Потребительское кредитование

Кредиты с рассрочкой платежа включают: кредиты с равномерным периодическим  погашением кредита (ежемесячно, ежеквартально  и т.д.); кредиты с неравномерным  периодическим погашением (сумма  платежа в погашение кредита  меняется (возрастает или снижается) в зависимости от определенных факторов). При выдаче кредита с рассрочкой платежа действует принцип, согласно которому сумма кредита списывается  частями на протяжении периода действия договора.

По методу взимания процентов кредита  классифицируется следующим образом: ссуды с удержанием процентов  в момент ее предоставления; кредиты  с уплатой процентов в момент погашения; кредиты с уплатой  процентов равными взносами на протяжении всего срока пользования.

В нашей стране подобного рода статистика в настоящее время отсутствует, однако общеизвестно, что в последние  годы активно развивается кредитование населения через торговые организации. Покупатели нередко приобретают  дорогостоящие товары с рассрочкой платежа.

Прямая и косвенная форма  рассрочки платежа банковского  кредитования потребительских нужд населения имеют свои преимущества и недостатки. Первое, что выгодно  отличает прямое банковское кредитование от косвенного, - это простота организации  кредитного процесса, которая позволяет  точно оценить объект кредитования, выяснить экономическую целесообразность выдачи кредитов и организовать действенный  контроль за ее использованием и погашением. Все это, несомненно, положительно сказывается  на организации кредитных отношений  банка с заемщиком.

С другой стороны, к негативным факторам, с точки зрения банка, связанным  с прямым банковским кредитованием, обычно относят несколько более  высокий уровень риска, чем при  косвенном банковском кредитовании.

Во-первых, в России современная  практика кредитования индивидуальных заемщиков имеет ряд сложностей: а) анализ кредитоспособности индивидуальных клиентов на сади, предшествующей выдаче кредита, проводят далеко не все коммерческие банки; б) методики анализа кредитоспособности не всегда отвечают требованиям практики; в) наличие обеспеченности по кредитам нередко носит формальный характер.

Во-вторых макроэкономическая ситуация в стране также негативно сказалась  на организации и кредитования частных  клиентов банка.

Косвенное банковское кредитование потребительских  нужд населения позволяет банку  сократить влияние рисков (кредитных, процентных, валютных, рыночных и проч.), поскольку кредиты позволяют  с большей степенью достоверности  и реальности определить кредитоспособность заемщика, возможность погашения  кредита в срок, организовать действенный  контроль, в том числе на стадии погашения кредита.⁶

1.3. Риски при  осуществлении потребительского  кредитования

Кредитные операции - самая  доходная статья банковского бизнеса. За счет этого источника формируется  основная часть чистой прибыли, отчисляемой  в резервные фонды и идущей на выплату дивидендов акционерам банка. Банки предоставляют кредиты  различным юридическим и физическим лицам из собственных и заемных  ресурсов. Средства банка формируются  за счет клиентских денег на расчетных, текущих, срочных и иных счетах; межбанковского кредита; средств, мобилизованных банком во временное пользование путем  выпуска долговых ценных бумаг и  т. д.

Кредитная сделка предполагает взаимоотношения двух субъектов- кредитора  и заемщика, кредитор передает заемщику объект сделки - ссуженную стоимость - на условиях срочности, возвратности, платности, но при этом остается собственником  объекта сделки. В каждой кредитной  сделке для кредитора присутствует элемент риска: невозврата ссуженной  стоимости заемщиком (по разным причинам) неуплаты процентов по ссуде, нарушения  сроков возврата.

Кредитный риск представляет собой риск  возникновения у банка убытков вследствие неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения должником финансовых обязательств перед Банком в соответствии с условиями договора.

То есть, при кредитовании возникают риск невозврата заемщиком  суммы кредита, риск  невыплаты  процентов по ней, а также  риск несвоевременной уплаты основной суммы  долга и процентов, кроме этого  существует риск неисполнения  заемщиком  каких-либо пунктов договора кредита.

Кредитные операции важны  для банков, а, значит, важным становится и разработка комплекса мероприятий  по снижению риска кредитных операций и управление кредитным риском. Управление кредитным риском основывается на  выявлении причин невозможности  или нежелания заемщика  выполнять  свои обязательства и определении  методов снижения риска. Целью управления кредитным риском является снижение вероятности неисполнения заемщиком  своих обязательств по кредитному договору и минимизация потерь Банка в  случае невозврата кредита.

Управление кредитным  риском - это и процесс и сложная  система. Процесс начинается с определения  рынков кредитования, которые часто  называются «целевыми рынками». Он продолжается в форме последовательности стадий погашения долгового обязательства.

Управление кредитным  риском требует от банкира постоянного  контроля за структурой портфеля ссуд и их качественным составом. В рамках дилеммы «доходность – риск»  банкир вынужден ограничивать норму  прибыли, страхуя себя от излишнего  риска. Он должен проводить политику рассредоточения риска и не допускать  концентрации кредитов у нескольких крупных заемщиков, что чревато  серьезными последствиями в случае непогашения ссуды одним из них. Банк не должен рисковать средствами вкладчиков, финансируя спекулятивные (хотя и высокоприбыльные) проекты. За этим внимательно наблюдают банковские контрольные органы в ходе периодических  ревизий. Управление кредитным риском является основным содержанием работы Банка в процессе осуществления  кредитных операций и охватывает все стадии этой работы – от анализа  кредитной заявки потенциального заемщика до завершения расчетов и рассмотрения возможности возобновления кредитования. Управление кредитным риском составляет органичную часть управления процессом  кредитования в целом.

Управление кредитным  риском осуществляется в следующей  последовательности:

1. Идентификация кредитного риска. (Определение наличия кредитного риска.)
2. Качественная и количественная оценка риска. Цель качественной оценки риска – принятие решения о возможности кредитования, приемлемости залогов и т.п. Количественная оценка заключается в присвоении количественного параметра   каждой ссуде с целью определения предела потерь по каждой операции.
3. Лимитирование риска. Лимиты кредитовать одного заемщика устанавливаются в Банке на основании анализа объективных данных о кредитоспособности конкретных заемщиков. Принятие решения об установлении  лимитов на каждого заемщика принимаются  Кредитным Комитетом Банка.
4. Оценка стоимости кредита – является одной из важных составляющих процесса  управления кредитным портфелем Банка Определение процентной ставки производится в соответствии с реальными границами кредитного риска, возникающих при кредитной сделке. Банковский процент отражает стоимость кредитных ресурсов, выступая в виде определенной суммы денежных средств, получаемой Банком от заемщика за право пользования временно ссуженными денежными средствами. При этом надбавка за риск  выступает как определенная компенсация потенциальных потерь Банка, вследствие невыполнения заемщиком своих обязательств. Надбавка за риск, устанавливаемая Банком, отражает уровень кредитного риска конкретного заемщика.

Итак, понятно, почему кредитные  риски необходимо минимизировать. Наиболее распространенными в практике банков мероприятиями, направленными на снижение кредитного риска являются:

• Оценка кредитоспособности заемщика.
• Страхование кредитов.
• Привлечение достаточного обеспечения.
• Выдача дисконтных ссуд.
• Уменьшение размеров выдаваемых кредитов одному заемщику.

В практике банков все большее  распространение получает первый метод  – оценка кредитоспособности заемщика, который основывается на бальной  оценке ссудополучателя. Этот метод  предполагает определение рейтинга клиента. Критерии, по которым производится оценка заемщика, строго индивидуальны для каждого банка, базируются на его практическом опыте и периодически пересматриваются.⁷

Существуют различные  подходы к определению кредитного риска для физического лица, начиная  с субъективных оценок специалистов банка, основанных на личном опыте и  на впечатлении о конкретном клиенте, и заканчивая автоматизированными  системами оценки риска, созданными с использованием математических моделей. Каждая кредитная организация, конечно, сама определяет, какими методами пользоваться, но мировой опыт показывает, что  основанные на математических моделях  системы являются более действенными и надежными. Одной из таких прогрессивных  моделей оценки кредитного риска, использующей математические алгоритмы, является скоринг.

Скоринг представляет собой  статистическую модель, с помощью  которой, на основании анализа состоявшихся ранее кредитных "экспериментов", формируется один или несколько  пороговых числовых уровней, с помощью  которых потенциальные заемщики делятся на два или несколько  классов (рейтингов).

В самом упрощенном виде скоринговая модель представляет собой  взвешенную сумму определенных показателей (например, финансовых коэффициентов  или их конгломератов, а также  доходов заемщика). В результате получается интегральный показатель (score); чем он выше, тем выше надежность клиента, и кредитор имеет возможность  упорядочить своих клиентов по степени  возрастания кредитоспособности.

Интегральный показатель для каждого клиента сравнивается с некоторым числовым порогом. Если интегральный показатель превышает  пороговое значение, то принимается  положительное решение о предоставлении кредита. В противном случае кредитная  заявка не удовлетворяется.

Среди преимуществ скоринговых  систем западные банкиры указывают, в первую очередь, снижение уровня невозврата кредита. Далее отмечается быстрота и беспристрастность в принятии решений, возможность эффективного управления кредитным портфелем, отсутствие необходимости длительного обучения персонала.

Подводя итог, можно отметить, что совершенствование скоринговой  системы отбора заемщиков с взвешенным использованием зарубежного опыта  должно улучшить качество услуг, оказываемых  банками населению, и содействовать  наращиванию потребительского кредитования, стимулирующего спрос на товары и расширение их производства.⁸

2.Теоретические  аспекты применения потребительского  кредита.

2.1.Государственное  регулирование потребительского  кредитования в РФ

Государственное регулирование кредитных  отношений выражается, прежде всего, в принятии федеральными органами государственной  власти нормативных актов, устанавливающих  основы организации банковской системы, ее структуру и принципы функционирования, порядок регистрации и лицензирования деятельности кредитных организаций  и в осуществлении Центральным  банком Российской Федерации от имени  государства банковского регулирования, надзора и контроля за деятельностью  кредитных организаций, Банковское потребительское кредитование тесным образом связано с государственным (и муниципальным) кредитом. Вместе с тем оно находится под  регулирующим воздействием государства.

Важным звеном осуществления государством кредитного потребительского регулирования  является разработка и реализация его  кредитной политики.

Кредитная политика государства, в  системе государственного регулирования - кредитных отношений, определяется как необходимое условие целенаправленного  осуществления финансовой деятельности государства, содержание которой определяется совокупностью экономических методов, закрепленных нормами финансового  права, направленных на регулирование  государственной экономики.

Комплекс мер государственного регулирования, направленный на обеспечение  надежности и финансовой устойчивости банков и иных кредитных организаций  при осуществлении банковской деятельности и, следовательно, при совершении банковских операций показывает возможность отнесения  к банковским операциям только тех  сделок, которые определяют сущность банков и характеризуются разрешительным порядком совершения, посредством лицензирования, а также установлением со стороны государства контроля и надзора за законностью их совершения.

Категория «банковская кредитная  потребительская операция» имеет  право на существование только с  точки зрения публичных интересов  в банковской деятельности, в связи  с чем предлагается следующее  определение банковской кредитной  операции - это урегулированные нормами  права, публично-правовые отношения, одной  из сторон в которых, является банк или кредитная организация, реализующие  свою специальную правоспособность посредствам гражданско-правовых сделок.

С организационно-правовой стороны  осуществление государством финансовых функций, в целях реализации задач  социально-экономического развития, происходит в виде деятельности представительных и исполнительных (государственного управления) органов власти. Органом, в функции которого входит осуществление  деятельности в сфере кредита  относится Центральный Банк Российской Федерации. Регулируя сферу потребительских  кредитных отношений, государство  применяет различные по своему содержанию формы воздействия на нее. В современной  экономической теории регулирования  рыночной экономики существует несколько  подходов и соответственно ряд программ кредитной политики.⁹

В соответствии с действующим банковским законодательством для государственного регулирования и управления деятельностью  кредитной банковской системы, необходимо: во-первых, обязательное лицензирование профессиональной деятельности банков; во-вторых, соблюдение банками и  иными кредитными организациями  правовых норм и общих правил, регулирующих порядок проведения банковских операций; в-третьих, осуществление надзора  за банками и иными кредитными организациям и со стороны государства  в лице Банка России в рамках, предоставленных ему законом  полномочий; в-четвертых, установление, в соответствии со ст. 61 Закона о  Банке России, для субъектов потребительского уровня банковской системы экономических  нормативов. Указанные меры в системе  государственного регулирования кредитных  потребительских отношений направлены на обеспечение стабильности кредитно-финансовой системы государства в целом  и банковской системы, в частности, т.е. носят публичный характер.