Контрольная работа по "Бухгалтерскому учету и аудиту"

Тема Учет денежных средств и расчетных взаимоотношений.

Учет кассовых операций

 

Задание 1

Цель  задания – усвоение правил заполнения первичных кассовых документов и порядка отражения на счетах операций по кассе

1. Заполнить Расчет на установление  предприятию лимита остатка кассы и оформление разрешения на расходование наличных денег из выручки, поступающей в его кассу на 2011 год ((форма N 0408020)

2. Заполнить  приходный кассовый ордер (№  КО-1)

3. Заполнить   расходный кассовый ордер (№  КО-2)

4. Заполнить  кассовую книгу (№ КО-4)

Данные  для заполнения Расчета на установление предприятию лимита остатка кассы  и оформление разрешения на расходование наличных денег из выручки, поступающей  в его кассу на 2011 год

 

Налично-денежная выручка за последние 3 месяца – 100 тыс.руб.

Выплачено наличными  деньгами за последние три

месяца (кроме  расходов на заработную плату и выплаты  социального характера) (фактически) – 32 тыс.руб.

Часы работы предприятия  с  8 час.00  мин. до 17 час. 00  мин

Просим разрешить расходование выручки на выплаты социального характера, общехозяйственные расходы

Руководитель учреждения банка  В.И. Огарев

Данные  для заполнения ПКО

Заполнить ПКО  на хозяйственную операцию

15.01.2011 г. получены деньги  в кассу от ООО «Уфалесстрой»  за отгруженную продукцию – 23600 руб.

Исходные данные

Организация ОАО «Комет»

№ документа – 35

Дата составления 15.01.2011 г

Принято от  ООО «Уфалесстрой»

Основание частична я оплата за отгруженную продукцию

Сумма 23 600 руб, в том числе НДС

Приложение  накладная  №27 от  15.01.2011 г., счет –фактура №27 от  15.01.2011 г

Кассир Горбунова  Т.П.

Данные  для заполнения РКО

15.01.2011 г. из  кассы выплачены деньги в подотчет  Захарову Ивану Степановичу на  приобретение канцелярских товаров  – 5000 руб.

Исходные данные

№ документа 28

Дата составления 15.01.2011 г

Документ на основании, которого выданы денежные средства - паспорт: серия 45 00 N 660835, выдан Октябрьским  РУВД г. Уфы 14.06.2002 г.

Данные  для заполнения кассовой книги

Заполнить кассовую книгу за 15.01.2011 г. на основании заполненных документов

Дополнительные  сведения

Лимит кассы 3000 руб.

Остаток денег  в кассе на начало дня – 2900 руб.

15.01. 2011 г. в  кассу получены деньги с расчетного  счета

- на хозяйственные  расходы  - 5000 руб.

- командировочные  расходы – 27600 руб

- на выдачу  ссуды – 150 000 руб.

15.01.2011 г. из  кассы выданы денежные средства

Фирсову И.М. в  подотчет на командировочные расходы  – 27600 руб.

Гильмутдинову И.П. ссуда на приобретение машины – 150 000 руб.

Денежные средства в превышении лимита сданы из кассы на расчетный счет

( сумму определить).