Активные операции ОАО «БПС-Сбербанк»

Целесообразность открытия тех или иных касс определяется руководством.[13, c.104-126]

 

                 

 

 

 

 

 

 

 

     

 

 

 

 

 

 

          

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

                2.3 Операции банков с ценными бумагами

 

 

 В соответствии со статьей 14 БК РБ банки помимо иных банковских операций вправе осуществлять в соответствии с законодательством Республики Беларусь выпуск (эмиссию), продажу, покупку ценных бумаг и иные операции с ценными бумагами.

 Ценной бумагой является документ, удостоверяющий с соблюдением установленной формы и (или) обязательных реквизитов имущественные права, осуществление или передача которых возможны только при его предъявлении. С передачей ценной бумаги переходят все удостоверяемые ею права в совокупности. В случаях, предусмотренных законодательством или в установленном им порядке, для осуществления и передачи прав, удостоверенных ценной бумагой, достаточно доказательств их закрепления в специальном реестре (обычном или компьютерном).

 К ценным бумагам относятся государственная облигация, облигация, вексель, чек, депозитный и сберегательный сертификаты, банковская сберегательная книжка на предъявителя, коносамент, акция, приватизационные ценные бумаги и другие документы, которые законодательством о ценных бумагах или в установленном им порядке отнесены к числу ценных бумаг. Ценные бумаги могут быть эмиссионными и неэмиссионными.

 Эмиссионными ценными бумагами являются облигации, акции и другие ценные бумаги, отнесенные к таковым законодательством. В Республике Беларусь банковская часть рынка ценных бумаг играет ведущую роль в его становлении. Банки являются крупнейшими инвесторами рынка, крупнейшими брокерами и дилерами.

Выпуск банками акций и облигаций регулируется "Инструкцией о порядке выпуска и государственной регистрации ценных бумаг", утвержденной Комитетом по ценным бумагам при Совете министров РБ № 09/П от 11 апреля 2006 г. Все выпуски акций и облигаций банков подлежат согласованию с НБ РБ перед их государственной регистрацией в Комитете по ценным бумагам при Совете министров РБ.

  Операции банков с ценными бумагами можно классифицировать следующим образом:

 

Таблица – Классификация операций банков с ценными бумагами.

 

Эмиссионные          Операции	служат для формирования и увеличения собственного капитала банка (выпуск акций) и для привлечения заемного капитала (выпуск облигаций, сертификатов, векселей);
Инвестиционные Операции	вложение банком собственных и привлеченных средств в ценные бумаги от своего имени;
Клиентские     (комиссионные) операции	включают выполнение обязательств банка перед клиентами в отношении ценных бумаг или обязательств клиента, обеспеченных ими

 

 

     Примечание  – Источник: собственная разработка.

 

Акция является бессрочной эмиссионной ценной бумагой, свидетельствующей о вкладе в уставный фонд акционерного общества и удостоверяющей нрава ее владельца на участие в управлении этим обществом, получение части его прибыли в виде дивидендов и части имущества, оставшегося после расчета с кредиторами, или его стоимости в случае ликвидации акционерного общества.

 Номинальная стоимость всех выпускаемых банком акций должна быть одинаковой. Не допускается выпуск акций в качестве ордерных ценных бумаг или ценных бумаг на предъявителя.

 Банки вправе выпускать акции двух категорий: простые (обыкновенные) и привилегированные. Доля привилегированных акций всех типов в общем объеме уставного фонда не должна превышать 25 %. Выпуск акций осуществляется при создании банка в форме акционерного общества или при увеличении уставного фонда такого банка.[18,c.99-111]

 Инструкция № 09/П в Главе 5 регулирует также вопросы выпуска акций, размещаемых путем проведения открытой продажи, а в Главе 6 - закрытого размещение дополнительно выпускаемых акций.

 Облигация - ценная бумага, подтверждающая обязательство эмитента возместить владельцу ценной бумаги ее номинальную стоимость в установленный срок с уплатой фиксированного процента (если иное не предусмотрено условиями выпуска).

 Номинальная стоимость облигаций может выражаться в белорусских рублях или иностранной валюте.

 Облигации могут быть дисконтными или процентными. Дисконтные облигации продаются ниже номинальной стоимости и погашаются по номинальной стоимости. Процентные облигации продаются по номинальной стоимости и погашаются по номинальной стоимости с выплатой причитающего процента.

 При выпуске облигаций может быть установлен фиксированный либо переменный доход. Размер дохода устанавливается эмитентом при принятии решения о выпуске облигаций или по итогам торгов (аукциона, конкурса). Выплата дохода может проводиться единовременно при погашении облигаций либо периодически в виде купона.

 Банки могут выпускать облигации с согласия НБ РБ в размере не более 80 % нормативного капитала, либо не более размера банковской гарантии, предоставленной иным банком.

 Банки, осуществляющие привлечение во вклады средств физических лиц, могут выпускать для размещения среди юридических и физических лиц номинированные в белорусских рублях дисконтные или процентные облигации, обеспеченные обязательствами по возврату основной суммы долга и уплате процентов по предоставленным ими кредитам на строительство, реконструкцию или приобретение жилья под залог недвижимости. Эмиссия таких облигаций не должна превышать 70 % основной суммы долга по указанным кредитам.

 Продажа облигаций может проводиться траншами. Траншем являются облигации одного выпуска и отличающиеся от других облигаций этого же выпуска сроком размещения.

 Облигации предъявляются к погашению в течение 6 месяцев со дня окончания срока их обращения. Погашение облигаций проводится в течение дней со дня их предъявления к погашению. Облигации могут быть конвертированы в облигации другого выпуска с более поздним сроком погашения.

 Банки могут выпускать депозитные (для юридических лиц) и сберегательные сертификаты (для физических лиц), номинированные в белорусских рублях. Сертификаты выпускаются только в документарной форме, могут быть именными или на предъявителя и должны быть только срочными. Не допускается нулевая процентная ставка по сертификату.

 Сертификат является безусловным обязательством банка вернуть сумму внесенную во вклад (депозит), и выплатить причитающиеся проценты.[16,c.29-32]

 Периодичность выплаты процентов по сертификату определяется банком в сертификате: ежемесячно, ежеквартально, по полугодиям, ежегодно или одновременно с погашением сертификата при его предъявлении. Не допускается нулевая процентная ставка, по сертификату. Сберегательный сертификат - ценная бумага, удостоверяющая сумму вклада, внесенного в банк, и права вкладчика (физического лица - держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и процентов по нему в банке, выдавшем сертификат, или любом филиале (отделении) этого банка.

 Депозитный сертификат - ценная бумага, удостоверяющая сумму вклада, внесенного в банк, и права вкладчика (юридического лица, индивидуального предпринимателя - держателя сертификата) или его правопреемника на получение по истечении установленного срока суммы вклада и процентов по нему в банке, выдавшем сертификат, или любом филиале (отделении) этого банка.

 Расчеты по выпуску, обращению и погашению депозитных сертификатов осуществляются только в безналичном порядке с использованием текущих (расчетных) счетов владельцев сертификатов. Расчеты по выпуску, обращению и погашению сберегательных сертификатов осуществляются как в безналичном порядке, так и наличными денежными средствам и.[17,c.22-49]

 

              

 

                3 Активные операции «ОАО «БПС-Сбербанк»

 

          3.1 Краткая характеристика ОАО «БПС-Сбербанк»

 

 

АО «БПС-Сбербанк», образованный в 1923 году, — один из старейших и крупнейших банков Республики Беларусь. В 1928 году банк реорганизован в Банк долгосрочного кредитования промышленности и электрохозяйства.

В 1932 году в результате реформы кредитной системы образуется Банк финансирования капитального строительства промышленности, транспорта и связи СССР. Белорусская контора банка в 1930-х годах расширяла масштабы деятельности, открыла Гомельское и Могилевское отделения и осуществляла финансирование более 700 строек в 73 районах республики.

В 1941 году в связи с временной оккупацией территории республики деятельность банка была приостановлена. В трудные послевоенные годы банк в короткий срок возобновил свою деятельность и обеспечил выполнение задачи по эффективному использованию средств, выделенных на восстановление народного хозяйства.

В 1959 году образуется всесоюзный банк финансирования капитальных вложений — Стройбанк СССР. В Белорусской конторе Стройбанка было сосредоточено финансирование строительства и реконструкции промышленных предприятий, объектов стройиндустрии, транспорта, связи, жилищного и социально-культурного назначения (90% капитальных вложений, осуществляемых в республике) и краткосрочное кредитование подрядных строительных организаций.

В процессе реформы банковской системы, проведенной в 1987 году, был образован Промышленно-строительный банк СССР. Структурное подразделение Промстройбанка в Белоруссии начало осуществлять полный комплекс банковских операций и услуг, связанных не только с инвестиционной, но и производственной и снабженческо-сбытовой деятельностью предприятий и организаций.

В сентябре 1991 года был учрежден акционерный коммерческий Белпромстройбанк, а в марте 1992 года собрание учредителей приняло решение об открытой подписке на акции банка и после ее завершения он стал акционерным обществом открыто типа. Следуя Уставу и утвержденной акционерами стратегии, в 1990-х годах Белпромстройбанк внес весомый вклад в решение задач реформирования национальной экономики и финансовой стабилизации предприятий.

В октябре 1999 года банк переименован в Открытое акционерное общество «Белпромстройбанк».

В декабре 2009 года Правительство Республики Беларусь и Сбербанк России объявили о подписании соглашения о покупке Сбербанком России 93,27% акций ОАО «БПС-Банк» и заключении инвестиционного соглашения о долгосрочном развитии «БПС-Банк».

В октябре 2011 года банк переименован в Открытое акционерное общество «БПС-Сбербанк».

На данный момент ОАО «БПС-Сбербанк» обслуживает более 27 тысяч юридических лиц - предприятия машиностроения и металлообработки, электроэнергетики, химической и нефтехимической промышленности, строительной индустрии, транспорта, торговли, малого бизнеса.[11]

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

             

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

            3.2 Анализ активных операций ОАО «БПС-Сбербанк».

 

 

  ОАО «БПС-Сбербанк» предоставляет своим клиентам полный комплекс кредитных услуг в белорусских рублях и иностранной валюте. Банк предлагает выгодные условия кредитования, удобные схемы погашения, гибкий подход к выбору и оценке залогов.

 Кредиты могут предоставляться в следующих формах:

• единовременное предоставление денежных средств;
• открытие кредитной линии;
• предоставление овердрафтного кредита;

 ОАО «БПС-Сбербанк» заинтересован в сотрудничестве с надежными партнерами, поэтому к потенциальным заемщикам предъявляются определенные требования. Сумма устанавливаемого лимита кредитования обычно сопоставима с такими финансовыми показателями как ежемесячная выручка, размер собственного капитала. Ставки по кредитным продуктам являются рыночными и устанавливаются индивидуально .

Одно из приоритетных направлений деятельности ОАО «БПС-Сбербанк» — финансирование инвестиционных проектов предприятий различных форм собственности.

 Инвестиционные кредиты организациям и индивидуальным предпринимателям предоставляются на цели, связанные с созданием новых и модернизацией действующих производств, приобретение готовых и незавершенных строительством объектов производственного и непроизводственного назначения, приобретение оборудования, машин и механизмов, приобретение транспортных средств, сельскохозяйственной, дорожностроительной техники, другие цели, связанные с созданием и движением долгосрочных активов.

          При финансировании инвестиционных проектов в ОАО «БПС-Сбербанк» субъекты хозяйствования получают следующие преимущества:

• возможность получения долгосрочных кредитных средств в размере до 100% стоимости инвестиционного проекта;
• отсутствие дополнительных комиссий за рассмотрение заявки, выдачу и сопровождение кредита (финансового лизинга);
• широкий спектр взаимосвязанных и дополняющих друг друга инструментов финансирования, соответствующих особенности любого проекта;
• длительные сроки финансирования, а также построение графика погашения инвестиционного кредита (уплаты лизинговых платежей) с учетом сроков окупаемости проекта и ожидаемых потоков денежных средств;
• возможность рассмотрения вопросов финансирования банком текущей деятельности клиента в ходе реализации инвестиционного проекта.

Наиболее привлекательной для клиентов банка формой финансирования поставок импортного оборудования является кредит ОАО «БПС-Сбербанк» с привлечением средств иностранных банков под страховое покрытие уполномоченных страховых агентств.