Шпаргалка по "Финансам"

28. Пассивные операции  коммерческого банка: понятие  и виды.

 

Пассивные операции – операции банков, в результате которых происходит увеличение денежных средств, находящихся  на пассивных счетах или активно-пассивных  счетах в части превышения пассивов над активами (операции по привлечению  средств в банки, формированию ресурсов банка).

 

Виды пассивных операций:

взносы в уставный фонд (продажа паев и акций первым владельцам);

отчисления от прибыли  банка на формирование или увеличение фондов;

депозитные операции (средства, получаемые от клиентов):

 

По  экономическому содержанию:

 

депозиты до востребования (остатки денежных средств на расчетном  и текущем счете). владельцы могут по первому требованию получить денежные средства путем выписки денежных средств или расчетных документов. К депозитам до востребования относятся средства, хранящиеся на расчетных, текущих счетах государственных, акционерных предприятий, а также различных малых коммерческих структур; средства фондов различного назначения в период их расходования; средства в расчетах; остатки денежных средств на корреспондентских счетах в других банках.

 

Срочный депозит – это  денежные средства, внесенные в банк на фиксированный срок. Здесь выделяют собственно срочные депозиты (до 30 дней, 31-90 дней, 91-180 дней, 181-360 дней, свыше 360 дней) и депозиты с предварительным  уведомлением об изъятии денежных средств (по заявлению, сроки оговариваются, срок подачи заявления от 7 дней до нескольких месяцев).

 

Сберегательные вклады (счета).

 

По банковским разновидностям:

 

Депозитный сертификат выпускается  на крупные денежные суммы, приобретаются  юридическими лицами, зарегистрированными  на территории РФ или иностранного государства.

 

Сберегательные сертификаты  предназначены для реализации физическим лицам. Срок обращения не менее 1 года, но не более 3 лет.

 

Банковские векселя. Банк выпускает только простой вексель. Используется при расчете за товар, работу или услугу, в качестве залога за получение кредита, имеет высокую  ликвидность, процентную ставку, отсутствуют  ограничения на передачу векселя  физическому или юридическому лицу..

 

внедепозитные операции – это привлечение ресурсов за счет получения займов на межбанковском рынке, учет векселей, получение кредитов у ЦБ, продажа банковских акцептов, выпуск облигаций, получение кредита на рынке евродоллара.

 

 

29. Активные операции  банка: понятие и виды.

 

Активные операции – это  использование от своего имени привлеченных и собственных средств для получения соответствующего дохода. К активным операциям банка относятся:

краткосрочное и долгосрочное кредитование производственно, социальной, инвестиционной и научной деятельности предприятий и организаций;

предоставление потребительских  ссуд населению;

приобретение ценных бумаг;

лизинг;

факторинг;

инновационное финансирование и кредитование;

долевое участие средствами банка в хозяйственной деятельности предприятий;

ссуды другим банкам.

 

Виды активных операций банка:

По экономическому содержанию:

ссудные – это операции по предоставлению (выдаче) средств  заемщику на началах срочности, возвратности и платности;

расчетные – это операции по зачислению и списанию средств  со счетов клиентов, в том числе  для оплаты перед контрагентами;

кассовые – это операции по приему и выдаче наличных денежных средств;

инвестиционные – это  операции по инвестированию банком своих  средств в ценные бумаги и паи небанковских структур в целях совместной хозяйственно-финансовой деятельности, а также размещение в виде срочных вкладов в другие кредитных организациях, инициатива исходит от банка, а не от клиента;

фондовые – это операции с ценными бумагами (помимо инвестиционных), операции с векселями, с ценными бумагами, котирующимися на фондовой бирже;

гарантийные – это операции по выдаче банком гарантий (поручительства) уплаты долга клиента третьему лицу при наступлении определенных условий, принося банкам доход в виде комиссионных.

По степени рискованности:

рисковые;

риск-нейтральные;

От характера размещения средств:

первичные, связанные с размещение средств на корреспондентских счетах, в кассе;

вторичные, связанные с  отчислением средств в резервный и страховой фонды;

инвестиционные, связанные с вложением средств банка в собственный портфель  ценных бумаг.

От уровня доходности:

операции, приносящие доход;

операции, не приносящие доход (операции с наличностью, по корреспондентскому счету, по отчислению средств в резервный фонд ЦБ РФ, выдаче беспроцентных ссуд).

 

30. Комиссионно-посреднические  операции банка: понятие виды.

 

Законом запрещено коммерческим банкам заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью.

Виды прочих операций банка:

1. выдача поручительств  за третьих лиц, предусматривающих  исполнение в денежной форме;

2. приобретение права требования  от третьих лиц исполнения  обязательств в денежной форме;

3. доверительное управление  денежными средствами и иным  имуществом по договору с физическим  и юридическим лицом;

4. Осуществление операций  с драгоценными металлами и  драгоценными камнями;

5. предоставление в аренду  сейфов или специальных помещений;

6. лизинговые операции;

7. консультационные, информационные  услуги;

8. совместная деятельность.