Автор работы: Пользователь скрыл имя, 10 Июня 2013 в 17:02, дипломная работа
Диссертациялық жұмыстың мақсаты. Кіші және орта бизнесті қаржыландыру тетіктерін жетілдіруді қолдау тәжірибесі және оны несиелендірудің нарықтық экономиканың өзегі арқылы шағын кәсіпкерлікті несеилендіру: жағдайын мен перспективаларын талдап, толық мәселесін толық ашу.
Диссертациялық жұмыстың негізгі міндеттері мыналар жатады:
- шағын кәсіпкерлікті нарықтық экономиканың өзегін қарастыру;
- шағын кәсіпкерлікті қолдау тәжірибесі және оның нарық жағдайындағы даму деңгейін талдау;
- шағын кәсіпкерлікті несиелендірудің процедурасын мен жағдайын талдау;
- шағын кәсіпкерлікті дамытудың және несиелендірудің әлемдік тәжірибесін қарастыру,
- екінші деңгейлі банктердің шағын бизнесті несиелендіру жағдайын талдау;
- коммерциялық банк клиенттерге қызмет көрсетуі Казкоммерцбанк мысалында қарау;
- Казкоммерцбанктің заңды тұлғаларды несиелеу тәртібін көрсету;
Кіріспе..........................................................................................................................3
1 Кіші және орта бизнестің қалыптасуы мен дамуының теориялық
негіздері....................................................................................................................7
1.1 Кіші және орта бизнестің мәні мен мазмұны.....................................................7
1.2 Кіші және орта бизнестің қаржыландырудың процедурасы мен жағдайы....16
1.3 Кіші және орта бизнестің әлем нарығындағы қолданылу тәжірбиесі мен дамуы................................................................................................................. .28
2 Қазақстан Республикасындағы кіші және орта бизнестің қазіргі
жағдайы мен қаржыландыру тетіктеріне талдау..........................................46
2.1 ҚР-сы бойынша кіші және орта бизнестің дамуының жалпы
сипаттамасы...............................................................................................................46
2.2 ҚР-дағы кіші және орта бизнестің қаржылық қамтамасыз етілуі..................53
2.3 Қостанай облысындағы кіші және орта бизнестің жағдайын талдау.........56
2.4 Кіші және орта бизнестің даму стратегиясы.....................................................63
2.5 Кіші және орта бизнестің даму деңгейін кешенді бағалау..............................66
3 Кіші және орта бизнестің қаржыландыру тетіктерін жетілдіру жолдары.....................................................................................................................70
3.1 Кіші және орта бизнесті мемелкеттiк қолдау және дамыту бағдарламаларын жүзеге асыру...............................................................................70
3.2 Кіші және орта бизнестің негізгі проблемасы және оның шешу жолдары..75
3.3 Кіші және орта бизнесті дамытуға нақты ұсыныстар.....................................80
Қорытынды..............................................................................................................88
Пайдаланылған әдебиеттер тізімі........................................................................91
2011 ж. басынан бері жұмыс істейтін кәсіпорындардың саны 61,8 мың бірлікке көбейді.
Олар 1481572 адамды жұмыспен қамтамасыз етуде.
Тіркелген, сондай-ақ жұмыс істейтін шағын кәсіпорындардың саны жағынан ең көбі Алматы қаласында байқалуда, онда тіркелген 33395 кәсіпорынның 23034-і жұмыс істеуде немесе 69%. Астана қаласында бұл көрсетіш сәл жоғарырақ, ол жерде тіркелген 5281 шағын бизнес субъектілерінің 4342 бірлігі жұмыс істеуде немесе 82,2%, Қостанай қаласында жұмыс істейтін шағын кәсіпорындардың пайызы 80,3%.
2011ж. 1 қазанынан бері Қазақстан Республикасында 885906 адамды жұмыспен қамтамасыз ететін шаруа қожалықтарын қосқанда 257937 жеке кәсіпорын жұмыс істеуде.
Аймақтар арасында жеке
Салалық құрамында көрсетілген сомада (354494,6 млн. теңге) өндірілген өнім (жұмыс, қызмет көрсету) көлемінің 54%-дан көбі саудаға тиесілі. Өнеркәсіп саласында тек 28724,1 млн. теңге соммасында өнім өндірілген немесе 8,1%, ауылшаруашылығында – 34223 млн. теңге, құрылыста – 21153,3 млн. теңге, көлік және байланыс – 12456 млн. теңге, қонақ үйлері мен мейрамханаларда – 4346 млн. теңге.
Бюджетке келіп түскен салық аударымдары мен басқа төлемдердің мөлшелері 01.10.2003 ж. Кәсіпкерлік қызметінің нәтижесі бойынша 29257,6 млн. теңгені құрады. Салыстырмалы түрде аударымның ең жоғары пайызы Алматы қаласында байқалды – 11229,9 млн. теңге немесе 38%. Қарағанды облысында – 3222,6 млн. теңге немесе 11,3%. Бюджетке келіп түскен ең төменгі түсім Жамбыл облысында белгіленді – 297 млн. теңге немесе 1,0%.
Шағын кәсіпкерлікке қаржылай қолдау көрсетуге келсек, Қазақстан Республикасы Ұлттық банктің оперативтік мәліметтері бойынша ағымдағы берілген несие портфелі 24298,8 млн. теңгені құрады. Қысқа мерзімді несиелердің үлесі 74%, ал орта және ұзақ мерзімді несиелердікі 26%. Шағын бизнеске қаржылай қолдау көрсету мақсатында Республикада «Шағын кәсіпкерлікті дамыту қоры» жабық акционерлік қоғамы құрылды. 2011 ж. Азия Даму Банкісі мен Еуропалық Қайта және Даму Банкісінің займдары бойынша шағын кәсіпкерлікті несиелеу көрсеткіштері келесідей: АДБ зайымдары бойынша 49 жоба қаржыландырылды, жалпы сомасы 34,0 млн. АҚШ доллары, бұл 2 мыңнан астам жұмыс орындарын ашуға мүмкіндік берді.
Еуропалық Қайта
Құру және Даму банкісінің несие желісі
бойынша шағын кәсіпкерлік
842 жоба бойынша
ЕҚКДБ зайымдарының игеру
Өкілетті банктер мен олардың филиалдары тарапынан мамыр және желтоқсан айлары арасында шағын кәсіпкерлікті несиелеу бағдарламасы келесі түрде көрініс тапты: Казкомерцбанк – 278; Центкредит банкі – 194; Халық банкі – 185; АСҚБ – 60; Цеснабанк – 27; Тұран Әлем банкі – 26; Барлығы – 704. Микронесиелер бойынша берілген несиелердің орташа мөлшері 600 АҚШ долларын және шағын несиелер бойынша 43613 АҚШ долларын құрады. ЕҚКДБ желісі бойынша несиелеу динамикасы айтарлықтай жоғары – ай сайын 100-ден асады. ЕҚКДБ несие желісінің бірінші зайымы бойынша барлығы 72,5 млн. АҚШ доллары сомасында несие берілуі керек.
Бұдан басқа аймақтарда өндірісті кеңейту мен жаңасын ашу бағдарламаларын қаржыландыру үшін қосымша көздер іздестірілуде.
1- кестеде облыстар,
Астана мен Алматы қалаларының
берген мәліметтері бойынша 201
2011 жылдың басынан бері жұмыс істейтін өндірістерді дамыту бойынша 1722 жобаны қаржыландыру үшін жоспарланып отырған 5189,5 млн. теңгеден 5372,6 млн. теңге сомасында несие қаражаты бөлінді, ол 103,5% құрайды. Нәтижеде қосымша 19743 жұмыс орындары ашылды.
Жұмыс істейтін кәсіпорындарды дамыту үшін ақша қаражаттарының ең белсенді түрде берілуі Алматы мен Қостанай облыстарында болды. Бұл жерлерде республика бойынша жалпы көрсеткіштің тиісінше 44%-ы немесе 2392,5 млн. теңге және 30,2% - ы немесе 1624,7 млн. теңге сомасында несие қаражаты берілді. Оның үстіне бұл аймақтарда ашылып жатқан жұмыс орындары санының жоғары екендігін атап кету қажет. Алматы облысында жоспарланған 478 жұмыс орнының саны 9868-ге, ал Қарағанды облысында жоспарланған 742 жұмыс орнының жеріне 2460-қа жетті.
Бұл 2006-2011 жылдары осы облыстарда аймақтық шағын кәсіпкерлікті дамыту және қолдау көрсету бағдарламаларында алдын -ала ескерілмеген қосымша жобалардың есепті кезең ішінде қаржыландырылуымен түсіндіріледі.
Әйтсе де, кейбір
аймақтарда жобаларда қаржыландыру
мен жұмыс орындарын ашу
Жыл басынан бері жаңа өндірістерді қаржыландыруға 2097,2 млн. теңге бөлінді және 8352 жұмыс орындары ашылды.
Ашылған жаңа кәсіпорындар санының ең көбі Қарағанды, Оңтүстік Қазақстан және Ақмола облыстарында, оларды қаржыландыру үшін тиісінше 588,3 млн. теңге, 164,6 млн. теңге және 192,8 млн. теңге берілді.
Жалпы республика бойынша есепті жылға жоспарланған жаңа өндірістерді қаржыландыру көлемі 42,3%-ға орындалғанын айта кету қажет. Былайша айтқанда, жоспарланған 4960,3 млн. теңгенің 2097,2 млн. теңгесі меңгерілді. Ашылған жұмыс орындары жоспардағыдан 1122 бірлікке төмен болды.2005 жыл ағымында мемлекеттік жұмыспен қамтуға көмектесу қорының, екінші деңгейдегі банктер мен жергілікті бюджет қаражаттары, сондай-ақ жарым жартылай Азия Даму Банкісі мен Еуропалық қайта Құру және Даму Банкісінің несие көздері болды.
Кәсіпкерлерге банктерден несие қаражаттарын алуда тәжірибелік көмек көрсету үшін аймақтарда кепіл қорлары құрылды. СЭЗ Ақмола Әкімшілік Кеңесінің шешімімен, қамтамасыз ету үшін Ақмола қаласында қаланың коммуналдық меншігін пайдалана отырып, 3000000 млн. теңге сомасында кепілдік-мүліктік кешен құрылды. Аймақтарда шағын кәсіпкерлікті қаржылай қолдау көрсетумен қамтамасыз ету мақсатында жергілікті көрсетумен қамтамасыз ету мақсатында жергілікті бюджеттерде алдын- ала қаражаттар қарастырылды.
Мысалы, Шығыс
Қазақстан облысы әкімінің
Республиканың кейбір аймақтарында (Қызылорда, Оңтүстік Қазақстан, Жамбыл және т.б.) шағын бизнес пен фермер шаруашылықтарын дамыту үшін ең аз қамтамасыз етілген азаматтарға 400 АҚШ долл. эквивалентті микронесиелер беру бойынша жұмыстар жалғасуда. Бұдан басқа халықаралық ұйымдар мен қайырымдылық қорлар есебінен микронесиелер беру бойынша жұмыстар жүргізілуде.
Қазақстандағы аймақтардың экономикалық даму деңгейлері әр түрлі, бұл бір қатар факторлармен шартталады: табиғи ресурстардың бар болуы; өнеркәсіптің даму деңгейі; климаттық жағдайлар; әкімшілік орталықтарға жақын болуы және т.б.
Қазақстанның
негізгі аймақтары бойынша
Кәсіпкерлік қызметтің табыс критерийіне кәсіпорынның жеткілікті пайда және табыс табу қабілеті жатады, яғни тек өзінің шығындарын жауып қана қоймай өндірісті кеңейту мүмкіндігінің болуы керек. Кері жағдайда кәсіпкер өзін жұмыс істеуге қажетті қаражатпен әрең қамтамасыз етіп, өмір сүру үшін күресуіне тұра келеді. Әлемдік тәжірибе көрсетіп отырғандай, кәсіпкердің көбісі мұндай жағымсыз жағдайдан сәтті құтылуда, бірақ банкротқа ұшырау құбылысы кәсіпкерлік әлемде сирек кездеседі деуге болмайды. Зерттеулер бойынша алғашқы 4 жыл ішінде -51,7%, алғашқы 6 жыл ішінде- 62,7% банкротқа ұшырағандығын көрсетіп отыр. Банкротқа ұшыраудың негізгі себептері мыналар:
Қазақстан
экономикасының нарық
Бұл келесі факторлармен түсіндіріледі:
Әлеуметтік- экономикалық факторларға демонополиялау қарқынының төмендегі, мемлекет иелігінің алу және жекешелендіру, дамыған нарықтық инфрақұрылымы мен ашық қаржыландыру көздері мен коммерциялық тәуекелдерді сақтандыру жүйесінің болмауы сияқты факторлар жатады.
2-кесте Екінші деңгейлі банктердің аймақтар бойынша шағын бизнес субъектілеріне берген несиелері
Аймақтар |
2008.12 |
2009.12 |
2010.12 |
2011.12 |
2012.02 |
Астана қаласы |
2704 |
1632 |
9804 |
14592 |
14830 |
Алматы қаласы |
50108 |
13543 |
95403 |
112467 |
120768 |
Ақмола |
1775 |
208 |
1154 |
1636 |
1344 |
Ақтөбе |
1904 |
1091 |
3798 |
7096 |
6255 |
Алматы |
3203 |
126 |
440 |
676 |
520 |
Атырау |
578 |
161 |
1744 |
3173 |
3084 |
Шығыс Қазақстан |
3621 |
1111 |
7848 |
11288 |
12106 |
Жамбыл |
506 |
569 |
1340 |
2203 |
1889 |
Батыс Қазақстан |
787 |
394 |
2487 |
3412 |
3466 |
Қарағанды |
1252 |
667 |
4044 |
8047 |
8267 |
Қостанай |
1144 |
990 |
3975 |
6675 |
7387 |
Қызылорда |
384 |
248 |
344 |
306 |
366 |
Маңғыстау |
971 |
487 |
1785 |
2838 |
2987 |
Павлодар |
2992 |
1054 |
5745 |
9907 |
10693 |
Солтүстік Қазақстан |
861 |
1419 |
1900 |
1875 |
1916 |
Оңтүстік Қазақстан |
1431 |
374 |
4703 |
10019 |
9444 |
Жеке кәсіпкерлер ретінде тіркелгендер – 2060 адам, 2010 жылдың сәйкес кезеңімен салыстырғанда 48% -ға көп. Бұл аталған сандар Алматы қаласында шағын және орта бизнестің қарқынды дамуын көрсетіп отыр. Алайда республиканың басқа да аймақтарында «тірілу» байқалуда. Мәселен, несиелерге деген динамиканың онды өзгеруі бұған дәлел бола алады.
Кесте мәліметтеріне сәйкес мерзімдер бойынша Алматы, Астана қалаларында, сондай-ақ Шығыс Қазақстан, Ақтөбе, Павлодар облыстарында берілген несиелер көлемінің өскендігі көрінеді. Ал Алматы және Қызылорда облыстарының берілген мөлшері өте кішкентай деңгейде.
Қарастырып отырған мерзім аралығында екінші деңгейлі банктердің шағын кәсіпкерлікке экономика салалары бойынша несиелері құрылымы айтарлықтай өзгерген жоқ.
Сауда қызметі шағын кәсіпорындарға неғұрлым қол жетерлік, себебі үлкен капитал жұмсалымын, тауарлы-материалды запастарды қажет етпейді.
Сонымен, шағын және бизнесті несиелеу жағдайын талдау барысында мынандай қорытындыларға келуге болады: