Роль банков в рыночной экономике

Центральный банк исполняет роль банкира по отношению к государству.

Как агент государства  по размещению государственного долга  центральный банк осуществляет выпуск государственных займов, организует подписку на займы и размещение облигаций  займов среди коммерческих банков, страховых компаний и других участников денежного рынка.

В ряде случаев Центральный банк осуществляет также непосредственное кредитование государства за счет своих ресурсов.

• Контроль за деятельностью коммерческих банков

При осуществлении Центральным  Банком функции надзора и контроля за деятельностью коммерческих банков в его задачу входят:

- выдача лицензий на банковскую деятельность;

- проверка отчетности, предоставляемой банками;

- ревизии на местах;

- контроль за соблюдением  банками норм банковских операций.

• Функция денежно-кредитного регулирования

Центральный банк совместно  с правительством разрабатывают  и реализуют единую денежно-кредитную  политику, направленную на обеспечение  стабильного экономического роста, снижение инфляции и безработицы, нормализацию платежного баланса. Денежно-кредитное  регулирование экономики осуществляется Центральным банком путем воздействия на объем денежной массы, уровень ставок процента и состояние ликвидности банковской системы. Объектом данного регулирования является также валютный курс национальной денежной единицы.

• Внешнеэкономическая функция

В процессе своей деятельности Центральный банк проводит всю работу по международным расчетам, платежному балансу, движению валютных ценностей, сотрудничает с центральными банками других стран, международными валютно-кредитными организациями, т.е. выполняет внешнеэкономическую функцию.

   Исходя из ранее  изложенного, можно сделать выводы  о многообразии функций центрального  банка в условиях рыночной  экономики. Центральный банк наиболее  эффективный инструмент экономического  регулирования, кроме того, он  выступает залогом стабильности  экономики государства в целом  и, отдельных  негосударственных  банков в частности. В условиях  рыночной экономики Центральный банк  исполняет роль сбалансированного буфера в валютно-финансовых операциях государств, что позволяет избегать зависимости от валютно-финансовой агрессии других стран. Кроме того, в условиях рыночной экономики Центральный банк исполняет роль банкира по отношению к государству, что позволяет правительству государства проводить более гибкую политику  на внутреннем и внешнем рынках.

Помимо Центрального банка важным звеном двухуровневой банковской системы являются - коммерческие банки. Теперь рассмотрим их значение в условиях рыночной экономки.

Современные коммерческие банки  – банки, непосредственно обслуживающие предприятия и организации, а также население – выступают основным звеном банковской системы. Независимо от формы собственности коммерческие банки являются самостоятельными субъектами экономики. Их отношения с клиентами носят коммерческий характер. Основная цель функционирования коммерческих банков – получение максимальной прибыли⁹.

Роль коммерческих банков в современной рыночной экономике  достаточно велика. Деятельность коммерческих банков имеет огромное значение благодаря  их связям со всеми секторами экономики. Задачи банков заключаются в обеспечении бесперебойного денежного оборота и оборота капитала, кредитовании промышленных предприятий, государства и населения, создании условий для народнохозяйственного накопления.

Современные коммерческие банки, выступая, в роли финансовых посредников, выполняют важную народнохозяйственную функцию, обеспечивая межотраслевое  и межрегиональное перераспределение  капитала по сферам и отраслям, позволяют  развивать хозяйство в зависимости  от объективных потребностей  производства и содействует структурной перестройке  экономики¹⁰.

Коммерческие банки являются важнейшим звеном рыночной экономики. В процессе их деятельности опосредствуется  большая часть денежного оборота  в государстве, происходит формирование источников капитала для расширенного воспроизводства путем перераспределения  временно освобожденных денежных средств  всех участников воспроизводственного процесса - государства, хозяйствующих  субъектов. При этом коммерческие банки  способствуют переливу капитала из наименее эффективных отраслей предприятий  национальной экономики в наиболее конкурентоспособные. Они обеспечивают аккумуляцию временно свободных  денежных средств предприятий, организаций, населения, государства и передают на условиях возвратности денежный капитал  из сфер накопления в сферы использования. Благодаря коммерческим банкам действует  механизм распределения и перелива капитала по сферам и отраслям производства, через банки могут быть мобилизованы большие капиталы, необходимые для  инвестиций, внедрения новаций, расширения и перестройки производств, строительства, жилья.

Таким образом, коммерческие банки играют важную роль  в условиях рыночной экономики. Во всех странах с рыночной экономикой коммерческие банки остаются главным операционным звеном кредитной системы Они, как элемент банковской системы, способствуют экономии общественных издержек обращения, содействуя ускорению оборота денег, ускоренным расчетом, переводу денег, выпуском кредитных орудий вместо наличных денег, например, векселей, чеков, дебетовых и кредитовых карточек, сертификатов.

Итак, были проанализированы значения самых главных элементов  банковской системы: Центрального банка  и коммерческого банка в условия  рыночной экономики. Теперь необходимо более подробно изучить и провести сравнительный анализ роли ЦБ и коммерческих банков в условиях рыночной экономики на примере современных стран: России и Германии.

2.СРАВНИТЕЛЬНЫЙ АНАЛИЗ  РОЛИ БАНКОВ В УСЛОВИЯХ РЫНОЧНОЙ ЭКОНОМИКИ НА ПРИМЕРЕ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ И ГЕРМАНИИ

2.1.Роль Центрального и  коммерческих банков в экономике

Российской Федерации

 

Банковская система РФ – одна из важнейших секторов экономики нашей страны. Её задача является трансформация накоплений и сбережений в инвестиции на развитие производства и обращения товара¹¹. В российскую двухуровневую банковскую систему входят: Государственный центральный банк РФ, коммерческие банки (рис.2.1.а.). Их функции законодательно разделены.

Рис. 2.1.а. Банковская система РФ

Центральный банк Российской Федерации (Банк России) как верхний  уровень банковской системы выполняет  функции денежно-кредитного регулирования, банковского надзора и управления системой расчетов в стране.

Деятельность Центрального банка РФ регулируется Федеральным  законом “О Центральном банке  Российской Федерации (Банке России)”, который был принят Государственной  Думой 12 апреля 1995 г.

В законе зафиксировано, что  имущество Банка находится в  собственности государства, и в  своей деятельности он подотчетен законодательным  и исполнительным органам государственной  власти. Наряду с этим Банк самостоятельно выполняет свои функции и в  текущей деятельности не зависим  от органов государственного управления экономикой¹².

В соответствии с законом основными целями деятельности Банка России являются¹³:

• защита и обеспечение устойчивости рубля, в том числе его покупательной способности по отношению к иностранным валютам;
• развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации;
• обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов.

Во взаимодействии с Правительством России он разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную  политику, направленную на защиту и  обеспечение устойчивости рубля:

• монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует их обращение;
• устанавливает правила осуществления расчетов в РФ;
• осуществляет государственную регистрацию кредитных организаций, выдает и отзывает лицензии кредитных организаций и организаций, занимающихся аудитом;
• осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций;
• регистрируют эмиссию ценных бумаг кредитным организациям в соответствии с федеральными законами;
• осуществляет валютное регулирование, включая операции по покупке и продаже иностранной валюты;
• определяет порядок осуществления расчетов с иностранными государствами;
• организует и осуществляет валютный контроль как через уполномоченные банки, так и непосредственно.

Банк России участвует  в разработке прогноза платежного баланса  Российской Федерации и организации  составления платежного баланса  России.

Банк России не может участвовать  в капиталах кредитных организаций, если иное не установлено Федеральным  законом. Например, ему разрешено  иметь 51% акций Сберегательного банка  РФ, участвовать в капитале Внешэкономбанка  и Внешторгбанка РФ. В капитале других коммерческих банков и кредитных  организаций ЦБ России участвовать  не имеет права. Получение прибыли  не является целью деятельности Банка  России. Его Уставный капитал 3 млрд. руб. В соответствии с федеральным  законом Банк России находится на коммерческом расчете и самофинансировании и производит операционные расходы  в пределах полученных доходов.

Федеральным законом от 12 апреля 1995 года установлены основные функции и операции Центрального Банка Российской Федерации¹⁴.

• Функция проведения государственной денежно-кредитной политики по развитию рыночной экономики, обеспечению устойчивости денежного обращения и покупательной способности национальной денежной единицы

Выполняя эту функцию, Банк РФ принимает участие в разработке основ экономической политики правительства и использует различные методы денежно-кредитного управления банковской системы, входящие в его компетенцию.

Для обеспечения бесперебойной  циркуляции денег на Центральный  банк возложен контроль за производством, транспортировкой и хранением денежных знаков, а также созданием их резервных  фондов. Денежные знаки поступают  в обращение после перечисления из резервных фондов в оборотные  фонды банков.

• Функция эмиссии денег и организации денежного обращения

Эмиссия денег является монопольным  правом Центрального банка и находится  только в его компетенции. Выпуск денег - главный источник денежных средств Центрального банка, используемый для авансирования расширенного воспроизводства. Эмиссия денег производится в размерах, утверждаемых Правительством РФ, и распределяется в соответствии с предусмотренными целями, она осуществляется в двух формах: деньги банковского оборота при кредитовании коммерческих банков; наличные деньги, обеспечивающие кассовые операции по обслуживанию народного хозяйства и бюджета.

• Функция кредитования коммерческих банков на основе рефинансирования портфеля ресурсов

Главная особенность этой функции состоит в том, что  ЦБР как “банк банков” производит кредитование только банковских учреждений. Процесс кредитования заключается  в восстановлении денежных средств  низовых банков, вложенных в кругооборот  капитала предприятий различных  отраслей народного хозяйства. Предоставление кредитов происходит по ставкам рефинансирования, установленным Центральным банком.

• Функция организации безналичных расчетов народного хозяйства

При выполнении этой функции  “банк банков” устанавливает  принципы организации расчетов, способы  совершения платежей, формы бланков  денежных документов, этапы их бухгалтерской  обработки и порядок совершения расчетных операций.

Все предприятия, организации  и учреждения обязаны хранить  свои денежные средства на счетах в  банках и совершать расчетные  операции только по этим счетам. На расчетные  счета зачисляется денежная выручка  от реализации товаров, работ, услуг.

• Функция организации банковских операций, бухгалтерского учета и статистической отчетности о работе банков

В связи с этой функцией Банк России создает правила финансирования, кредитования, расчетов и кассовых операций, а также бухгалтерского учета и отчетности по основным участкам деятельности кредитных учреждений.

Важнейшие из них - правила  кредитования предприятий и хозяйственных  организаций коммерческими банками. Правила Центрального банка предусматривают  осуществление контроля за целевым  расходом и своевременным возвратом  предоставленных средств, что позволяет  правительству иметь возможность  контролировать и влиять на макроэкономическую ситуацию в государстве. Правила ведения кассовых операций содержат порядок обращения с наличными деньгами в хозяйствах и банках. Правила бухгалтерского учета отражают порядок совершения эмиссионных, расчетных, кредитных и кассовых операций по соответствующим счетам Центрального и коммерческих банков. Правила статистической отчетности содержат основные условия составления отчетных форм и таблиц о работе банков применительно к участкам их деятельности.

• Функция государственной регистрации кредитных учреждений

Во исполнение этой функции  Банк России рассматривает пакет  документов для открытия нового кредитного учреждения и принимает решение  о предоставлении лицензии на право  ведения банковских операций.

• Функция организации государственного контроля за деятельностью кредитных учреждений

После открытия кредитных  учреждений и начала их операций Центральный  Банк осуществляет постоянный контроль за их деятельностью в условиях свободного рынка.

• Функция реализации облигации государственных займов и кредитования расходов федерального бюджета