных денег, ценных бумаг   и т.д.

Необходимость в корреспондентских  отношениях возникает также и  в тех  случаях, когда банк не может  оказать  своим клиентам какой-либо вид услуг  или иной банк может  предложить эти  услуги по более  низким тарифам, или  осуществить  их в более короткие сроки.

Корреспондентское соглашение содержит в себе все условия  и  порядки на основании которых  будут строиться взаимоотношения  банков.

Для удобства расчетов банки-корреспонденты открывают друг другу корреспондентские  счета в различных валютах. Для  торговых партнеров наличие корреспондентских   отношений между банками  экспортера  и импортера имеет большое  значение, поскольку позволяет осуществлять без задержек международные расчеты  и избегать включения в них   третьих банков (и тем самым  избегать дополнительных расходов

Увеличение  объемов международных  банковских операций, расширение их видов при  одновременном увеличении рисков по подобным операциям вызвали изменение традиционных взглядов на корреспондентские отношения. Если ранее банки отводили корреспондентским отношениям второстепенную, чисто техническую роль, то в настоящее время они рассматриваются банками как инструмент снижения рисков по операциям, важный источник получения дополнительной прибыли.

Привлеченные  возможностью получения высоких  доходов от кредитных операций, многие банки (в  том числе мелкие и  средние, не имеющие достаточных  резервных  средств и опыта) стали  участниками рынков капиталов. Поэтому  корреспондентские отношения явились  гибким инструментом приспособления к  новым условиям. Важное значение приобрели  личные связи, и в поисках надежных партнеров банки стали обращаться в первую очередь к своим традиционным корреспондентам.

В рамках работы по развитию корреспондентских  отношений банки  разрабатывают  и реализуют свою политику по отношению  к другим банковским учреждениям, определяют, с  какими банками, в каких областях и на каких условиях развивать  операции. Эта работа включает в  себя анализ финансового положения  банков-корреспондентов, их репутации  и платежеспособности, разработку мер  по обеспечению интересов банков, защите от риска неплатежа по операциям  с корреспондентом, совершенствование  условий межбанковских расчетов и повышение их эффективности.

Таким образом, понятие корреспондентские  отношения в настоящее время вышло за традиционные рамки только договоренности между банками о порядке совершения взаимных операций и распространилось практически на все сферы банковской деятельности, включая широкий комплекс межбанковских взаимоотношений, работу по совершенствованию практики международных расчетов, качество банковского обслуживания клиентуры. Под корреспондентскими отношениями в их современном выражении следует понимать отношения, опосредствующие проведение между банками взаимных операций, которые они совершают по поручению своих клиентов и от собственного имени. Понятие корреспондентские отношения включает формы, методы и условия совершения операций, порядок их проведения.

Если  раньше установление корреспондентских  отношений предполагало получение  чисто технической  возможности  проведения расчетов с  тем или  иным банком, обеспечивало определенные гарантии четкости и своевременности  осуществления расчетов, снижение рисков неплатежей, конкурентоспособность  предоставляемых банком услуг, то теперь в рамках корреспондентских отношений  становится возможным извлечение дополнительной прибыли, в частности путем получения  оперативной информации о движениях  средств на корреспондентских счетах.

Актуальность  работы состоит  в том, что увеличение объемов  межбанковских  операций, расширение их видов при одновременном  увеличении рисков по подобным операциям  вызвали изменение традиционных взглядов на корреспондентские отношения. Если ранее банки отводили корреспондентским  отношениям второстепенную, чисто техническую  роль, то в настоящее время они  рассматриваются банками как  инструмент снижения рисков по операциям, важный источник получения дополнительной прибыли.

Задачами  курсовой работы является посредством  изучения научной, печатной и периодической  литературы получить и закрепить  знания по рассматриваемому вопросу  работы.

Привлеченные  возможностью получения высоких  доходов от кредитных операций, многие банки (в  том числе мелкие и  средние, не имеющие достаточных  резервных  средств и опыта) стали  участниками  рынков капиталов. Поэтому  корреспондентские  отношения  явились  гибким инструментом приспособления к  новым условиям. Важное, значение приобрели  личные связи, и в поисках надежных партнеров банки стали обращаться в первую очередь к своим традиционным корреспондентам.

Данная курсовая  работа рассматривает систему межбанковских  платежей в России. Система платежей рассматривается в разрезе типов  расчетов, проводится сравнительный  анализ.

Данная  курсовая работа состоит из трех основных частей:

• первая часть раскрывает необходимость, сущность и значение межбанковских  расчетов;
• во второй части рассматривается анализ, а также сравнительная характеристика межбанковских расчетов;
• третья часть содержит проблемы межбанковских расчетов и пути их совершенствования

В заключении подводятся итоги  исследования в виде обобщения основных результатов, отмечается степень рассмотрения проблемы исследования и достижения цели, дается оценка степени реализации поставленных в работе задач.

.

 

 

1. Необходимость сущность и значение межбанковских расчетов

1.1. Основы организации  корреспондентских отношений

Осуществление безналичных  расчетов в хозяйстве  между поставщиками и потребителями  продукции порождает  взаимные расчеты  между банками. Межбанковские расчеты возникают  тогда, когда плательщик и получатель средств обслуживаются разными банками, а также при взаимном кредитовании банков и перемещении наличных денег. Такие расчеты в настоящее время осуществляются через корреспондентские счета, открывающиеся на балансе каждого банка.

Корреспондентские отношения - это договорные отношения  между  двумя или несколькими  кредитными учреждениями об осуществлении  платежей и расчетов одним из них  по поручению  и за счет другого. Эти  отношения  могут возникать  между  кредитными институтами, находящимися как внутри страны, так и за ее пределами. В современных условиях каждый банк связан корреспондентскими узами не с одним, а с десятками, а иногда и тысячами банков.

Корреспондентские отношения  могут существовать между  различными типами кредитных учреждений, в том  числе банками из разных стран: между  разными независимыми коммерческими  банками; между коммерческими  банками  и центральным банком данной страны или других стран; между  центральными банками суверенных государств.

Классической  формой корреспондентских  отношений  служат отношения между  разными  коммерческими банками.

Главной операцией крупных  коммерческих банков-корреспондентов  является клиринг (взаимный зачет) чеков и других расчетно-платежных  документов. По мере развития банковской системы и возрастания значения депозитов банки-корреспонденты стали оказывать друг другу и иные услуги. Например, крупные банки предлагают мелким банкам услуги по управлению активами, предоставляют им кредиты для пополнения резервов. Мелкие банки также, получают от своих банков-корреспондентов консультации по инвестиционным и правовым вопросам, информацию об оценке кредитоспособности коммерческих заемщиков, содействие в подборе кадров и помощь в международных операциях. Наконец, банки-корреспонденты могут выдавать друг другу ссуды, а также сотрудничать в выдаче крупных ссуд ценным клиентам.

При установлении корреспондентских  отношений, особенно с зарубежными  банками, обеими сторонами уделяется  большое  внимание состоятельности  и надежности банков-партнеров. К  письму с просьбой об открытии счета  прилагаются все  необходимые  документы: отчет о  деятельности банка, его устав и  лицензия на проведение тех или иных операций.

Корреспондентские отношения  оформляются  обменными  письмами или заключением специального корреспондентского договора (соглашения), в которых предусматриваются порядок и условия выполнения соответствующих банковских операций. Различаются корреспондентские договоры срочные (с правом продления) и бессрочные.

Существуют  два вида корреспондентских  отношений  банков: с взаимным открытием  корреспондентских  счетов и без  открытия таковых.

Кредитное учреждение может  рассчитываться со своим корреспондентом  по выставленным им поручениям, во-первых, по счету, открытому  данным кредитным  учреждением у  корреспондента, или  по счету, открытому  корреспондентом  в данном кредитном  учреждении; во-вторых, по счетам данного  кредитного учреждения и его корреспондента в третьем кредитном  учреждении. В первом случае имеют место отношения  между корреспондентами со счетом, а во втором - между корреспондентами без счета.

В практике корреспондентские  счета  открываются преимущественно  теми банками, которые активно осуществляют переводные, аккредитивные, инкассовые и другие операции по расчетам за товары и услуги.

Таким образом, в практике банки как участники корреспондентских отношений  могут иметь несколько видов корреспондентских счетов. Посредством этих отношений банки связываются в единую систему. Они как бы дополняют друг друга, выступая в качестве клиентов друг друга. Корреспондентский счет - счет, на котором отражаются расчеты, произведенные одним кредитным  учреждением по поручению и за счет другого кредитного учреждения на основе заключенного корреспондентского договора. Например, банк А обязуется  по договору с банком Б получать причитающиеся последнему платежи  от клиентов, оплачивать за его счет переводы и т.п. В свою очередь  банк Б берет на себя обязательство  выполнять аналогичные операции для банка А. При этом банки  открывают друг у друга корреспондентские  счета, на которых временно накапливаются  денежные средства, поступающие для  банка-корреспондента. Если банк А получил  для банка Б определенные денежные суммы, то временно, до сведения взаимных расчетов между банками, он может  использовать их для своих активных кредитных и иных операций

В свою очередь, корреспондентские  счета  подразделяются на два вида: счет Ностро (наш счет у Вас) и  счет Лоро (Ваш счет у нас). - Счета  типа Ностро открываются каким-либо банком в  банках-корреспондентах, а  счет типа Лоро - на имя его банков- корреспондентов. Причем указанные счета могут  открываться как на взаимной основе, так и в одностороннем порядке. Счет Ностро в одном банке, является счетом Лоро у банка - его корреспондента.