Автор работы: Пользователь скрыл имя, 17 Июня 2012 в 13:02, контрольная работа
Бюджетная система РФ – это основанная на экономических отношениях и государственном устройстве РФ, регулируемая нормами права совокупность федерального бюджета, бюджетов субъектов РФ, местных бюджетов и бюджетов государственных внебюджетных фондов
1. Структура бюджетной системы РФ
3. Принципы организации бюджетной системы РФ
Практическое задание. Вариант №3
Пояснительная записка
Список литературы
(1-4 классы) = 22 – 8,33% = 20,17; (5-9 классы) = 24 – (-0,74%) = 24,20;
(10-11 классы) = 20 - (- 0,42%) = 20,10
Рассчитаем число классов:
Число классов = Число учащихся / наполняемость классов
(1-4 классы) = 605 / 20,17 = 30,00 ; (5-9 классы) = 677 / 24,20 = 27,98
(10-11 классы)= 241 / 20,10 = 11,99
Расчет среднегодового показателя числа классов:
Кср. = (70 * 8 + 69,96 * 4) / 12 = (560 + 279,84) / 12 = 69,99
Кср.(1-4 классы) = (30 * 8 + 30 * 4) / 12 = (240 + 120) / 12 = 30,00
Кср.(5-9 классы) = (28 * 8 + 27,98 * 4) / 12 = (224 + 111,92) / 12 = 27,99
Кср.(10-11 классы) = (12 * 8 + 11,99 * 4) / 12 = (96 + 47,96) / 12 = 12,00
Среднегодовой показатель числа учащихся:
Уср. = (1572 * 8 + 1523 * 4) / 12 = (12576 + 6092) / 12 = 1556
Уср.(1-4 классы) = (660 * 8 + 605 * 4) / 12 = (5280 + 2420) / 12 = 642
Уср.(5-9 классы) = (672 * 8 + 677 * 4) / 12 = (5376 + 2708) / 12 = 674
Уср.(10-11 классы) = (240 * 8 + 241 * 4) / 12 = (1920 + 964) / 12 = 240
Наполняемость классов = среднегодовое число учащихся/ среднегодовое число классов:
НК (1-4 классы) = 642 / 30,00 = 21,39
НК (5-9 классы) = 674 / 27,98 = 24,07
НК (10-11 классы) = 240 / 12 = 20,03
2
2. Расчет фонда заработной платы педагогического персонала по общеобразовательным школам
Группы классов
| Количество классов | Данные тарификационного списка | Количество педагогических ставок | Средняя ставка учителя в месяц | ФЗП в год, руб. | |||||||||||||||
на 01.01 | на 01.09 | среднегодовое | число учительских час. | зар. плата в месяц | по группе классов | на 1 класс | среднегодовое | |||||||||||||
| текущий проект | текущий проект | текущий проект | текущий проект | текущий проект | текущий гр.8/план. норма организ- ой нагрузки | проект гр.9/план норма орг. нагрузки | текущий гр.12 / гр.2 | Проект гр.13 / гр.3 | текущий гр.14* гр.6 | Проект гр.15 *гр.7 | текущий гр.10 / гр.12 | проект гр.11 / гр.13 | текущий гр.18* гр.16*12 мес. | проект гр.19* гр.17*12 мес. | |||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 | 19 | 20 | 21 |
1 - 4 кл. | 24,0 | 30,0
| 30,0 | 25,0 | 26,0 | 30,0 | 570 | 542 | 6250 | 6100 | 28,5 | 27,1 | 1,2 | 0,9 | 30,9
| 27,1 | 219,3 | 225,1 | 82 250 | 73 196 |
5 - 9 кл. | 20,0 | 28,0 | 28,0 | 28,0 | 22,7 | 28,0 | 708 | 740 | 16530 | 17480 | 39,3 | 41,1 | 2,0 | 1,5 | 44,6 | 41,1 | 420,3 | 425,3 | 224 808 | 209 698,1 |
10 - 11 кл. | 10,0 | 12,0 | 12,0 | 12,0 | 10,7 | 12,0 | 265 | 323 | 6100 | 6770 | 14,7 | 17,9 | 1,5 | 1,5 | 15,7 | 17,9 | 414,3 | 377,3 | 78 080 | 81217,5 |
1. Итого | 54,0 | 70,0 | 70,0 | 70,0 | 59,3 | 70,0 | 1543 | 1605 | 28800 | 30350 | X | X | X | X | X | X | X | X | 384 138 | 364 111,6 |
2. ФЗП рук., ад мин.-оз. и уч.-вспом. состава | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | 68000 | 80240 |
3. Итого тарифный ФЗП | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | 452 138 | 444 351,6
|
Стр. 1 + Стр. 2 | ||||||||||||||||||||
4. Доп. ФЗП, в % к общему ФЗП 20% | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | 90427,6 | 88 870,3
|
Стр. 3 * 20% | ||||||||||||||||||||
5. Общий ФЗП по школе | X | X | X | X | X | X | X | Х | X | X | X | X | X | X | X | X | X | X | 542 565,6 | 533 221,9 |
Стр. 3 + Стр. 4 | ||||||||||||||||||||
2
3. Расчет хозяйственных, командировочных, учебных и прочих расходов по общеобразовательным школам
Показатель | Принято в текущем году | Проект на следующий год |
1. Хозяйственные и командировочные расходы: - среднегодовое количество классов - расходы на 1 класс, руб. | 59,33 300 | 69,99 300 |
Итого хозяйственных и командировочных расходов на все классы, руб. | 17 800 | 20 996 |
2. Учебные и прочие расходы: - среднегодовое количество 1-4 классов - норма расходов на 1 класс, руб. - сумма расходов на 1-4 классы, руб. -среднегодовое количество 5-9 классов - норма расходов на 1 класс, руб. - сумма расходов на 5-9 классы, руб. - среднегодовое количество 10-11 классов - норма расходов на 1 класс, руб. - сумма расходов на 10-11 классы, руб. |
26,0 200 5200 22,7 350 7933,3 10,7 300 3200 |
30,0 200 5999,7 28,0 350 9797,1 12,0 300 3599 |
Итого учебных и прочих расходов на все классы, руб. | 16333,3 | 19396,8 |
Среднегодовое количество классов переносим с таблицы 2.
Т.к. известно среднегодовое количество классов и расходы на 1 класс, определим сумму хозяйственных и командировочных расходов на все классы:
Текущий год: 59,3*300=17 800 рублей.
Проект на следующий год: 69,99 * 300=20 996 рублей.
Норма расходов на 1 класс 1-4 классы:
Текущий год: 26,0 * 200 = 5200 рублей.
Проект: 30,0 * 200 = 6000 рублей.
Норма расходов на 1 класс 5-9 классы:
Текущий год: 22,7 * 350 = 7 933,3 рублей.
Проект: 28,0*350 = 9 797,1рублей.
Норма расходов на 1 класс 10-11 классы:
Текущий год: 10,7 * 300 = 3 200 рублей.
Проект на следующий год : 12,0 * 300 = 3 600 руб.
4. Расчет расходов на содержание групп продленного дня по городским общеобразовательным школам
Показатель | Принято в текущем году | Проект на следующий год |
1. Среднегодовое число учащихся 1 - 4 классов | 540,0 | 642,0 |
2. Среднегодовое число учащихся в ГПД | 432,0 | 513,0 |
3. Расходы по заработной плате в год: - на 1 учащегося, руб. - на всех учащихся, руб. | 260 112 320 | 260 133 466,7 |
4. Начислено на заработную плату 26%: - на 1 учащегося, руб. - на всех учащихся, руб. | 67,6 29 203,20 | 67,6 34 701 |
5. Расходы на мягкий инвентарь в год: - на 1 учащегося, руб. - на всех учащихся, руб. | 300 129 600 | 300 154 000 |
6. Расходы на питание: - норма расхода на питание1учащегося в день, руб. - число дней функционирования групп - расходы на питание в год, руб. | 40 248 4 285 440 | 40 248 5 092 266,7 |
Итого расходов на ГПД, руб. (стр. 3. + 4+5+6). | 4 556 563,20 | 5 414 434,7 |
Среднегодовое количество учащихся 1-4 классов заносим из таблицы 1.
Среднегодовое количество учащихся в ГПД по условиям задачи - 80% от среднегодового числа учащихся 1 - 4 классов.
Текущий год: 540,0 * 0,80 = 432,0
Проект на следующий год: 642,0*0,80 = 513,0
Расходы по заработной плате в год на всех учащихся:
Текущий год: 260 * 432 = 112 320 рублей.
Проект: 260 * 514 = 133 466,7 рублей.
Начислено на заработную плату 26%:
- на 1 учащегося, руб.
Текущий год: 260 * 0,26 = 67,6 рублей.
Проект: 260 * 0,26 = 67,6 рублей.
- на всех учащихся:
Текущий год: 112 320 * 0,26 = 29 203,20 рублей.
Проект: 133 466 * 0,26 = 34 701 рублей.
Расходы на мягкий инвентарь в год на всех учащихся:
Текущий год: 300 * 432 = 129 600 рублей.
Проект: 300 * 513 = 154 000 рублей.
Расходы на питание в год:
Текущий год: 432 *40*248 = 4 285 440 рублей.
Проект: 513 * 40 * 248 = 5 092 266,7 рублей.
5. Свод расходов по общеобразовательным школам, руб.
Показатель | Принято | Проект на |
1. Заработная плата педагогического персонала | 384 138 | 364 112 |
2. Заработная плата административно-обслуживающего и учебно-вспомогательного персонала | 68 000 | 80 240 |
2а. Надтарифный фонд заработной платы | 90 428 | 88 870 |
3. Всего ФЗП | 542 566 | 533 222 |
4. Начисления на заработную плату | 141 067 | 138 638 |
5. Хозяйственные и командировочные расходы | 17 800 | 20 996 |
6. Учебные и прочие расходы | 16 333 | 19 396 |
7. Расходы на ГПД | 4 556 563 | 5 414 435 |
Итого расходов на текущее содержание школ | 5 274 329 | 6 126 686 |
Начисления на ФЗП планируется в размере 26%. |
|
|
6. Расчет расходов на содержание ДОУ
Показатель | Принято в текущем году | Проект на следующий год |
1. Число детей: - на начало года - на конец года - среднегодовое (прирост с 01.07) |
300 350 325 |
350 400 375 |
2. Расходы на заработную плату в год: - на 1 ребенка, руб. - на всех детей, руб. |
280 91 000 |
280 105 000 |
3. Начисления на заработную плату, руб. (стр. 2 *0,26) | 23 660 | 27 300 |
4. Расходы на питание: - норма расходов на 1 ребенка в день, руб. - число дето-дней - расходы на питание всех детей в год, руб. |
50 225 73 125 3 656 250 |
50 225 84 375 4 218 750 |
Расходы на мягкий инвентарь: - на оборудование 1 нового места, руб. - на оборудование всех новых мест, руб. - на дооборудование 1 ранее действовего места, руб. - на дооборудование всех ранее действших мест, руб. |
500 25 000 350 105 000 |
500 25 000 350 122 500 |
6. Хозяйственные и прочие расходы: - на 1 ребенка, руб. - на всех детей, руб. |
640 208 000 |
640 240 000 |
7. Родительская плата: - на 1 ребенка, руб. - на всех детей, руб. |
30 9 750 |
30 11 250 |
8. Всего расходов, руб. в том числе: - средства родителей - финансирование из бюджета | 4 118 660 9 750 4 108 910 | 4 749 800 11 250 4 738 550 |
Информация о работе Бюджетная система РФ, ее состав и принципы организации