Банковская система в рыночной экономике

   Вторая обширная  функциональная сфера деятельности  банков — посредничество в  кредите. 

Коммерческие банки, как  уже говорилось, исполняют роль посредников  между хозяйственными единицами, накапливающими и нуждающимися в денежных средствах. Они предоставляют владельцам свободных  капиталов удобную форму хранения денег в виде разнообразных депозитов, что обеспечивает сохранность денежных средств и удовлетворяет потребность  клиента в ликвидности. Для многих клиентов такая форма хранения денег  более предпочтительна, чем вложение в облигации или акции. Банковский кредит — тоже весьма удобная и  во многих случаях незаменимая форма  финансовых услуг, которая позволяет  гибко учитывать потребности  конкретного заемщика и приспосабливать  к ним условия получения ссуды (в отличие от рынка ценных бумаг, где сроки и другие условия  займа стандартизированы).   Помимо выполнения базовых функций, банк предлагает клиентам множество других финансовых услуг. Например, банки осуществляют разного рода доверительные операции для корпораций и 

частных лиц, связанные с  передачей имущества в управление банку на доверительной основе, покупкой для клиентов ценных бумаг, управлением  недвижимостью, выполнением гарантийных  функций по облигационным выпускам.

 

3.3 Активные и пассивные операции коммерческих банков.

 

  Функции банков осуществляются  через банковские операции. Они  подразделяются на:

   - пассивные — операции, связанные с формированием ресурсов  банков;

   - активные — операции, связанные с размещением собственных  и привлеченных средств. 

 

Пассивные операции коммерческих банков

   Их ресурсы формируются  за счет собственных, привлеченных  и эмитированных средств. 

   К собственным  средствам относятся акционерный,  резервный капитал и нераспределенная  прибыль: 

- акционерный капитал  (уставный фонд банка) создается  путем выпуска и размещения  акций. Как правило, банки по  мере развития своей деятельности  и расширения операций последовательно  осуществляют новые выпуски акций;

-    резервный капитал  или резервный фонд банков  образуется за счет отчислений  от прибыли и  предназначен  для покрытия непредвиденных  убытков и потерь от падения  курсов ценных бумаг;

-     нераспределенная  прибыль — часть прибыли, оставшаяся  после выплаты дивидендов и   отчислений в резервный фонд.

  Собственные средства  имеют большое значение для  деятельности коммерческих банков. В периоды экономических или  банковских кризисов недостаточно  продуманная политика в области  пассивов и их размещения приводит  к банковским крахам.   Привлеченные  средства составляют основную  часть ресурсов коммерческих  банков. Это депозиты (вклады), а также  контокоррентные и корреспондентские  счета. 

   Депозиты, в свою  очередь, подразделяются на:

-     вклады до  востребования; 

-    срочные вклады;

-      сберегательные  вклады.

   Вклады до востребования,  а также текущие счета могут  быть изъяты вкладчиками по  первому требованию. По полученной  от банка чековой книжке, владелец  счета вправе сам получать  деньги и  расплачиваться с  агентами экономических отношений. На данные вклады коммерческие банки платят проценты.   Срочные вклады вносятся клиентами банка на определенный срок, по ним уплачиваются повышенные проценты. Ставка процента зависит от размера и срока вклада.  Сберегательные вклады вносятся и изымаются в полной сумме или частично и удостоверяются выдачей сберегательной книжки.   Для банков наиболее привлекательными являются срочные вклады, которые усиливают ликвидные позиции банков.

   Важным источником  банковских ресурсов выступают  межбанковские кредиты, т. е.  ссуды, получаемые у других  банков. На кредитном рынке России  преобладают краткосрочные межбанковские  кредиты, в том числе так  называемые "короткие деньги" (кредиты, выдаваемые от одного  дня до двух недель). Значение  рынка межбанковских кредитов  состоит в том, что, перераспределяя  избыточные для некоторых банков  ресурсы, этот рынок повышает  эффективность использования кредитных  ресурсов банковской системы  в целом. Кроме того, наличие  развитого рынка межбанковских  кредитов позволяет сосредотачивать  в оперативных резервах банков  меньше средств для поддержания  их ликвидности.   Коммерческие  банки получают кредиты у Центрального  банка в форме переучета или  перезалога векселей, в порядке  рефинансирования и в форме  ломбардных кредитов.

   Контокоррент —  единственный счет, посредством  которого производятся все расчетные  и кредитные операции между  клиентом и банком. В отдельные  периоды этот счет является  пассивным, в другие — активным: при наличии у клиента средств  этот счет является пассивным,  при их отсутствии,

когда клиент все же выставляет на банк платежное поручение или  выписывает чеки — активным.  Кредит по контокоррентному счету предоставляется  под обеспечение коммерческими  векселями  либо в форме необеспеченных ссуд, т. е. ссуд без всякого обеспечения.  Ценные бумаги, которые находятся  на балансе банка и продаются  с соглашением об обратном их выкупе.

  Эмитированные средства  банков. Это средства клиентуры,  которыми банку можно пользоваться  достаточно длительный период (облигационные  займы, банковские векселя и  т. д.)

   Облигационные займы  эмитируются в виде облигаций.  Выпуск этих ценных бумаг является  объектом жесткой регламентации  со стороны государственных органов  — территориальных подразделений  ЦБР и самого ЦБР: без утверждения  проспекта эмиссии облигационного  займа его выпуск является  незаконным.

Активные операции коммерческих банков:

  Мобилизованные денежные  средства банки используют для  кредитования клиентуры и осуществления  своей предпринимательской деятельности.

   В зависимости  от срока, на который банки  предоставляют ссуды или кредиты  своим клиентам, они подразделяются  на срочные (выдаются банками  на определенный срок) и локальные,  которые должны быть возвращены  по первому требованию банка.  В зависимости от обеспечения,  под которое выдаются ссуды,  различают вексельные, подтоварные,  фондовые и бланковые операции.

   Вексельные операции  подразделяются по учету векселей  и ссуды под векселя.  Учет (дисконтирование)  векселей означает покупку векселей  банков до истечения срока  их погашения. В свою очередь,  банк, если он начал испытывать  затруднения в средствах, сам  может переучесть данные векселя  в региональном управлении Центрального  Банка. При этом он становится  владельцем векселя и выплачивает  лицу, эмитировавшему вексель, определенную  сумму денег. За эту операцию  банк взимает с клиента определенный  процент, который называется учетным  процентом (дисконтом). Вексель коммерческий  возникает на основе товарного  обращения (наиболее надежен). "Дружеские  векселя" — это векселя,  которые два лица выставляют  друг на друга для получения  средств в банке без всякого  движения товаров (бронзовые).

   Подтоварные ссуды  — ссуды под залог товаров  и товарораспорядительных документов. Они выдаются банками не в  полном размере рыночной стоимости  товара, а её части (обычно не  более 50%).

   Поскольку в условиях  рыночной экономики главная проблема  — реализация товара, произведенный  и отправленный товар может  не найти своего покупателя. В  этом и состоит главное   отличие кредитных отношений  в условиях рынка от административно-командной  системы, где все или практически  все производится в рамках  жесткого государственного плана,  в котором учтены все потребности  общества. В условиях рыночных  отношений при изобилии товаров  необходим не просто  спрос,  а платежеспособный спрос.  Фондовые  операции. Их объектом служат  различные виды ценных бумаг.  Операции банков с ценными  бумагами выступают в виде  ссуд под обеспечение ценных  бумаг и покупки бумаг банком  за свой счёт.  Ссуды под  обеспечение ценных бумаг выдаются, как правило, не в их полном  размере курсовой рыночной стоимости,  а в определенной части (50 –  60 %). Ценные бумаги представляют  собой фиктивный капитал. Ссуды  под ценные бумаги, как правило,  не связаны с действительным  производством товаров.  Банковские  инвестиции в ценные бумаги (покупка  банком ценных бумаг различных  эмитентов): в результате инвестиций  банк становится владельцем портфеля  ценных бумаг. Цель такой покупки  — либо стремление к дальнейшей  перепродаже этих бумаг, либо  долгосрочное вложение капитала. Под ценные бумаги можно также  получить кредит, который могут  предоставить другие кредитные  учреждения. Портфеля банка, оценке  состояния ссуд и проведении  аудиторских проверок.

 

 

 

 

 

 

Заключение

 

Банковская система – одно из высших достижений экономической цивилизации, которую изобрел и построил человек. Она представляет собой инструмент, с помощью которого, воздействуя  через деньги, валюту, регулирует структуру, поддерживает стабильное функционирование денежного обращения и всей экономики  в целом.

Банковская система существует только тогда, когда в стране имеется  достаточное количество банков, кредитных  учреждений и организаций, которые  выполняют некоторые банковские операции. Банковская система входит в большую экономическую систему  страны.

Современная кредитная система  представлена разнообразными кредитно-финансовыми  институтами, которые выполняют  аккумуляцию и мобилизацию доходов. Банковская система является основным звеном кредитной системы, играет исключительно  важную роль в рыночной экономике. Банки, по существу, выступают в роли финансовых посредников. Они аккумулируют вклады, предоставляют полученные средства в качестве ссуд юридическим и  физическим лицам, а так же выполняют  различные расчетные, гарантийные  и иные операции.

В связи с острым экономическим  и финансовым кризисом в нашей  стране положение подавляющего большинства  коммерческих банков было и остается крайне тяжелым. Многие банки осуществляют экспансию на рынке государственных  краткосрочных обязательств, которые  в настоящее время являются самыми надежными финансовыми инструментами. Наибольший удельный вес в активных банковских операциях занимают операции по кредитованию. Кредитный механизм носит коммерческий характер и в  большей степени зависит от экономических  нормативов, устанавливаемых Центральным  банком.

Несмотря на бурное развитие коммерческих банков за последние годы, их численность  еще далеко не достаточна. По плотности  банков Россия значительно уступает развитым зарубежным странам.

Роль иностранных коммерческих банков невелика, так как отделения  иностранных банков обслуживают, в  основном, иностранных клиентов, им запрещено заниматься депозитными  операциями на территории России. Банковская система России очень нестабильна, проявлением чего стал кризис ликвидности  на межбанковском рынке 24 августа 1995 г.

Во всех развитых государствах действует  многоуровневый контроль за деятельностью  банков – со стороны Центрального банка, министерства финансов, местных и региональных органов власти, что позволяет предотвращать банкротства, восстанавливать платежеспособность банков и т.д.

Стабильность банковской системы  имеет и международный аспект в силу проводимой политики либерализации  финансового рынка России, расширения международной деятельности российских банков.

От качественного и количественного  роста банковского сектора в  огромной степени зависит выход  нашей страны из экономического кризиса. Несмотря на обремененность многочисленными  проблемами, современные российские банки уже сложились в мощную экономическую силу. Для повышения  их роли в экономике и способности  перераспределять финансовые ресурсы  в интересах всего народного  хозяйства необходимо укреплять  финансовую базу банковского сектора  и существенно улучшить законодательные  условия в банковской деятельности.

 

 

 

 

 

 

Список использованной литературы

 

1. Федеральный Закон от 02.12.1990 №395 – 1 «О банках и банковской деятельности».
2. Федеральный Закон от 10.08.2002 №86 – ФЗ «О Центральном Банке РФ (Банке России)».
3. Банки и банковские операции: Учебник. / Под ред. Е.Ф. Жукова. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2008. – 347 с.
4. Деньги. Кредит. Банки. Учебник для вузов / Е.Ф. Жуков, Л.М. Максимова, А.В. Песникова и др.; Под ред. академ РАЕН Ф.Ж. Жукова. – М.: ЮНИТИ – ДАНА, 2006. – 600 с.
5. Милюков А.И. Банковская система России: качество банковской деятельности и управления. // Деньги и кредит. – 2006 – №2. с. 15–19.
6. Райзберг Б.А. Рыночная экономика. – М.: Деловая жизнь, 2009.
7. Фетисов Г.Г. Банк России: цели, задачи, проблемы. // Деньги и кредит. – 2007 – №2. с. 6–9.
8. Шихахмедов Р.Г. Элементы банковской системы и их сущностная характеристика. // Финансы и кредит. – 2007 – №31. с 38–47.
9. Матовников М.Ю. О пользе банковской конкуренции. // Банковское дело  2007г. №3 С. 35-40.
10. Солнцев О.Г., Зражевсий В.В., Четвериков В.Н. Банковская система в 2007-2008 г: тренды и перспективы. // Банковское дело, №5, 2009, с.26-27
11. Саркисянц А.Г. О состоянии банковской системы и возможных направлениях ее реформирования. // Банковское дело, №9, 2008, с.2-8
12. Турбанов А.В. Реструктуризация банковской системы: цели, инструменты, результаты. // Банковское дело,№8, 2006 , с.8-11
13. Мехряков В.Д. Становление и развитие банковской системы России. // Финансы, №8, 2008, с.19-22
14. Симановский А. Российская банковская система: хрупкие реалии и стойкие заблуждения. // Рынок ценных бумаг, №7, 2006, с.16-22