Центральный Банк РФ как орган банковского регулирования и надзора

        а) соответствие создаваемой кредитной  организации требованиям, установленным  для создания кредитной организации;

      б) способность кредитной организации  сохранять финансовую стабильность и выполнять пруденциальные нормы  деятельности, обязательные резервные требования с учетом возможного влияния на ее деятельность взаимозависимых учредителей и их корпоративных групп;

      в) адекватность структуры управления кредитной организации принимаемым  рискам.

      Приобретение  более 5% долей (акций) кредитной организации в результате одной или нескольких сделок одним учредителем либо группой учредителей, связанных между собой соглашением, либо группой учредителей, являющихся дочерними или зависимыми по отношению друг к другу (статьи 105 и 106 ГК РФ), требует уведомления об этом Банка России. Приобретение указанными лицами более 20% долей (акций) кредитной организации требует получения предварительного согласия Банка России.

      Заявление подписывается председателем Совета директоров кредитной организации  или другим лицом, уполномоченным общим собранием учредителей.

      Учредительный договор должен быть подписан всеми  учредителями кредитной организации. При этом указываются местонахождение, почтовый адрес и банковские реквизиты (для учредителя - кредитной организации - банковский идентификационный код и номер корреспондентского счета). Устав кредитной организации должен быть  утвержден общим собранием учредителей.

      Копии свидетельств о государственной  регистрации учредителей - юридических  лиц должны быть нотариально удостоверены, аудиторские заключения о достоверности финансовой отчетности учредителей - юридических лиц с приложением балансов и отчетов о прибыли и убытках должны быть представлены за 3 последних года деятельности. Подтверждения органами Государственной налоговой службы Российской Федерации выполнения учредителями - юридическими лицами обязательств перед федеральным бюджетом, бюджетами субъектов Российской Федерации и местными бюджетами должны быть представлены за 3 последних года.

      Анкеты  кандидатов на должности руководителей исполнительных органов и главного бухгалтера кредитной организации должны быть заполнены ими и содержать сведения о наличии у этих лиц высшего юридического или экономического образования (с предоставлением копии диплома или заменяющего его документа) и опыта руководства отделом или иным подразделением кредитной организации, связанным с осуществлением банковских операций, не менее одного года, а при отсутствии специального образования - опыта руководства таким подразделением не менее двух лет, а также сведения о наличии (отсутствии) судимости.

      Кандидатуры на должности руководителей исполнительных органов кредитной организации - председатель правления (директор, генеральный  директор и т.п.) и его заместители, а также кандидатура на должность  главного бухгалтера должны соответствовать квалификационным требованиям, установленным Федеральным законом "О банках и банковской деятельности". Банк России принимает во внимание деловую репутацию кандидатов на указанные должности.

      После изучения поступивших документов по ним составляется заключение территориального учреждения, которое направляется в Банк России вместе с другими необходимыми согласно действующим правилам документами. Рассмотрев поступившие материалы, Банк России принимает решение в регистрации кредитной организации или в отказе от регистрации. После этого рассматривается вопрос о выдаче кредитной организации соответствующей лицензии.  

      Кредитным организациям могут быть предоставлены  следующие виды лицензий:

• лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц);
• лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц);
• лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях;
• лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях и иностранной валюте;
• генеральная лицензия (лицензия, которая может быть выдана банку, имеющему лицензии на осуществление всех банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте и выполняющему установленные нормативными актами Банка России требования к размеру собственных средств (капитала);
• лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
• лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте для расчетных небанковских кредитных организаций;
• лицензия на осуществление инкассации денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов для небанковских кредитных организаций - организаций инкассации.

      Кредитные организации, ходатайствующие о  расширении своей деятельности, должны иметь устойчивое финансовое положение, структуру, адекватную предполагаемому  направлению деятельности, включающую службу внутреннего контроля (внутренний аудит).

      Кредитные организации вправе открывать филиалы  и представительства как на территории РФ, так и за рубежом. На рисунке 5 показана динамика количества зарегистрированных филиалов кредитных организаций  в РФ. На 01.01.2001 в РФ было зарегистрировано 3793 филиала (см. приложение 8). К концу года их число сократилось до 3433, или на 9,5%. За 2002 год число филиалов сократилось еще на 3% и составило 3331 (см. приложение 9). Следует отметить, что в общем количестве филиалов доля филиалов Сбербанка РФ составляла 40% в начале 2001 года, а к концу 2002 – уже 34%.

      Еще одним важным моментом в характеристике банковской системы РФ является тот  факт, что около 55% всех кредитных  организаций РФ сосредоточено в  Центральном Федеральном округе. В 2001 году их количество составило 712, а в 2002 – 736 (см. приложения 10 и 11). Наряду с этим действует практически столько же  филиалов кредитных организаций. Непосредственно в Орловской области функционируют 2 кредитные организации и 19 филиалов (в 2002 году их стало 21). При этом из них 3 филиала имеют головную контору в данном регионе, а 16 – в другом. По сравнению с другими областями округа Орловская область занимает практически последнее место по количеству кредитных организаций и филиалов. Лидером же является Московский регион, а именно город Москва, в которой находится 87%  кредитных организаций Центрального Федерального округа.

      Банк  России вправе отказать кредитной организации  в регистрации и выдаче лицензии по основаниям, указанным в ст. 16 Федерального закона «О банках и банковской деятельности».

      Банковским  законодательством заинтересованным лицам (инициативным группам по учреждению кредитных организаций, кредитным  и иным организациям) предоставлено  право в целях защиты

своих законных интересов обжаловать в арбитражный суд решение Банка России об отказе в государственной регистрации и выдаче лицензии либо непринятие Банком России в установленный срок соответствующего решения, в том числе и об отказе в регистрации или выдаче лицензии. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

      Рисунок 5 – Количество филиалов кредитных  организаций, действующих на территории РФ. 
 

Установление  и соблюдение экономических  нормативов

      В целях обеспечения устойчивости банковской системы Центральный  банк Российской Федерации разрабатывает  для коммерческих банков обязательные нормативы, которые позволяют оценить состояние капитала, источники ресурсов и их соотношение с активами.

      Центральный банк Российской Федерации устанавливает  методики определения собственных  средств, активов, пассивов и размеров риска по активам для каждого из нормативов с учетом международных стандартов и консультаций с банками, банковскими ассоциациями и союзами.

      Банк  России вправе устанавливать дифференцированные нормативы и методики их расчета по видам банков и иных кредитных организаций. О предстоящем изменении нормативов и методик их расчета Банк России официально объявляет не позднее, чем за месяц до их введения в действие.

      Перечень  нормативов и порядок их расчета  устанавливается Инструкцией №1 Центрального Банка России «О порядке регулирования деятельности кредитных организаций». В связи с введением в действие с 1 января 1998 года новых Правил ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации, вышла новая редакция инструкции №1. Согласно ей устанавливаются следующие обязательные экономические нормативы деятельности банков:

1. минимальный размер уставного капитала для вновь создаваемых банков;
2. минимальный размер собственных средств (капитала) для действующих банков;
3. норматив достаточности капитала;
4. нормативы ликвидности банков;
5. максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков;
6. максимальный размер крупных кредитных рисков;
7. максимальный размер риска на одного кредитора (вкладчика);
8. максимальный размер риска на одного акционера (участника);
9. максимальный размер кредитов, гарантий и поручительств, предоставленных банком своим инсайдерам;
10. максимальный размер привлеченных денежных вкладов (депозитов) граждан;
11. максимальный размер обязательств банка перед банками – нерезидентами и финансовыми организациями – нерезидентами;
12. норматив риска собственных вексельных обязательств банка;
13. норматив использования собственных средств банков для приобретения долей (акций) других юридических лиц.

      Группировка активов по степени риска

      Экономические нормативы предполагают определенные пропорции между активами и пассивами  коммерческого банка. Их соблюдение призвано обеспечить оптимальные отношения  между привлеченными и размещенными ресурсами с тем, чтобы обеспечивать соответствующий уровень ликвидности банка.

      Важное  практическое значение имеет соблюдение рекомендуемых обязательных нормативов. Для расчета как директивных, так и оценочных нормативов  активы банка корректируют исходя из показателей их риска. Банк России рекомендовал все активы коммерческих банков распределить на шесть групп исходя из степени риска вложений и возможной потери части стоимости. При этом отдельным категориям и группам активов присваиваются соответствующие поправочные коэффициенты риска, выраженные в процентах. Например, если конкретному активу соответствует коэффициент риска 20% , то это означает, что вероятность надежности возврата инвестированных сюда денег равна 80% первоначально выданной суммы.

      Степень риска невозврата отдельных активов  представлена в приложении 12. Как видно из этой таблицы, в первую группу входят активы, почти полностью исключающие возможность потерь, во вторую группу объединяются инвестиции с минимальным риском потерь. В третьей — пятой группах представлены активы с повышенным риском.

      В этой таблице приведены возможные  проценты потерь, практически же по конкретным операциям они могут  отклоняться в ту или иную сторону. Даже просроченные ссуды во многих случаях, хотя и с задержками, возвращаются банкам.

      В расчете некоторых нормативов используется показатель капитала банка. Понятие капитала банка значительно шире понятия его уставного капитала. Минимальный размер уставного капитала создаваемого банка, который должен быть не менее суммы, эквивалентной 5 млн. евро. Минимальный размер уставного капитала создаваемой небанковской кредитной организации, который должен быть не менее суммы, эквивалентной 500 тыс. евро. Минимальный размер собственных средств (капитала) банка, ходатайствующего о получении Генеральной лицензии на осуществление банковских операций, который должен быть не менее суммы, эквивалентной 5 млн. евро.

      Группировка действующих кредитных организаций  по размеру зарегистрированного  уставного капитала представлена в  приложениях 13 и 14. В среднем 23% кредитных  организаций имеют уставный капитал в размере от 10 до 30 млн. руб.

      Рублевый  эквивалент минимального размера уставного  капитала, необходимого для создания кредитной организации, и минимального размера собственных средств (капитала) действующего банка, ходатайствующего о получении Генеральной лицензии на осуществление банковских операций, определяется Банком России ежеквартально, до 5 числа первого месяца квартала на основании курса евро по отношению к российскому рублю, установленного Банком России по состоянию на последний рабочий день последнего месяца предшествующего квартала, и содержится в соответствующих телеграммах, публикуемых в «Вестнике Банка России».