Отчет по практике в ОАО «СКБ-банк»

познакомиться  на практике с направлениями планирования на предприятии, в т.ч. бизнес-планирования.

Открытое акционерное общество «Акционерный коммерческий банк содействия коммерции и бизнесу», является кредитной организацией, зарегистрированной Центральным банком Российской Федерации 20 апреля 1992 года, созданной по решению общего собрания учредителей в организационно-правовой форме акционерного общества открытого типа, зарегистрированного Центральным банком РСФСР 2 ноября 1990 года.

Пермский филиал ОАО «СКБ-БАНК» наделен имуществом, переданным ему Банком. Он имеет отдельный бухгалтерский баланс, входящий в консолидированный баланс Банка.

Филиал совершает банковские операции, заключает договора и ведет  финансовую деятельность от имени Банка, в соответствии с Уставом Банка и Генеральной лицензией выданной Банку Центральным банком Российской Федерации на осуществление банковских операций.

Филиал имеет право  на совершение следующих банковских операций со средствами в рублях и  иностранной валюте:

1. привлекать денежные средства физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок) в соответствии с утвержденными нормативами и инструкциями Банка;
2. размещать привлеченные во вклады (до востребования и на определенный срок) денежные средства физических и юридических лиц от имени Банка и за его счет в пределах утвержденных нормативов и в соответствии с инструкциями Банка на условиях возвратности, платности, и срочности;
3. открывать и вести банковские счета физических и юридических лиц;
4. осуществлять расчеты по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
5. инкассировать денежные средства, векселя, платежные, расчетные документы и осуществлять кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
6. покупать и продавать иностранную валюту в наличной и безналичной формах в пределах утвержденных нормативов Банка.
7. привлекать во вклады и размещать драгоценные металлы в соответствии утвержденными нормативами и инструкциями Банка;
8. выдавать банковские гарантии в пределах утвержденных нормативов и соответствии с инструкциями Банка;
9. осуществлять переводы денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

Филиалу также предоставлено  прав осуществлять следующие сделки:

• выдавать поручительства за третьих лиц, предусматривающих исполнение денежной форме, в пределах утвержденных нормативов и в соответствии инструкциями Банка;
• приобретать права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме по согласованию с Банком;
• доверительно управлять денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами по согласованию с Банком;
• осуществлять лизинговые операции в пределах утвержденных нормативов и в соответствии с инструкциями Банка;
• оказывать консультационные и информационные услуги.

Ресурсы Филиала ОАО  «СКБ-БАНК» формируются за счет собственных  средств Банка, передаваемых Филиалу  и привлеченных, в том числе  средств юридических и физических лиц, находящихся на счетах в Филиале, в том числе средств, привлеченных в виде депозитов и кредитов других банков.

Общее руководство деятельностью  Филиала осуществляет Правление  Банка. Оно определяет общие направления деятельности Филиала, утверждает структуру, штатное расписание, план командировок сотрудников и тарифы на оказание услуг клиентам Филиала.

Непосредственное текущее  руководство деятельностью Филиала  осуществляется Управляющим Филиала. Он действует как полномочный представитель Банка на основании доверенности, выдаваемой Председателем Правления Банка.

Управляющий Филиала  в пределах своих полномочий:

1. осуществляет оперативное управление деятельностью Филиала;
2. распоряжается имуществом, денежными средствами, находящимися в распоряжении Филиала и организует деятельность Филиала;
3. принимает решение об открытии (закрытии) дополнительных офисов, операционных касс вне кассового узла, кредитно-кассовых офисов Филиала и других внутренних структурных подразделений, в соответствии с требованиями установленными Банком России;
4. действует от имени Банка, представляет его во всех государственных и общественных организациях, предприятиях и учреждениях;
5. издает приказы и дает указания, обязательные для всех работников Филиала утверждает внутренние документы, направленные на организацию деятельности филиала;
6. принимает и увольняет сотрудников Филиала, решает вопрос об установлении для них испытательного срока, в соответствии трудовым законодательством Российской Федерации и налагает на работников дисциплинарные взыскания;
7. обеспечивает своевременность совершения банковских операций, составления баланса и его достоверность, соблюдение установленного режима рабочего дня;
8. дает разрешение на открытие расчетных, текущих и иных счетов;
9. разрешает в установленном порядке списание сумм с баланса Филиала;
10. рассматривает заявления, жалобы клиентов и принимает по ним необходимые меры;
11. осуществляет иные действия, необходимые для выполнения целей и задач Филиала.

Прибыль, полученная в  результате деятельности Филиала и  формируемая из выручки от всех видов деятельности Филиала, является прибылью Банка. После отчислений в фонды Банка, расчетов с бюджетом и проведения других обязательных платежей, осуществляемых в очередности и порядке, установленных в соответствии с действующим законодательством, прибыль от операций и сделок Филиала используется в порядке, определенном, решениями общего собрания акционеров Банка.

Расходование средств  на административно-хозяйственные  цели осуществляется в пределах сметы расходов, утвержденной Правлением Банка. Премирование работников Филиала и другие льготные выплаты производятся в соответствии с действующими в Банке положения и правилами.

Контроль деятельности Филиала осуществляют Правление  Банка и Служба внутреннего контроля Банка в соответствии с порядком, установленным Уставом Банка и внутренними документами Банка.

Контроль финансово-хозяйственной  деятельности Филиала осуществляется Ревизионной комиссией Банка  в соответствии с Уставом Банка.

Проверку деятельности Филиала по поручению органов  управления Банка осуществляют должностные лица Банка, а также независимая аудиторская организация.

Структура филиала ОАО  «СКБ-БАНК»

Структура Филиала, утвержденная руководством Банка, включает в себя ряд отделов  и подразделений, обеспечивающих непрерывность  и эффективность деятельности Филиала.

Рассмотрим цели создания и процесс  работы некоторых отделов Филиала.

Операционный отдел  в своей деятельности руководствуется  законодательством РФ, нормативными документами Банка России, Уставом Банка, приказами и иными решениями руководства Банка и положениями.

Работники данного отдела осуществляют:

1. расчетно-кассовое обслуживания клиентов:

• открывают расчетные, текущие и бюджетные счета корпоративным клиентам, корреспондентские счета банкам-корреспондентам и счета по расчетам с филиалами;

• взыскивают со счетов клиентов плату за осуществление расчетно-кассового обслуживания в соответствии с действующими тарифами;
• принимают расчетно-денежные документы.
• контролируют операции по получению (выдаче) наличных денежных средств;
• обработка выписок по корреспондентскому счету и зачисление средств на счета получателей;
• ведение книги регистрации открытых счетов;
• оформляют и ведут учет операций по привлечению депозитов клиентов и прочее.

2. контроль правильного оформления документов и отражения в бухгалтерском учете операций по счетам клиентов.

Отдел кассовых операций – это отдел, осуществляющий кассовое обслуживание физических и юридических лиц. Сотрудники данного отдела занимаются приемом и выдачей наличности клиентам Филиала, а также ведением учета принятых и выданных средств и составлением документов дня.

Планово-экономический  отдел (финансовый отдел) создан для  формирования и исполнения бюджета  Филиала и его структурных  подразделений, а также для создания информационно-аналитической базы, которая включает в себя бухгалтерскую, статистическую и оперативную отчетность. С этой целью работники планово-экономического отдела обобщают и обрабатывают информацию, необходимую для формирования бюджета, анализируют соответствие планов доходов и расходов Филиала планам по основной деятельности, прогнозируют движение активов и пассивов, а также формируют план доходов и расходов Филиала. Кроме этого, на данный отдел возложены функции по контролю исполнения бюджета структурными подразделениями Филиала и систематизации результатов деятельности дополнительных офисов и Филиала в целом в виде ежедневного, ежемесячного, ежеквартального аналитических обзоров. Отдел бухгалтерского учета и отчетности является самостоятельным структурным подразделением филиала ОАО «СКБ-БАНК». Оно непосредственно подотчетно управляющему Филиала и осуществляет свою деятельность под руководством главного бухгалтера. Руководство Подразделением осуществляет начальник Отдела, назначаемый на должность директором Филиала. Основными целями Подразделения являются, зашита интересов Филиала, Банка, его инвесторов и клиентов, а также ведение подробного, полного и достоверного бухгалтерского учета и отчетности хозяйственных операций Филиала.

На  сотрудников отдела бухгалтерского учета возложены следующие функции:

1. Оформление документов по хозяйственным операциям.
2. Контроль операций по хозяйственной деятельности.
3. Ведение, учет и контроль операций по основным средствам.
4. Ведение, учет и контроль операций по материальным запасам.
5. Бухгалтерский учет операций по аренде, субаренде.
6. Ведение книги регистрации открытых счетов по внутрихозяйственным операциям.
7. Формирование налоговой и финансовой отчетности.

Отдел кредитования юридических  лиц создан с целью предоставления услуг по кредитованию малого бизнеса, коммерческому кредитованию,  кредитованию бюджетных организаций и инвестиционных программ.

В обязанности сотрудников  данного отдела входит проведение экспертизы и кредитных проектов и программам, оформление, выдача и сопровождение кредитов выданных юридическим лицам, комплексный анализ вариантов обеспечения кредита, предлагаемых клиентами, а также участие в работе по возврату просроченной задолженности. Кроме того, работники отдела кредитования юридических лиц осуществляют:

• анализ кредитного портфеля Филиала и предоставляют отчетные материалов о его состоянии, изучают и анализируют рынки, на которых работают заемщики;
• сбор информации о приоритетных и наиболее перспективных направлениях в области кредитования юридических лиц;
• разработку предложений по совершенствованию форм кредитования;
• анализ конкурентоспособности кредитных услуг, предоставляемых Филиалом в Тамбовской области;
• привлечение различных фирм и организаций с целью осуществления совместных программ кредитования, которые непосредственно реализует Филиал в рамках отведенных ему полномочий.

Отдел кредитования физических лиц (отдел розничного кредитования) - это структурное подразделение  Филиала, оказывающее услуги населению  Пермской области в сфере кредитования.

Сотрудники отдела осуществляют организацию  кредитных отношений Филиала с частными лицами. Они рассматривают заявления на кредит и лично беседуют с потенциальными заемщиками, с целью определения их кредитоспособности и оценки качества заявки на кредит, заключают кредитные договора, оформляют кредиты и осуществляют мониторинг за исполнением условий договора.

Служба экономической  защиты создана руководством Филиала  с целью обеспечения защиты банковской деятельности. Специалисты службы осуществляют проверку достоверности информации представленной потенциальным заемщиком. На основании полученных результатов руководитель отдела принимает решение по выдаче кредита. Кроме того, с целью исключения утечки конфиденциальной информации и использования ее в корыстных целях, сотрудники данного отдела обязаны осуществлять проверку личности сотрудников принимаемых на постоянное место работы в Филиале. Помимо выше перечисленных структура Филиала включает такие отделы как валютный, расчетный, юридический, отдел инкассации, отдел по работе с пластиковыми картами. Анализ финансовой деятельности филиала ОАО «СКБ-БАНК». Для эффективного управления Филиалом руководство филиала ОАО «СКБ-БАНК» применяет финансовый анализ.