Отчёт по практике в ООО «Оренбурггазпромобщепит»

Практическое задание  №3

 

Тема: Учет банковских операций.

 

          Цель работы: Научиться формировать в программе банковские документы и бухгалтерские проводки.

 

           Исходные данные:

1. АО «Фея» перечислено с расчётного счёта по договору № 45 АО «Фрезер» за поставку оборудования 10000 руб.,

Реквизиты АО «Фрезер»:

-           Адрес: 127865, г. Москва, ул. Станкостроительная 9

-           ИНН:776 034 566 8

-           Наименование банка: КБ «Русь»

-           Адрес банка: 124763, г. Москва, пер. Литейный 43

-           БИК: 044 565 006

-           Корр. счёт: 301 098 107 000 000 001 21

-           Расч. счёт: 407 028 104 000 000 002 38

2.         АО «Швея» является учредителем  АО «Фея», перечислило на расчётный  счёт 56000 руб. в качестве взноса  в Уставный капитал.

  Реквизиты АО «Швея»:

-           Адрес: 123005, г. Москва, ул. Парковая 10

-           ИНН:770 103 519 3

-           Наименование банка: КБ «Агробанк»

-           Адрес банка: 123561, г. Москва, ул. Гая 37

-           БИК: 045 354 601

-           Корр. счёт: 301 018 106 000 000 006 01

-           Расч. счёт: 407 028 103 460 201 012 93

  

Ход работы:

 

1. Внести необходимые исходные данные в «Банки»  и в справочник «Контрагенты».
2. Сформировать платежные поручения (исходящее, входящее).
3. Сформировать выписку банка.

Отчет.

 1.Откроем  Банк и Касса – Банки

         1.1 Создадим  две новые строки: КБ «Агробанк» и КБ «Русь»

         Заполним реквизиты для КБ «Русь»:

• Наименование банка: КБ «Русь»
• Корреспондентский счет: 301 018 106 000 000 006 01
• БИК: 123456789
• Город: Москва
• Адрес: ул. Карагандинская 12

1.2  Заполним реквизиты для КБ « Агробанк»

- Наименование  банка: КБ «Агробанк»

- Корреспондентский  счет: 12345678912345678912

• БИК: 123456789
• Город: Москва
• Адрес:  ул.Мира,12

1.3 Операции -  «Справочник» - «Контрагенты»

Выполним «Действия – Новая группа», создадим новую группу - «Поставщики»- «ОК». Откроем группу «Поставщики»  - Добавить

Наименование - АО« Фрезер» и  заполним реквизиты во вкладке «Общие».

Вкладка «Общие»:

Выбрать юридическое лицо

• Группа контрагентов: поставщики
• Полное наименование: Акционерное общество « Фрезер»

Вкладка «Контакты»:

• Юридический адрес контрагента: г. Москва, ул. Станкостроительная 9

Вкладка «Счета и договоры»:

Банковские счета:

Кнопка «Добавить»

Номер счета: 12456762564798621234

• Банк: КБ «Русь»
• Вид счета: Расчетный

Договоры  контрагентов:

Добавить:

• Наименование: Договор № 45
• Вид договора – с поставщиком

Кнопка «Записать», ОК

Откроем группу «Учредители»  - «Добавить»

Наименование: АО «Швея» и заполним реквизиты во вкладке «Общие»:    

      Полное наименование: Акционерное  общество «Швея»

Вкладка « Контакты»:

• Юридический адрес: г. Москва, ул. Парковая 10

Вкладка «Счета и договоры»:

Кнопка «Добавить»

• Вид счета: Расчетный
• Банк, в котором открыт расчетный счет: КБ «Агробанк».
• Номер счета: 12456762564798621346

Кнопка «Записать», ОК

2. Чтобы сформировать платежное поручение исходящее откроем «Банк и Касса – Платежное поручение исходящее -  выбрать - оплата  поставщику»

Заполним реквизиты:

    -   Организация: АО «Фея»

• Получатель: АО «Фрезер»
• Счет получателя: Расчетный
• Сумма: 10 000
• Договор: договор № 45
• Ставка НДС: 0 %
• Статья движение денежных средств: оплата товаров, работ, услуг
• Счет расчетов: 60.01
• Назначение платежа: за поставку оборудования
• Счет учета (БУ): 51
• Банковский счет: КБ «Союз»
• Счет получателя: расчетный счет в КБ «Русь»
• Очередность платежа: 6
• Вид платежа: электронно

  Включить  режим «платежное  поручение оплачено».

Чтобы получить печатную форму нажмите кнопку «Печать»- платежное поручение.

 

 

Платежное поручение зарегистрируется в  Журнале операций и в Журнале - Платежное поручение (исходящее).

Платежное поручение  проводится, бухгалтерская проводка сформируется в журнале проводок.

Бухгалтерская проводка.

Чтобы сформировать платежное поручение входящее откроем « Банк и Касса» - Платежное поручение входящее - прочее поступление безналичных денежных средств»

- Счет  учета: 51

- Организация: АО «Фея»

          - Плательщик: АО «Швея»

          - Сумма: 56000- 00

          - Счет: 75.01

         -  Контрагенты – АО «Швея»

        - Банковский счет: Расчетный счет  в КБ «Союз»

        - Банковский счет: Расчетный счет  в КБ «Агробанк»

        - Статья движения денежных средств: взнос в уставный капитал

Включить режим - оплачено.

Нажать кнопку «Записать». Чтобы провести -  «OK :

3. Банк и  Касса- Выписка банка

- Организация: АО «Фея»

- Счет  в банке: расчетный в КБ «Союз»

-  Дата  выписки: (дата платежных документов)

- Кнопка  Добавить.

- Выписка  сформируется автоматически и  показывает:

- Начальный  остаток-

- Итого  приход-

- Итого  расход-

- Конечный  остаток-

 

Практическое задание № 4

 

Тема: Учет расчетов с подотчетными лицами

 

Цель работы: научиться формировать в программе документы и бухгалтерские проводки по учету расчетов с подотчетными лицами

Ход работы:

 

1 Внести  необходимые исходные данные  в справочники .

2. Сформировать  авансовый отчет.

3. Сформировать  бухгалтерские проводки.

4. Произвести  анализ информации в программе (Журнал проводок, Журнал «Авансовый  отчет»).

 

Отчет:

 

1. Операции- справочники- статьи затрат.  Добавить :

наименование - расходы на командировки.

Выберем Вид расходов – командировочные расходы.

2. Откроем  меню «Банк и касса – Авансовый  отчет» 

Добавить

«Организация – АО Фея »:

• Физическое лицо – (руководитель):Иванов А. П.
• Назначение: командировочные расходы
• Заполним вкладку- Прочее
• Создадим новую строку - Добавить
• Наименование документа: проездные билеты
• Содержание: командировочные расходы
• Сумма: 4200
• НДС:   Без НДС
• Счет затрат (БУ):  26
• Аналитика
• Подразделение: администрация
• Общехозяйственные затраты: командировочные расходы

Нажать кнопку «Записать»

Создадим и заполним  вторую строку (Добавить):

• Наименование документа: суточные
• Содержание: командировочные расходы
• Сумма: 1500
• НДС:   Без НДС
• Счет затрат (БУ):  26
• Аналитика
• Подразделение: администрация
• Общехозяйственные затраты: командировочные расходы

Создадим и заполним  третью строку («Действия -Добавить»):

• Наименование документа: квитанции гостиницы
• Содержание: командировочные расходы
• Сумма:3600
• НДС:   Без НДС
• Счет затрат (БУ):  26
• Аналитика
• Подразделение: администрация
• Общехозяйственные затраты: командировочные расходы

Нажать кнопку «Записать». Для получения печатной формы нажать кнопку «Печать»- авансовый отчет.

 Нажать  кнопку «ОК» .

3. Документ  зарегистрировался в  журнале  операций, журнале «Авансовые отчеты».  Проводки сформировалась в Журнале  проводок.

4. Откроем  журнал операций.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Практическое задание  №5

 

 

Тема: Учет основных средств.

 

Цель работы: Научиться вести учет основных средств, заполнять справочники, формировать документы и бухгалтерские проводки.

 

Исходные данные:

 

1. От АО «Швея» в качестве взноса в уставной капитал поступил автомобиль «Газель» стоимостью 200.000 руб. Норма амортизации – 14,5 % в год. Счет списания затрат – 26.
2. От АО «Фрезер» поступила машина вязальная стоимостью 60.000 руб. Норма амортизации 12,5% в год. Счет списания затрат – 20.

 

Содержание работы:

 

1. Внести исходные данные в справочники «Статьи затрат на производство», «Статьи общехозяйственных затрат», «Номенклатура», «Основные средства».
2. Сформировать бухгалтерскую проводку по поступлению основного средства от учредителей в журнале операций.
3. Сформировать бухгалтерские проводки по поступлению основного средства от поставщика с помощью документа «Поступление товаров и услуг».
4. Ввести основные средства в эксплуатацию с помощью документа «Принятие к учету ОС».
5. Сформировать инвентарную карточку основных средств, оборотно-сальдовую ведомость по счёту 01.

 

Отчет:

 

1.Операции - «Справочник» - «Статьи  затрат».

Создадим группы «Статьи затрат на производство» и

              «Статьи общехозяйственных затрат». (Действие - Новый)

                     В каждую группу внесем:

                     - наименование: амортизация ОС

                     - вид расходов: амортизация ОС

           Операции- «Справочник» - Номенклатура- Оборудование (Объекты ОС)

           Создадим 2 строки:

  - автомобиль «Газель»

  - машина вязальная

 Операции- «Справочник» - основные средства

- Автомобиль «Газель»

- Машина вязальная

 

2. Поступление основных средств от учредителей производится вручную в Журнале операций: Проводки – журнал операций- Добавить операцию

   Организация: АО «Фея»

   - сумма операции: 200.000

• содержание: поступление ОС от учредителей .