Экономическое обоснование целесообразности создания банка ПАО «Кредит Агриколь Банк» г.Севастополь

- кассовое обслуживание клиентов;

- ведение счетов клиентов (резидентов) и осуществление расчетов по их поручениям (в национальной валюте Украины);

- ведение счетов банков-корреспондентов (резидентов) и   осуществление расчетов по их поручениям (в национальной валюте);

Активные операции, в  том числе и кредитные, в проектируемом банке будут осуществляться  следующие:

- выдача кредитов банкам.

- выдача кредитов юридическим  лицам.

- выдача кредитов физическим  лицам.

- приобретение права  требования с поставки товаров  и оказания услуг, принятие  риска использования таких требований и инкассация таких требований (факторинг).

- вложение денег в  уставные фонды  других юридических  лиц.

Пассивные операции, которые  будут осуществляться банком:

- привлечение депозитов  юридических лиц;

- получение кредитов от банков.

Банк также будет осуществлять операции с валютными ценностями:

- ведение валютных  счетов клиентов.

- неторговые операции;

- выпуск банковских  платежных карточек и осуществление  операций с использованием этих  карточек

Другие операции проектируемого банка:

- покупка, продажа   и хранение государственных ценных  бумаг, а также операции с  ними.

- оказание консультационных   услуг;

- услуги по ответственному хранению и предоставлению в аренду сейфов для хранения ценностей и документов.

Прогнозируемый состав клиентской базы банка представим в таблице 1.

 

Таблица 1 - Характеристика клиентской базы банка 

 

 

Таким образом, клиентами  будущего банка станут как физические, так и юридические лица, при  этом привлечение клиентов основывается на универсальности учреждения, так как банк будет осуществлять операции наиболее востребованные местным бизнесом и населением.

4. Организационная структура управления банком

 

Структура функциональных подразделений и служб банка  определяется характером и объемом  банковских операций. Выбор оптимальной структуры банка - важнейшее условие его успешной коммерческой деятельности.

Исходя из перечня  осуществляемых банком операций структура  его отделов, будет иметь следующий  вид (рис. 1)

Рис. 1 Организационная структура банка

 

Структура отделов банка  имеет несколько упрощенный вид, что определяется малым числом клиентов банка  и относительно небольшим количеством операций.

Отметим, что в представленной на рисунке схеме не указан первый уровень управления банка - Общее собрание акционеров, Наблюдательный совет, Ревизионная комиссия, но существование такого уровня управления подразумевается юридическим статусом самого банка.

Регламентация структуры  управления банком осуществляется путем  определения ее элементов в уставе банка, в котором указываются органы управления банком, их структура, порядок формирования, осуществляемые функции и полномочия. Этого требуют положения Законов Украины «О банках и банковской деятельности»  и «О хозяйственных обществах».

5. Составление штатного расписания банка

 

Определение размера  заработной платы по каждой из должностей осуществляется исходя из сложившегося уровня  оплаты на рынке труда  Севастополя.

Кроме этого, при определении  размеров заработной платы работников необходимо учитывать, что минимальный размер заработной платы не может быть меньше чем официально установленный на государственном уровне. Так, в 2013 году минимальная заработная плата составляет 1147 гривен, а исходя из почасового исчисления заработной платы, оплата одного часа работы не может быть меньше, чем 6,88 гривен.

На основании организационной  структуры банка и количества операций, производимых банком определяем штатное расписание банка (таблица 2).

Таблица 2 – Штатное  расписание банка

Таким образом, получили что общая численность персонала банка составит 37 человек, при  этом общий годовой фонд оплаты труда составит 1803 тысячи гривен в год.

6. Формирование ресурсов банка и направления их размещения

 

Собственные ресурсы  играют определяющую роль в процессе создания и будущей деятельности банка. Поэтому собственный капитал - денежные средства и выраженная в денежной форме часть имущества, которые принадлежат его собственникам, обеспечивающим экономическую самостоятельность и финансовую устойчивость банка, используются для осуществления банковских операций и предоставления услуг с целью получения прибыли.

Чтобы определить ресурсов банка (Рб), которые могут быть размещены в работающих активах, используем следующую формулу:

Рб = УФ – КЗ + (ПР-ОР) + ЗС,      (1)

где   УФ – уставный фонд;

КЗ – капитальные  затраты;      

ПР – привлеченные ресурсы;

ОР – сумма обязательного  резервирования.

УФ = 10,2 млн Евро, по курсу  НБУ 110,16 млн. гривен.

Курс НБУ на дату расчета  составляет 10,8 гривен за 1 ЕВРО.

Капитальные затраты банка составляют 15% от величины уставного фонда, то есть:

КЗ = 110,16 *0,15 = 16,524 млн. гривен.

 

Сумму обязательного  резервирования по денежным средствам  на кор.счете в банке рекомендуется  принимать в размере 1.5 % от суммы  привлеченных ресурсов;

ЗС – заемные средства.

При создании отделения банка средства полученные от Головного банка направляются на покрытие капитальных затрат.

Рекомендуется инвестиционные затраты распределить таким образом: 85 % на приобретение основных средств  и 15 % на приобретение нематериальных активов.

Для отделения банка  величина ресурсов (Р отд.б), которые могут быть размещены в работающих активах определяется по формуле:

Р отд.б. = ПР –  ОР + РГБ,       (2)     

где ПР – привлеченные ресурсы;

ОР – норма обязательного резервирования. Норму обязательного резервирования по денежным средствам на кор.счете в банке рекомендуется  принимать в размере 1.5 % от суммы привлеченных ресурсов;

РГБ – ресурсы полученные от Головного банка.

Далее, исходя из круга  осуществляемых банковским учреждением активных операций и их доходности, необходимо оценить долю вложений банка (отделения банка) в те или иные виды активов, а именно: кредитные, валютные операции, операции с ценными бумагами и другие.

7. Формирование  доходов банка 

 

Структура доходов банковского учреждения зависит от круга осуществляемых банком активных операций.

Процентные доходы (ПД) будущего банка определяются исходя из суммы средств, которые вкладываются в финансовую операцию, срока ее проведения, доходности данного вида операций.  Величина процентных доходов определяется по формуле:

n

ПД =  ∑  ( S * I * t / T )         (3)

j=1

где  S – объем ресурсов, размещенных в доходные активы, тыс. грн.;

I – годовая процентная  ставка  (определяется заданием);

t / T – расчетный период , в днях  (согласно  условию задачи T=365 (366) дней );

j = 1, 2, 3 ……n  -  вид  доходного актива.     

Доходы проектируемого банка отражены в таблицах 2-3

 

Таблица 2. Процентные доходы банка

№	Статьи доходов	Сумма, грн.	Процентная ставка, % годовых	Сумма доходов в месяц, грн.	Сумма доходов в год, грн.
п.п.
1	процентные доходы по выданным межбанковским кредитам в  нацвалюте	8840000	17,5	127151	1525808
2	процентные доходы по кредитам клиентам в нацвалюте	123020000	27	2730033	32760395
3	процентные доходы по ценным бумагам	98000	10	805	9666
	Итого:	131958000			34295869

 

Таким образом, сумма  процентных доходов составляет 34 миллиона, 295 тысяч гривен в год.

Непроцентные доходы будущего банка определены в таблице 3

 

Таблица 3 Непроцентные доходы банка

№	Статьи доходов	Тариф банка, грн.	Количество счетов, операций в год , шт.	Сумма доходов в год,
п.п.				грн.
1.	Открытие текущего мультивалютного  счета	30	2800	84000
2	Оформление платежных  документов, доверенностей, завещаний, справок	20	4580	91600
3	Оформление  чековой  книжки	20	2800	56000
4	Выдача наличных через  кассу банка	1% от суммы	20560540	205605
5	перевод средств с  текущих счетов	0,2% от суммы	20560540	41121
6	Доходы от персональных карточек	0,75% при получении наличных	20560540	154204
7	Результат от торговых операций с ценными бумагами в торговом портфеле банка			542300
8	Доходы в виде  дивидендов	коэфф 0,3 от чистой прибыли	3612180	1083654
9	Доходы при оказании консультационных услуг финансового  характера	50 грн за консультацию	1400	70000
10	Доходы от аренды   индивидуальных сейфов	4 грн в день	14600	58400
	Итого:			2386885

8. Состав текущих  затрат банка.

 

Для принятия решения  о целесообразности создания банковского  учреждения необходимо, наряду с определением затрат, связанных с созданием банка (отделения банка), оценить величину затрат, связанных с его последующим функционированием (текущие затраты).

 На основании данных  о затратах менеджер банка  получает информацию о состоянии  общего уровня затрат и по составляющим элементам имеет возможность осуществлять контроль за их формированием, управлять ими, а также использовать полученную информацию для формирования ставок по активным операциям.

В составе текущих  затрат банка (отделения банка) можно  выделить статьи, перечисленные в следующей таблице.

Таблица 4. Текущие непроцентные затраты банка

№ п.п.	Статьи затрат	Сумма затрат в месяц,	Сумма затрат в год,
		грн.	грн.
1.	Затраты на заработную плату:
	Основная заработная плата	150230	1802760
	Дополнительная заработная плата	15023	180276
2	отчисления в Пенсионный фонд	54864	658368
3	взносы на соц.страхование	2314	27768
4	отчисления в фонд страхования от несчастных случаев	992	11904
5	Отчисления в фонд Безработицы	2644	31728
	Арендная плата	56000	672000
6	Амортизационные отчисления	5500	66000
7	Затраты на рекламу	1500	18000
8	Оплата электронной  связи	2000	24000
9	Затраты, связанные с  использованием системы электронных  платежей	2056	24673
10	Коммунальные расходы	2896,8	34762
11	Прочие затраты	3850	46200
12	Отчисления в резервы	2639160	31669920
	Итого:	2939030	35268358