Коммерческие банки России

              Новые условия хозяйствования, ориентированные на переход к рыночным экономическим отношениям, введение частной собственности, развитие и укрепление товарно-денежных отношений, полного хозрасчета и самофинансирования способствовали появлению нового типа организации коммерческих отношений между поставщиками и покупателями товаров, открыли широкий простор коммерческой инициативе, самостоятельности и предприимчивости торговых работников. Без этих качеств в рыночных условиях нельзя успешно осуществлять коммерческую деятельность.

           Исторические предпосылки возникновения коммерческих банков в России. В историческом плане банки в России возникли первоначально как частные коммерческие формирования, представляющие элементы торгово-рыночной инфраструктуры. Несомненно, что первые банкиры руководствовались не только целью способствовать движению денежных средств, представляя их взаймы, но и стать ростовщиками, иметь на этом, как говориться, навар. Ведь ростовщичество - самый простой и надежный путь получения прибыли, что хорошо усвоили коммерческие банки, орошенные дождем рыночных нововведений в стране. Государственные банки в России, как и во всем мире, возникли позже частных и стали сосуществовать с ними таким образом, что каждый занял свою нишу в сфере экономических отношений или, как принято говорить сейчас, в экономическом пространстве.

             Социализм по-своему перекроил  банковскую систему, установив полную  государственную монополию на  банковские денежные операции, отодвинув  частный финансово-коммерческий  бизнес в теневую область, сделав  его запретным. Достигнутый в  социалистической системе хозяйствования  высший уровень монополизма государственного  банка привел к тому, что республиканские  и местные банки фактически  представляли отделения центрального  Государственного банка страны. Более того, так как Госбанк  СССР был непосредственно подчинен  правительству и министерству  финансов, то возникла бесконтрольная  государственная финансово-банковская  олигархия, державшая за семью  печатями тайны золотого запаса, выпуска денег в обращение, распределения и использования денежных средств, государственного долга.

               Предельная централизация банковской  системы имела и свою притягательную  сторону, по крайней мере, для  отдельных экономических субъектов. Денежная система находилась  в единых руках, что позволяло  подавлять инфляцию, стабилизировать  денежное обращение, сдерживать  рост государственного внутреннего  и внешнего долга. Удавалось осуществлять  практически беспроцентное банковское  кредитование государственных предприятий, и в особенности совхозов и  колхозов, в ряде случаев долги  государственному банку просто  не возвращались и превращались  в дотации.

               В период господства командно-административной  системы роль банков была предельно  сужена. Их функции сводились  к проведению безналичных расчетов  между предприятиями, кассовому  обслуживанию, а также финансированию  капитального строительства за  счет средств госбюджета и  специальных целевых фондов. Будучи  составной частью государственного  аппарата, банки при централизованном  общегосударственном планировании  осуществляли кредитные операции  в рамках строго регламентируемых  направлений использования денежных  средств и лимитируемых фондов  кредитования. Внеплановые операции  допускались только по решениям  партийно-правительственных органов. Для руководителей предприятий  и для самих банковских работников  фактически не было существенной  разницы между бюджетным и  кредитным финансированием, кредитование  проводилось из того же бюджета  по условным процентам. Государственный  банк постоянно занимался воспроизведением  через кредит финансового образа  директивного государственного  народнохозяйственного плана и  дополняющих его правительственных  программ и постановлений. По  сути дела Госбанк являлся кассой правительства, осуществляя денежную и кредитную эмиссии для финансирования во многом дефицитных, расточительных, и часто, просто ненужных правительственных программ. Введение в дополнение к государственной сети специализированных банков не меняло дела по существу, поскольку они стали разделенным централизованным банком, в котором прибавилось число вертикальных структур. Подобная банковская система лишь тормозила развитие товарно-денежных отношений.

             Следует иметь в виду, что банки  не просто хранилища денег  и кассы для их выдачи и  предоставления в кредит. Они  представляют мощный инструмент  структурной политики и регуляции  экономики, осуществляемой путем  перераспределения финансов, капитала  в форме банковского кредитования  инвестиций, необходимых для предпринимательской  деятельности, создания и развития  производственных и социальных  объектов. Банки могут направлять  денежные средства, финансовые ресурсы  в виде кредитов в те отрасли, сферы, регионы, где капитал найдет  лучшее, эффективное применение.

             Непродуманная политика кредитования, искусственно заниженные процентные  ставки приводят к разрушительным  инфляционным процессам, дефициту  государственного бюджета, пустой  трате средств. В условиях, когда  банки подмяты под себя государственным  аппаратом, финансовая саморегуляция заменяется принудительным распределением зачастую не реальных, а фиктивных денежных средств, движением омертвленного капитала. В итоге все это ведет к обнищанию страны.

             Состояние российской системы  коммерческих банков на современном  этапе. Несомненно, банковская система  России еще очень молода и  профессионально только начинает  конкурировать с некоторыми зарубежными банками. Здесь не следует забывать о длительной эволюции западной банковской системы. Российские банкиры имеют возможность перенять опыт ведения банковского бизнеса зарубежом.

            Большинство из действующих на  сегодняшний день коммерческих  банков относится к категории  мелких или средних. Банки, принадлежащие  к разряду крупных, - это в основном  коммерческие банки, созданные на  базе трансформированных отделений  бывших государственных специализированных  банков. Крупные банки, созданные  предприятиями и организациями  без участия государственных  банковских служб, относительно  немногочисленны. Соответственно, в  основной своей массе вновь созданные коммерческие банки имеют оргструктуру бесфилиального банка с небольшим количеством функциональных подразделений: кредитный, коммерческий и административно-хозяйственный отделы, отдел кассовых операций (в банках, осуществляющих кассовое обслуживание клиентов), бухгалтерия. В банках, получивших лицензию на осуществление валютных операций, создаются соответствующие подразделения для осуществления операций в иностранной валюте. Существуют коммерческие банки, созданные на базе упраздненных отделений специализированных банков СССР, и коммерческие банки, созданные, что называется, на "пустом месте", без участия государственных банковских структур. При трансформации отделений спец. банков в коммерческие структуры к этим банкам автоматически переходит на расчетно-кассовое обслуживание практически вся клиентура данных трансформированных подразделений, включая крупные государственные, общественные и акционерные образования. Что касается ссудных операций, то бывают случаи, когда за ссудами эти клиенты обращаются не только в свой банк, но и в другие банковские учреждения, имея несколько ссудных счетов в различных банках.

            Уделом же вновь созданных  коммерческих банков становится  обслуживание вновь зарегистрированных  хозяйственных структур в основном  коммерческого характера, только  образовавшихся и заинтересованных  в услугах банка в первую  очередь расчетного и депозитно-ссудного  характера. Поскольку вновь созданным коммерческим банкам весьма сложно конкурировать с бывшими отделениями трансформированных специализированных банков, имеющими многолетние устоявшиеся связи с обслуживаемой ими клиентурой, то возникает их объективная ориентация на обслуживание вновь создаваемых хозяйственных структур. В итоге все трудности роста вновь созданные банки переживают вместе со своей клиентурой. Подобная ориентация затрудняет организацию работы с клиентом, осложняет процессы оценки его кредитоспособности, повышает рискованность банковских операций. Поэтому в большинстве случаев банки вынуждены прибегать к услугам страховых организаций, страхуя риск непогашения кредита, что существенно удорожает стоимость кредита для ссудозаёмщика.

            Исходя из подобного сложившегося  деления клиентуры, определяется  и основной круг активных операций  различных категорий коммерческих  банков. Вместе с тем доля активных  операций вновь созданных коммерческих  банков в свободном балансе  банков страны все еще весьма  невелика, причем наибольший удельный  вес в активных операциях коммерческих  банков в свободном балансе  занимают кредитные вложения. Характерной  для коммерческих банков особенностью  является преобладание краткосрочных  ссуд.

            В целом на сегодняшний день  коммерческие банки являются  наиболее интенсивно развивающимся  звеном банковской системы, они  быстро наращивают темпы активных  и пассивных операций, постоянно  проводят политику кредитной  экспансии, способствуют развитию  прогрессивных структур в экономике. Немаловажную роль играют коммерческие  банки и в обслуживании иностранных  инвестиций, включая кредитно-финансовое  обслуживание совместных предприятий.

            Вместе с тем, хотя формально  коммерческие банки в Российской  Федерации являются банками универсального  типа, им разрешены практически  все виды банковских операций  на рынке кредитных ресурсов, включая посредническую деятельность  при первичном размещении акций  и облигаций промышленных компаний, для большинства из них характерна  достаточно узкая специализация. Одной из основных статей доходов  для многих из них являются  комиссионные, полученные за расчетно-кассовое  обслуживание клиентов, для других - процессы за предоставленные  краткосрочные ссуды. На практике  коммерческие банки пока играют  активную и заметную роль только  на рынке краткосрочных кредитных  операций. Предоставление долгосрочных  кредитов и обслуживание инвестиционной  деятельности клиентов практически  большинством банков либо не  осуществляются, либо осуществляются  в весьма незначительных масштабах.

2.  Операции коммерческих банков.

             В Российской банковской практике  операции коммерческих банков  обычно делят на три группы:

1. пассивные операции
2. активные операции
3. активно-пассивные

             В условиях рыночной экономики  важность приобретает процесс  нормирования банковских пассивов, оптимизация их структура и  в связи с этим качество  управления всеми источниками  денежных средств, которые образуют  ресурсный потенциал коммерческого  банка. Очевидно, что устойчивая  ресурсная база банка позволяет  ему успешно проводить ссудные  и иные активные операции. Поэтому  каждый коммерческий банк стремится  наращивать свои ресурсы.

             К пассивным операциям банка  относят: привлечение средств на  расчетные и текущие счета  юридических и физических лиц; открытие срочных счетов граждан, предприятий и организаций; выпуск  ценных бумаг; займы, полученные  от других банков, и т.д.

            Все пассивные операции банка, связанные с привлечением средств, в зависимости от их экономического  содержания делятся на:

1. депозитные, включая получение межбанковских кредитов;
2. эмиссионные (размещение паев или ценных бумаг банка).

           Современная банковская практика характеризуется большим разнообразием вкладов (депозитов) и соответственно депозитных счетов:

1. депозиты до востребования,
2. срочные депозиты,
3. сберегательные вклады,
4. вклады в ценные бумаги.

           Депозиты можно также классифицировать по срокам, категориям вкладчиков, условиям внесения и изъятия средств, уплачиваемым процентам, возможности получения льгот по активным операциям банка и т.д.

           В современных условиях к основным источникам средств коммерческого банка относятся:

1. депозиты предприятий и организаций;
2. межбанковские депозиты.

             Активные операции - операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы для получения прибыли и поддержания ликвидности. К активным операциям банка относятся: краткосрочное и долгосрочное кредитование производственной, социальной, инвестиционной и научной деятельности предприятий и организаций; предоставление потребительских ссуд населению; приобретение ценных бумаг; лизинг; факторинг; инновационное финансирование и кредитование; долевое участие средствами банка в хозяйственной деятельности предприятий; ссуды, предоставляемые другим банкам.

             Активные операции банка по экономическому содержанию делят на:

1. ссудные (учетно-ссудные);
2. расчетные;
3. кассовые;
4. инвестиционные и фондовые;
5. гарантийные.

Ссудные операции - операции по предоставлению (выдаче) средств заемщику на началах срочности, возвратности и платности. Ссудные операции, связанные с покупкой (учетом) векселей либо принятием векселей в залог, представляют собой учетные (учетно-ссудные) операции. В Законе “О банках и банковской деятельности” предусмотрено, что кредитная организация может предоставлять кредиты под залог движимого и недвижимого имущества, государственных и иных ценных бумаг, гарантии и иные обязательства в соответствии с федеральными законами.