Теневая экономика как часть рыночного хозяйства

В связи с признанием факта манипулирования ценами на рынке ценных бумаг ФСФР России аннулировала лицензии виновного профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление брокерской деятельности, дилерской деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами и депозитарной деятельности. Кроме этого, в качестве дополнительных мер воздействия ФСФР России в июне 2010 г. аннулировала выпуски акций ОАО «Интертрейдинвест» и ОАО «Финкоминвест» из-за недостоверных сведений, содержавшихся в проспекте эмиссии. Это произошло впервые в истории российского рынка ценных бумаг. В результате эти акции больше не могут быть допущены к торгам на биржах.

Важно отметить, что материалы проверки, проведенной ФСФР России, были направлены в правоохранительные органы на предмет наличия признаков уголовных преступлений.

В результате можно сделать вывод, что несовершенства регулятивных процедур как на уровне биржи ММВБ, так и на уровне оперативного контроля ФСФР России способствовали возникновению проанализированной выше ситуации, в результате которой через операции на организованном фондовом рынке страны могли быть легализованы доходы на сумму до 700 млн. руб. Среди причин этого могут быть названы следующие:

1. Низкий уровень текущего контроля за соблюдением участниками рынка ценных бумаг антиотмывочного законодательства со стороны ФСФР России и Росфинмониторинга. Государственные органы не осуществляют оперативный мониторинг подозрительных операций профессиональных участников рынка ценных бумаг и их клиентов.

2. Невнимательное отношение профессиональных участников рынка ценных бумаг к своим обязанностям противодействия легализации доходов, полученных преступным путем. Профессиональные участники рынка, в особенности брокеры и организаторы торгов, стремятся только формально соблюдать соответствующие требования законодательства. При том, что именно профессиональные участники рынка видят все операции клиентов и могут адекватно выделить те из них, которые не имеют под собой экономического смысла и могут проводиться для противоправных целей. Биржи и брокеры не предпринимают инициативных действий для предотвращения использования инструментов фондового рынка в схемах легализации денежных средств.

Для улучшения ситуации необходимо совершенствовать текущий контроль за деятельностью профессиональных участников рынка ценных бумаг, направленный на интенсификацию борьбы с легализацией денежных средств через фондовый рынок. Для этой цели предлагается принять меры регулирующего и контрольного характера.

Во-первых, ФСФР России в сотрудничестве с Росфинмониторингом необходимо построить систему оперативного мониторинга подозрительных операций профессиональных участников рынка ценных бумаг и их клиентов. Такая система должна базироваться на современных разработках в области автоматизированных информационных программ. Сотрудники ФСФР России должны в ежедневном режиме отслеживать информацию о нестандартных и подозрительных операциях участников фондового рынка.

Во-вторых, необходимо усилить контрольные мероприятия, нацеленные на выявления случаев нарушения законодательства о противодействии отмыванию доходов, полученных преступным путем. Руководитель Федеральной службы по финансовым рынкам В.Д. Миловидов констатировал, что «список фирм, лишенных лицензий за сомнительные операции на фондовом рынке, в последнее время расширился. В 2009 году были отозваны лицензии у 30 компаний, в начале этого года еще у 9. Сейчас сомнительные финансовые операции из банковского сектора перемещаются в небанковский, где контроль слабее»5.

В-третьих, необходимо изменить требования к профессиональным участникам рынка и особенно организаторам торгов в части контроля за нестандартными операциями клиентов, которые могут осуществляться в целях отмывания доходов, полученных преступным путем. На наш взгляд, будут адекватными меры по усилению административной и уголовной ответственности лиц, входящих в состав исполнительных органов бирж, за нарушения законодательства России о ценных бумагах, а также за ненадлежащее исполнение биржами соответствующих полномочий. Для усиления контроля за деятельностью бирж возможно на законодательном уровне на ФСФР

России возложить полномочия, связанные с согласованием назначения на должность, а также отстранения от должности лиц, входящих в состав исполнительных органов бирж, в случае нарушения биржей требований законодательства.

Реализация указанных мер позволит повысить эффективность государственного регулирования и контроля с целью противодействия использованию инструментов российского организованного рынка ценных бумаг для легализации доходов, полученных преступным путем.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Природа теневой экономики неоднородна и многосферна, вследствие этого формы ее проявления различны. Вместе с тем теневая экономика достаточно мобильна и подвержена изменению своей структуры и основных секторов роста в ходе эволюционного развития. Данный факт обуславливает необходимость рассмотрения категории теневой экономики в рамках динамической теории. Важными факторами, которые следует учитывать при разработке стратегии государственного воздействия на теневую деятельность, являются временной и страновой.

При этом, жизнеспособность теневой экономики обусловлена самовоспроизводством и закреплением ее в социально-экономической сфере в виде институционализации многих форм проявления особенно в силу укоренения неформальных отношений.

В связи с этим необходимым, на наш взгляд, является государственный контроль над развитием общественных институтов и четкий анализ социальных потребностей для осуществления возможности внедрения необходимых элементов в действующие институты и организацию новых. Регулирование институциональных изменений полностью находится в компетенции и области влияния государства.

Одна из основных проблем в исследовании теневой экономики заключается в том, что данное явление весьма неоднородно и его проявления различны по качественным характеристикам и значительно отличаются по своей сущности. Следовательно, анализ теневой экономики в целом предопределяет недостаточность изучения каждой составляющей, а уделение пристального внимания каждой форме проявления теневой деятельности обуславливает упущение их взаимосвязей и общего комплекса теневых составляющих. В связи с этим основополагающим является изучение взаимосвязей и следственно-причинных связей внутри рассматриваемой категории.

Государство является единственным институтом, способным разработать стратегии по воздействию на теневой сегмент, организовать и провести целостный комплекс мер и контролировать их выполнение на практике.

Теневая экономика в России, по оценкам Росстата, в настоящее время составляет около 16% ВВП, что соответствует 7 триллионам рублей в год. Занято в теневом бизнесе примерно 13 миллионов человек.

Сегодня ненаблюдаемая экономика составляет примерно 16 процентов от ВПП. Она представляет собой корректировку ВВП на теневые операции юридических лиц, а также операции неформального сектора экономики, производство домашних хозяйств для собственного конечного пользования. Но это без незаконных видов деятельности: без проституции, торговли наркотиками, без порнографии, контрафакта. По сегодняшним оценкам, там занято примерно 13 миллионов человек, или 17-18 процентов экономически активного населения.

По данным Росстата, ВВП России в 2010 году составил 44,5 трлн рублей. Это означает, что на теневой сектор экономики приходится более 7 трлн рублей.

В ходе данного исследования мы пришли к выводу о том, что наиболее приемлемой стратегией государственного воздействия на теневую экономику является либеральная, представляющая собой комплекс мер, направленных, в первую очередь, на контроль в сфере денежно-кредитных отношений и налогообложения и прежде всего в тех областях, где материальный ущерб наиболее велик. Основными направлениями в рамках данной стратегии является ужесточение контроля над банками и оптимизация налогообложения. Решение данных аспектов позволит увеличить материальные фонды, которыми распоряжается государство, и значительно снизить осуществляемые в настоящее время теневые операции в финансовой сфере. Рассматриваемая стратегия допускает долю теневой экономики в общем объеме ВВП до 10%, но при этом теневые действия не должны затрагивать сферы национальной и экономической безопасности государства. Вместе с тем, мы считаем, что либеральная стратегия должна осуществляться единовременно с мерами по противодействию коррупции и криминальной составляющей экономики.

Акценты государственного воздействия с течением времени меняются. Так, несколько лет назад основной целью было противодействие отмыванию денежных средств и финансированию терроризма. В настоящее время основное внимание направлено на антикоррупционные меры, что обуславливает выделение в настоящей работе антикоррупционной политики как отдельной стратегии, так как на сегодняшний день данная область является наиболее охваченной вниманием со стороны государства и приравнена к государственной национальной программе.

Мы отмечаем необходимость перманентного изучения изменяющихся форм проявления теневой экономики и позиционирования вопросов государственного воздействия на теневую деятельность как составляющих национальной программы. При этом государственная политика должна быть определенной, четкой и жесткой, покрывая все необходимые аспекты, особенно затрагивающие вопросы национальной безопасности.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ И ЛИТЕРАТУРЫ

1. Федеральный закон РФ от 7 авг. 2001 г. «115-ФЗ: (в ред. от 6 дек. 2009 г.) «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» // Российская газета, 2001. 9 авг.
2. Федеральный Закон о валютном регулировании и валютном контроле от 10.12.2003 № 173-Ф3 (принят ГД ФС РФ 21.11.2003).
3. Федеральный закон от 25 июля 1998 г. № 130-Ф3 "О борьбе с терроризмом"; Федеральный закон от 10 июля 2002 г. № 88-ФЗ "О ратификации Международной конвенции о борьбе с финансированием терроризма".
4. Федеральный закон от 25 июля 2006 г. № 125-ФЗ "О ратификации Конвенции об уголовной ответственности за коррупцию".
5. Федеральный закон от 28 мая 2001 г. № 62-ФЗ "О ратификации Конвенции об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности".
6. Федеральный закон от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".
7. Постановление Правительства Российской Федерации от 8 янв. 2003 г. □ 6: (в ред. от 24 окт. 2005 г.) «О порядке утверждения правил внутреннего контроля в организациях, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом» // Собрание законодательства РФ. 2003. 13 янв. (№2). Ст. 188.
8. Письмо Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг РФ от 19 февр. 2003 г. №03-ИК-02/2760 «Об утверждении правил внутреннего контроля, осуществляемого в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» // Вестн. ФКЦБ России. 2003.25 марта (№3).
9. Акринская Н. Полезная серость // Новое время. - 2011. - 18 апреля. - С.30-32.
10. Русанов Г.А. Теневая экономика как негативный фактор трансформации экономической модели в России // Рос. юстиция. - 2012. - № 2. - С.58-60.
11. Барсукова С. Неформальная экономика: экономико-социологический анализ. М.: ГУ-ВШЭ, 2004. Гл.16,17.
12. Бекжанова Т.К. К вопросу о проблемах статистического изучения теневой экономики Казахстана // Вопросы статистики. - 2012. - № 2. - С.68-71.
13. Воронкова О.В. Зарубежный опыт исследования теневых доходов // TERRA ECO№OMICUS. - 2010. - Т. 8. № 4. С. 82-89.
14. Громыко Г.Л. Приоритетные направления борьбы с теневой экономикой в Республике Казахстан // Вопросы статистики. - 2011. - № 6. - С.76-78.
15. Глушков В.В. Классификация теневой экономической деятельности // Нац. проекты. - 2010. - № 12. - С.130-135.
16. Головко М.В. Этико-экономический анализ детерминантов теневых отношений // Экономические науки. - 2010. - № 4. - С. 92-96.
17. Гуриев С., Цывинский О. Ловушка недоверия // Ведомости. 2009, №104 (2374) (9 июня).
18. Евсеенко А.В. Электронные деньги в борьбе с коррупцией и теневой экономикой в крупном городе / А.В.Евсеенко, К.В.Огрызько // ЭКО. - 2011. - № 8. - С.76-88.
19. Есаян А.К. Криминализация и тенизация хозяйственной деятельности как угроза экономической безопасности государств Евразии // Междунар. публ. и частное право. - 2009. - № 4. - С.45-47.
20. Заслон для легализации преступных доходов и финансирования терроризма, противодействие коррупции // Нац. интересы: приоритеты и безопасность. - 2011. - № 8. - С.52-56.
21. Карасева В.Л. Об оценках ненаблюдаемой экономики в странах СНГ // Вопросы статистики. - 2010. - № 9. - С.26-31.
22. Колтович С.М. Методология борьбы с отмыванием денег // ЭКО. - 2009. - № 12. - С.97-109.
23. Костин А.В. Опыт измерения теневой экономики в западной литературе // Вестник НГУ. Сер. Соц.-экон. науки. - 2011. - Т.11, вып.4. - С.33-43.
24. Литвиненко А.Н. Механизм противодействия криминализации в системе обеспечения экономической безопасности страны // Экономические науки. - 2010. - № 9. - С. 26-32
25. Мещеряков А.А. Основные направления совершенствования противодействия легализации доходов в системе экономической безопасности предприятия // Аспирант и соискатель. - 2010. - № 6. - С.16-19.
26. Неустроева Н.Н. Теневая деятельность - особый экономический институт общества // ЭКО. - 2008. - № 9. - С.150-167.
27. Некрасов В.Н., Головко М.В. Современные методологические проблемы разработки антикоррупционной политики // Экономические науки. - 2009. - №9. С. 22-26.
28. Подольный Н. Взаимосвязь организованной преступности и теневой экономики в развитии регионов / Н.Подольный, Н.Подольная // Уголовное право. - 2009. - № 2. - С.105-108.
29. Рязанцев А.П. Экспорт капитала в форме международных денежных переводов и его влияние на теневую экономику / А.П.Рязанцев, Е.Ю.Хрусталев, Л.Г.Алексеева // Нац. интересы: приоритеты и безопасность. - 2011. - № 22. - С.41-48.
30. Старшинин С.А. Способы противодействия использованию механизма организованного рынка ценных бумаг для легализации доходов, полученных преступным путем // Экономические науки, 2010, №9(70). – С. 216-219.
31. Старокожева Г.И. Некоторые вопросы легализации предпринимательской деятельности // Нац. интересы: приоритеты и безопасность. - 2011. - № 13. - С.36-42.
32. Цофнас А.Ю. Аспекты понимания финансового кризиса // Вопр. философии. 2009. №11. С. 55-56.
33. Яковенко Д. Уроки борьбы с однодневками // Эксперт. - 2011. - № 7. - С.54-56.

ПРИЛОЖЕНИЯ

Сравнительные характеристики предприятии формального и неформального секторов

Двойная структура современного мирового хозяйства