Оценка экономической эффективности проекта реконструкции СТС

Основная  цель маркетинга состоит в удовлетворении индивидуальных запросов потребителей. При этом основным является вопрос: Что хочет потребитель?

Чтобы обеспечить удовлетворение потребностей, а значит и прибыль своему предприятию  маркетологи должны знать:

- почему  люди себя ведут так, а не  иначе;

- какова  их социальная среда, порождающая  конкретные потребности.

Организационный план

Привлекательность фирмы, вера в успех её бизнеса  зависит от деловых качеств персонала  и команды менеджеров.

Организационного  план должен иметь краткие характеристики всех тех работников, от которых  зависит успех бизнеса.

В бизнес-плане  должны быть охарактеризованы собственники, менеджеры и внешние консультационные фирмы.

В конце  организационный плана необходимо привести пояснения по вопросу кадровой политики и стратегии фирмы.

Производственный  план

Производственный  план основывается на маркетинговых  прогнозах объёмов продаж и номенклатуры продукции.

В производственном плане приводятся стандарты, нормативы, касающиеся организации производства, материальных затрат, материальных запасов  и т.д.

Основная  задача производственного плана  – доказать, что фирма:

– реально  может организовать производство;

– способна изготавливать требуемый объём  продукции соответствующего качества;

– имеет  возможность приобрести необходимые  ресурсы.

Оценка  рисков

Чтобы получить поддержку инвесторов нужно показать не только выгоды вложения средств, но и возможные трудности в бизнесе. В бизнес-плане необходимо дать ответы на такие вопросы:

1) насколько  глубоко руководство фирмы понимает  и учитывает риски, связанные  с данным бизнесом;

2) может  ли руководство разработать план  действий в условиях неопределенности.

В бизнесе  существует множество обстоятельств, которые могут привести к потерям. Опыт предпринимательства показывает, что ему учесть как можно больше рисков, то ими можно управлять.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2 Расчетная часть курсовой работы

 

На российских предприятиях связи для составления  бизнес-планов используют  «Инструкцию  по расчету основных технико-экономических  и финансовых показателей и заполнению форм-таблиц бизнес-плана на стадиях  проектирования для предприятий  связи» (3-я редакция), разработанной  ОАО «Гипросвязь». Инструкция устанавливает  следующий структурный план построения экономического обоснования проекта:

1. Общее описание проекта.
2. Исходные данные.
3. Расчетные выходные данные:

• объемы инвестиций;

• расчет доходов от реализации услуг связи;
• счет прибылей и убытков;
• финансовый план-график;
• движение денежной наличности;
• эффективность инвестиционного проекта;
• основные технико-экономические и финансовые показатели проекта.

 

 

2.1 Расчет объема капитальных  вложений

 

В курсовой работе  предполагается, что строительство  объекта осуществляется в первый год, а освоение прироста производственных мощностей - поэтапно, согласно исходным данным по выбранному варианту расчета.

Объемов капитальных вложений  определяется на основе удельных капитальных затрат в расчете на единицу вводимой  мощности с учетом транспортных расходов, монтажа, настройки и т.п. (таблица 2).

 

 

К= (К уд.ст. +Куд.аб.) *N монт.,         (1)

К= (4,32 + 5,73) *2350=23 617,5 тыс. руб.

где  Куд.ст - удельные капитальные вложения на станционные сооружения, 

       тыс.руб./номер,

        Куд.аб. - удельные  капитальные вложения   на абонентскую  сеть, тыс.руб./номер,

      N монт.-монтированная емкость вводимой АТС,номер.

 

Основные  производственные фонды соответствуют  капитальным вложениям за вычетом  сумм, не переходящих в основные фонды (возвратные суммы, долевое участие, производственный и хозяйственный  инвентарь).

 

Таблица 1 -Исходные данные к выполнению курсовой работы

 

Наименование показателей	5
1 Объём услуг (на конец проектного  периода)
1.1 Аппараты городской сети, штук	2350
в том числе (%):
-физические лица	70
-коммерческие организации	10
-бюджетные организации	20
2 Ввод мощностей на конец периода  проектирования, всего, аппарат	2350
в том числе прирост мощностей	2350
3 Уровни освоения проектной мощности, %:
-на конец первого года	0
-на конец второго года	65
-на конец третьего года	35
4 Трафик на линию, мин/мес:
исходящий междугородный обмен
-физические лица	47.3
-коммерческие организации	93.8
-бюджетные организации	56.2
исходящий международный обмен
-физические лица	16.7
-коммерческие организации	35.8
-бюджетные организации	4.2
5 Средние доходные таксы, руб.:
5.1 Установочная  плата:
-физические лица	3390
1	7
-коммерческие организации	7000
-бюджетные организации	7000
5.2 Абонентская  плата:
-физические лица	160
-коммерческие организации	260
-бюджетные организации	260
5.3 Плата за трафик:
исходящий междугородный разговор
-физические лица	5.5
-коммерческие организации	6.5
-бюджетные организации	6.5
исходящий международный разговор
-физические лица	16.5
-коммерческие организации	19.5
-бюджетные организации	19.5
5.4 Доход на линию  по новым услугам связи
-физические лица	158.1
-коммерческие организации	204.4
-бюджетные организации	95.0
6 Удельные капитальные вложения
-на станционные сооружения, тыс.руб./номер	4.32
- на абонентскую сеть, , тыс.руб./номер	5.73

 

 

 

Таблица 2-Исходные данные к выполнению курсовой работы

 

 

Наименование показателей	Значение показателей
1 Налог на добавленную стоимость, %	18
2 Налог на имущество, %	2,2
3 Коэффициент  для величины отчислений во  внебюджетные фонды, %	26
4 Площадь АТС, метр	100
5 Норматив  коммунальных платежей, руб./метр  в мес.	17,55
6 Норматив процента отчислений  доходов от междугородного трафика  ОАО «Ростелеком», %	33
7 Норматив процента отчислений  доходов от международного трафика  ОАО «Ростелеком», %	50
8 Коэффициент для величины нормируемых  оборотных средств	0,021
9 Средняя норма амортизационных  отчислений на проектируемые  сооружения, %	5
10 Норматив  материальных затрат, руб./номер  в год	25,52
11 Норматив  потребления электроэнергии на  линию, квч/номер  в год	48
12 Тариф на электроэнергию, руб./квт-час	1,1
13 Среднемесячная оплата труда  одного работника, руб.	6242
14 Налог на прибыль, %	20
15 Норматив прочих расходов, %	0,1
16 Ставка дисконтирования, %	12
17 Коэффициент  для определения капитальных  вложений, не переходящих в основные  фонды	0,03

 

Объемы капитальных  вложений, переходящие в производственные фонды на баланс предприятия (проектируемого объекта), определяются по формуле:

 

Кб =К* Iп,                  (2)

Кб =23 617,5 * 0,97=22 909 тыс. руб.,                      

 

где К_б – капитальные вложения, переходящие в производственные фонды на баланс предприятия;

                  К – капитальные вложения по  проекту;

                  I_п – коэффициент величины капитальных вложений, переходящие по проекту на баланс предприятия (таблица 2 ).

Капитальные вложения с учетом НДС:

Кндс =22909*1,18=27 032,62 тыс. руб.

 

 

          Результаты  расчета капитальных затрат сводятся  в таблицу 3.

 

Таблица  3 – Объемы ввода мощностей и  капитальные вложения

Наименование показателей	Годы
	1	2	3	4	5	всего
1 Вводы мощностей %	0	65	35	0	0	100
1.1 АТСЭ, номер	0	1527,5	822,5	0	0	2350
2 Капитальные вложения, тыс.руб.	23 617,5	0	0	0	0	23 617,5
в т.ч. переходящие в основные производственные фонды предприятия по проекту	22 909	0	0	0	0	22 909
3 Капитальные вложения (с учетом  налога на добавленную стоимость), тыс.руб.	27 032,62	0	0	0	0	27 032,62

 

Помимо расчета  капитальных вложений следует определить величину необходимых оборотных  средств, которая определяется путем  произведения основных производственных фондов на коэффициент величины нормируемых  оборотных средств, приведенный  в исходных данных.

Расчет величины объема инвестиций  производится на основе таблицы 4.

 

Таблица 4 –  Потребности в инвестициях, тысяч  рублей

Наименование показателей	годы
	1	2	3	4	5	всего
1 Капитальные вложения (с учетом  НДС)	27 032,62
2 Оборотные средства	567, 69
3Общие инвестиции	27 600,31

 

4.2.2  Определение объема услуг и доходов от основной деятельности

Доходы  от основной деятельности (или тарифные доходы) представляют собой выручку  предприятия связи и структурных  единиц от предоставления потребителям услуг связи по  установленным  тарифам. На величину тарифных доходов  влияют два показателя:

• объем платных услуг связи;
• установленные тарифы на эти услуги.

Тарифные  доходы в денежной форме определяют конечный результат производственной деятельности отрасли связи. Они  образуются при оплате потребителем услуг связи по действующим тарифам  и выступают как выручка предприятий  связи. Тарифные доходы являются основным источником финансов предприятия, от их роста зависит финансовое положение  предприятия, его рентабельность. услуг  по проекту.

Объемы услуг и тарифные доходы в проектном периоде определены на прирост мощности проектируемой  сети. Объем услуг учитывает распределение  телефонных аппаратов местной сети в соответствии со структурой потребителей и уровнем освоения мощности, а  также запроектированный трафик междугородного и международного обмена. 

Объемы  услуг определяются по формуле:

 

                          ,                                                         (3)

 

где V _ij   - объем услуг i-ой группе потребителей в j-ом году;

     V_i   - объем услуг по i-ой группе потребителей всего;      

        d_j   - удельный вес ввода мощностей в j-ом году.

Объемы  доходов от основной деятельности телефонной сети г.N по годам проектного периода рассчитываются в соответствии с показателями услуг, приведенными в исходных данных и установленными исходными данными средними доходными таксами.

Доходы  от основной деятельности состоят из доходов от установочной, абонентской  платы, платы за трафик, а так же доходов от прочих услуг.        Доходы от установки абонентских  устройств являются разовыми поступлениями. Они определяются как произведение тарифов на установку и соответствующий  объем ввода мощностей. Тарифы на установку представлены в таблице  исходных данных.

Величина  доходов от абонентской платы  определяется  исходя из условия  равномерного подключения предусмотренного числа абонентов в течение  года.

Расчет  доходов от реализации услуг связи  производится по видам услуг и  группам потребителей по каждому  году рассматриваемого периода по формуле:

                 

   ,                                                            (4)