Роль и функции банков в рыночной экономике

 

Целью данной работы является изучение механизма функционирования банковской системы России, этапов её становления, проблем и перспектив развития.

В соответствии с поставленной целью необходимо решить следующие  задачи:

• раскрыть сущность и структуру банковской системы;

• рассмотреть основные этапы банковской реформы;

• провести анализ развития банковской системы России в условиях мирового финансового кризиса;

• выявить перспективы развития банковской системы РФ.

Поставленные задачи были выполнены путем анализа экономической  литературы и журналов посвященных экономической тематике, а также путем сравнения данных и показателей за разные периоды функционирования банковской системы.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 1.Роль и функции  банков в рыночной экономике

1.1 Сущность и основные функции банков

 

Банк — это кредитная  организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц. [1, ст.1]

Основное назначение банка  — посредничество в перемещении  денежных средств от кредиторов к  заемщикам и от продавцов к  покупателям.

По российскому законодательству, банк отличается от всех других финансовых посредников тем, что только он имеет  исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:

1) привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц;

2)размещение привлеченных денежных средств юридических и физических лиц от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности;

3)открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.[15]

Исключительное значение банков определяется прежде всего тем, что они могут:

1) образовывать платежные средства;

2) выпускать платежные средства в оборот;

3)осуществлять изъятие платежных средств из оборота.

Банки создают новые деньги в виде кредитов. Выпуск их в оборот осуществляется в виде записи на счет клиента суммы кредитных денег. Изъятие из оборота осуществляется в процессе погашения кредита  заемщиком.

Таким образом, банки могут  влиять на развитие отраслей и сфер экономики, кредитуя это развитие.

Возрастание роли банков в  экономической жизни общества связано  с изменением вещественной формы  денег, а именно широким использованием безналичных средств и расчетов.

Безналичные расчеты все  шире вторгаются и в сферу денежных отношений физических лиц. Зачисление доходов на банковские счета, использование  чеков, пластиковых карт для расчетов расширяет зависимость физических лиц от банков, делая банки кровеносной  системой рыночной экономики.

Основные формы безналичных  расчетов, принятые в российской практике, это:

• платежные поручения;

• аккредитивы;

• чеки;

• инкассо;

• пластиковые карты.

Деятельность банков имеет чрезвычайно важное общественное значение. Банки организуют денежно — кредитный процесс и эмитируют денежные знаки.

На практике банки можно  классифицировать следующим образом:

1. по форме собственности выделяют государственные, акционерные, кооперативные, частные и смешанные банки;
2. по правовой форме организации банки делят на общества ограниченной ответственности открытого и закрытого типов;
3. по функциональному назначению банки можно подразделить на эмиссионные, депозитные и коммерческие;
4. по характеру выполняемых операций банки делятся на универсальные и специализированные;
5. По числу филиалов банки можно разделить на бесфилиальные и многофилиальные;
6. По сфере обслуживания банки делятся на региональные, межрегиональные, национальные, международные;
7. По масштабам деятельности можно выделить малые, средние, крупные банки, банковские консорциумы, межбанковские объединения. [9, с.209][Приложение 2]

Основные функции банков являются:

1. привлечение (аккумуляция) денежных средств и превращение их в ссудный капитал;
2. стимулирование накоплений в народном хозяйстве, банки не просто формируют собственные ресурсы, они обеспечивают внутреннее накопление средств для развития экономики страны. Стимулы к сбережению свободных средств населения и накоплению капитала обеспечиваются гибкой депозитной политикой банка при наличии благоприятной макроэкономической ситуации в стране.
3. посредничество в кредите, важнейшая функция банка как кредитной организации. Она обеспечивает эффективное перераспределение финансовых ресурсов в народном хозяйстве на принципах возвратности, срочности и платности. Кредитные операции является главным источником доходов банка.
4. посредничество в платежах, изначальная и основополагающая функция банков. В рыночной экономике все хозяйствующие субъекты независимо от форм собственности имеют расчетные счета в банках, с помощью которых осуществляются все безналичные расчеты. На банках лежит ответственность за своевременное выполнение поручений своих клиентов по совершению платежей.
5. создание кредитных средств обращения, представляет собой процесс производства денег банковской системой. Она способна расширять кредиты и депозиты путем многократного увеличения денежной базы. Такое расширение денежной массы называется эффектом мультипликатора.
6. посредничество на фондовом рынке (в операциях с ценными бумагами);
7. предоставление консультационных, информационных и др. услуг.[14, с.42-43]

Стимулирующая политика предполагает:

1. установление привлекательных процентных ставок по вкладам;
2. высокие гарантии сохранности денежных средств вкладчиков;
3. достаточно высокий рейтинг надежности банка и доступность информации о его деятельности;
4. разнообразие депозитных услуг.

Конкретным результатом  банковской деятельности является банковский продукт.

Банковский продукт —  это особые услуги, оказываемые банком клиентам, и эмитируемые им наличные и безналичные платежные средства. Специфика банковского продукта состоит в его нематериальном содержании и ограниченности сферой денежного обращения. [15]

Коммерческие банки функционируют в рыночной экономике не изолированно, а во взаимосвязи и взаимозависимости друг с другом.

 

1.2Понятие банковской  системы, её элементы, взаимосвязи

 

Понятие «банковская система» является одним из ключевых в изучении как банковского дела, так и экономической системы в целом.

В современных условиях банки представляют не просто случайный набор, а действительно банковскую систему, т. е. множество элементов с отношениями и связями, образующими единое целое. Основными свойствами банковской системы, как системы в целом, являются:

1. иерархичность построения;
2. наличие отношений и связей, которые являются системообразующими, т. е. обеспечивают свойство целостности;
3. упорядоченность ее элементов, отношений и связей;
4. взаимодействие со средой, в процессе которого система проявляет и создает свои свойства;
5. наличие процессов управления.

Относительно банковской деятельности эти общие принципы означают следующее:

1. в стране в достаточном количестве имеются действующие банки и иные кредитные учреждения;
2. в стране нет не приступивших к операциям банков; не предусмотренных законодательством организаций, осуществляющих банковскую деятельность; кредитных организаций, осуществляющих банковские операции без государственной лицензии;
3. действует механизм, выполняющий только ему присущие функциональные обязанности, установленные Центральным банком страны;
4. в стране действуют самые различные экономически целесообразные виды коммерческих банков и иных кредитных учреждений;
5. банки и иные кредитные учреждения в различных формах взаимодействуют с клиентурой; с центральным банком страны и другими органами государственной власти и управления; друг с другом и вспомогательными организациями.[14, с.13-14]

Действующие в стране банки  могут иметь одноуровневую и  двухуровневую организацию.

Одноуровневый вариант может  быть реальным, когда в стране еще  нет центрального банка либо есть только одни центральные банки. В  этом случае говорить о банковской системе еще рано. Банковская система  как элемент цивилизованной рыночной экономики может быть только двухуровневой.

В соответствии с законодательством  банковская система Российской Федерации  включает в себя Банк России, кредитные  организации, а также филиалы  и представительства иностранных банков.[1,ст.2] [Приложение 3]

При этом банки и кредитные  учреждения в разнообразных формах и регулярно взаимодействуют  со своими клиентами—субъектами экономики, с центральным банком, другими  органами государственной власти и  управления, друг с другом и со вспомогательными организациями.

В действующем законодательстве закреплены основные принципы организации  банковской системы России, к числу  которых относятся следующие: двухуровневая  структура, осуществление банковского  регулирования и надзора центральным  банком, универсальность деловых  банков и коммерческая направленность их деятельности.

Принцип двухуровневой структуры  реализуется путем четкого законодательного разделения функций центрального банка  и всех остальных банков. Центральный  банк РФ как верхний уровень банковской системы выполняет функции денежно-кредитного регулирования, банковского надзора  и управления системой платежей и расчетов в стране. Он может проводить банковские операции, необходимые для выполнения данных функций, только с российскими и иностранными кредитными организациями, а также с Правительством РФ, представительными и исполнительными органами государственной власти, органами местного самоуправления, государственными внебюджетными фондами, воинскими частями. Банк России не имеет права осуществлять банковские операции с юридическими лицами, не являющимися кредитными организациями, и с физическими лицами. Он не может прямо выходить на банковский рынок, предоставлять кредиты непосредственно предприятиям и организациям и не должен участвовать в конкуренции с коммерческими банками.

Коммерческие банки и  другие кредитные организации образуют второй, нижний уровень банковской системы. Они осуществляют посредничество в расчетах, кредитовании и инвестировании, но не принимают участия в разработке и реализации денежно-кредитной политики, а ориентируются в своей работе на установленные Банком России параметры денежной массы, ставки процента, темпы инфляции. В процессе своего функционирования эти банки должны выполнять нормативы и требования Банка России по уровню капитала, созданию резервов и др. [9, с.258]

Элементами банковской системы являются и некоторые специальные финансовые институты, выполняющие банковские операции, но не имеющие статуса банка, а также некоторые дополнительные учреждения, образующие банковскую инфраструктуру и обеспечивающие жизнедеятельность кредитных институтов.

Кроме того в состав банковской системы России включаются филиалы и представительства иностранных банков. Иностранным банком считается банк, признанный таковым по законодательству иностранного государства, на территории которого он зарегистрирован. Запрет на открытие и операции иностранных банков в РФ был снят с 1 января 1996 года. На деятельность филиалов и представительств иностранных банков распространяется правовое регулирование банковской деятельности в России. Кредитные организации могут создавать союзы и ассоциации, которым запрещено осуществлять банковские операции. Цель их деятельности — не получение прибыли, а защита интересов организаций-членов и координация их усилий по различным направлениям. В РФ крупнейшей является Ассоциация российских банков (АРБ) .[14, с.21]

 

 

Глава 2. Становление современной  банковской системы в России

2.1 Основные этапы банковской  реформы

К началу 1986 года в СССР существовало три банка: Госбанк СССР, Стройбанк СССР и Внешторгбанк СССР, осуществлявший операции на внешнем рынке. Кроме того, действовала система Государственных трудовых сберегательных касс, общее руководство деятельностью которых осуществлял тот же Госбанк СССР.[14, с.10]

Такова была структура  банковской системы СССР накануне ее реформирования. Реформа проводилась  в несколько этапов. На первом этапе, в июле 1987 года, была создана новая  система банков, в состав которой  вошли:

1. Госбанк СССР
2. Внешэкономбанк СССР;
3. Промстройбанк СССР;
4. Агропромбанк СССР;
5. Жилсоцбанк СССР;
6. Сберегательный банк СССР.

Госбанк СССР по-прежнему оставался  главным банком. Он выполнял следующие  функции: управление денежно-кредитной  системой страны, координация всей банковской деятельности, организация  расчетов между банками, организация  и укрепление денежного обращения, кассовое исполнение государственного бюджета, проведение единой валютной политики, аккредитация в СССР представительств иностранных банков.

В задачу Внешэкономбанка  СССР входили: организация и проведение расчетов по экспортно-импортным и  неторговым операциям; кредитование внешнеэкономической  деятельности хозяйственных организаций, контроль за исполнением сводного валютного плана, использованием валютных ресурсов страны; ведение операций на международных валютных и кредитных рынках, совершение операций с наличной валютой и валютными ценностями.