Формы безналичных расчетов

В коммерческом банке расчётно-кассовым обслуживанием занимается специализированная структура, которая называется, как правило, Операционным управлением (отделом). В крупных банках в состав этого подразделения входят:

- операционные отделы, непосредственно  обслуживающие клиентов, то есть  проводящие операции списания  и зачисления по счетам клиентов; удерживающие средства в доходы  банка согласно тарифам; ведущие  картотеки неоплаченных расчетных  документов и принимающие другие  требования к расчетным счетам; выдающие выписки из лицевых  счетов клиентов и т.д.;

- службы, занимающиеся непосредственно  отправкой и приемом платежей  и выписок по корреспондентским  счетам банков через корреспондентские  сети либо через расчетно-кассовые  центры ЦБ РФ;

- кассовый узел, осуществляющие  все операции с приемом и  выдачей наличных денежных средств  во взаимодействии с отделами, обслуживающими клиентов.

В небольших банках данные подразделения существуют как самостоятельные единицы, или же объединяются (например, отдел расчетов с операционным отделом и т.д.).

Таким образом, сущность расчетно-кассовых операций коммерческих банков заключается в оперативном, точном, высокотехнологичном осуществлении расчетов в налично-денежной и безналичной форме в соответствии с действующим банковским законодательством, нормативными документами Банка России и внутрибанковскими правилами и документооборотом конкретного банка.

Основные функции расчетно-кассовых операций заключаются в следующем:

- организации работы по  обслуживанию счетов клиентов  различных правовых категорий  с обеспечением должного уровня  сервиса, конфиденциальности, срочности  и законности;

- организации безналичных  расчетов и налично-денежного  обращения по расчетным, текущим, по счетам предприятий и организаций  различных форм собственности;

- оказании консультативной  помощи клиентам и их партнерам  по вопросам, входящим в компетенцию  отдела.

Расчетные документы заполняются с помощью электронно-вычислительных машин шрифтом черно цвета, за исключением чеков, которые заполняются ручкой с пастой или чернилами синего или черного цвета (допускается заполнение чеков на ЭВМ шрифтом черного цвета).

Подписи на расчетных документах проставляются ручкой с пастой или чернилами синего, черного или фиолетового цвета. Оттиск печати и оттиска штампа Банка, проставляемые на расчетных документах должны быть четкими.

При заполнении расчетных документов не допускается выход текстовых и цифровых значений реквизитов за пределы полей, отведенных для их проставления. Значения реквизитов должны читаться без затруднения.

Подписи, печати, штампы должны проставляться в предназначенных для них полях бланков расчетных документов.

Платежное поручение должно содержать следующие реквизиты:

- наименование расчетного  документа;

- номер платежного поручения;

- дата составления платежного  поручения (число, месяц, год) указывается  цифрами (в формате ДД.ММ.ГГГГ) или  число-цифрами, месяц - прописью, год- цифрами(полностью);

- вид платежа (указывается  как проводится платеж: почтой, телеграфом, электронно) в других случаях  поле не заполняется.

- наименование плательщика, номер его счета (Сч.№), идентификационный  номер налогоплательщика (ИНН);

- наименование и местонахождение  банка плательщика, его банковский  идентификационный код (БИК), номер  корреспондентского счета или  субсчета;

- назначение платежа, указываются  наименования товаров, выполненных  работ, оказанных услуг, номера и  даты товарных документов, договоров, налог (выделяется отдельной строкой  или делается ссылка на то  что налог не уплачивается), также  может быть указана и другая  информация;

- сумма платежа указывается  цифрами, рубли отделяются от  копеек знаком тире, если сумма  выражена в целых числах, то  копейки можно не указывать, в  этом случае пишется сумма  платежа и знак "=".

- сумма прописью указывается  с начала строки с заглавной  буквы, сумма платежа прописью  в рублях при этом слово "рубль" не сокращается. Копейки указаны  цифрами, а слово "копейка" также  не сокращается.

- очередность платежа;

- вид операции, проставляется  шифр (01)

- подписи уполномоченных  лиц, оттиск печати( М.П.)

Если в ходе проверки порядка оформления платежных документов специалистами отдела расчетов обнаружены нарушения, то документы возвращаются специалисту, составившему платежное поручение для устранения ошибок.

Аккредитация юридических лиц и индивидуальных предпринимателей для оказания Банку либо клиентам Банка услуг в сферах оценочной деятельности, строительного аудита и финансово-технического контроля осуществляется на добровольной основе и проводится на основе письменного обращения (заявления) аккредитуемого лица (заявителя) об участии в процедуре аккредитации.

Аккредитация может осуществляться как головным офисом Банка, так и региональным филиалом Банка. Головным офисом Банка аккредитация осуществляется в целях последующего привлечения клиентами услуг аккредитованных лиц при рассмотрении вопроса о предоставлении инвестиционного кредита в объеме, равном или более установленного уполномоченным органом Банка размера. Аккредитованные головным офисом Банка или одним из региональных филиалов Банка лица могут привлекаться к оказанию услуг другими региональными филиалами Банка или их клиентами.

Аккредитация проводится сроком на один год с возможностью последующего продления срока аккредитации. Взаимодействие аккредитованных лиц и Банка осуществляется в соответствии с порядком взаимодействия ОАО " СКБ-банк " и аккредитованных лиц.

Документарное инкассо - один из основных видов документарных операций. Под документарным инкассо понимается получение продавцом причитающейся денежной суммы против представления в банк соответствующих документов. При проведении этой документарной операции, в отличие от аккредитива, банк не имеет обязательств перед продавцом по оплате представленных документов. В связи с этим документарное инкассо, как вид документарных операций, в качестве формы международных расчетов имеет смысл применять при наличии доверительных отношений между продавцом и покупателем.

ОАО "СКБ-банк" осуществляет следующие виды операций с документарным инкассо:

- прием и отсылка документов  клиентов на инкассо в иностранные  банки;

- выдача документов по  документарному инкассо против  платежа или акцепта тратты  покупателем.

Для расчетов чеками организация должна получить в своем банке чековую книжку. Для этого она подает в банк заявление и одновременно платежное поручение на депонирование денежных средств, т.е. снятие определенной суммы денег с расчетного счета организации и зачисление их на специальный счет в этом же банке, с которого будут только оплачиваться чеки, выдаваемые владельцем чековой книжки.

На бланках чеков должны быть проставлены следующие реквизиты:

- наименование банка, выдавшего  чековую книжку;

- наименование чекодателя  и номер его счета;

- лимит (предельный размер) суммы, на которую могут быть  выданы чеки, заверенный подписями  должностных лиц банка и его  печатью.

Одновременно владельцу чековой книжки выдается чековая карточка, в которой проставляются лимит суммы, номер счета чекодателя и его подпись.

Преимущество этого способа расчетов состоит в том, что он гарантирует каждой стороне исполнение обязательств его партнером: покупателю получение материальных ценностей (работ, услуг) против чека, а поставщику оплату за переданные материальные ценности (выполненные работы, оказанные услуги).

Для совершения операций по счету, а также кассовых операций ОАО «СКБ-банк» использует следующие формы безналичных расчетов:

- платежные поручения (форма 0401060) – для платежей с расчетного счета;

- форма на внесение  наличных на счет в банк;

- кассовые чеки – для выдачи наличных.

- расчеты по аккредитиву;

- расчетов инкассовыми  поручениями

После заключения договора на РКО организации выдается чековая книжка, которая служит для получения наличных на хозяйственные нужды предприятия и на выдачу зарплаты сотрудникам.

Клиент, обратившийся с предложением открыть счет на объявленных банком условиях, соответствующих действующему законодательству и требованиям Банка России, заключает с банком договор банковского счета. Открытие счетов клиенту производится после предоставления полного пакета необходимых документов, предусмотренных для каждого вида счета.

Счета открываются в валюте Российской Федерации, а также во всех видах конвертируемой иностранной валюты.

Все операции по расчетно-кассовому обслуживанию клиентов производятся в соответствии с инструкциями и правилами Центрального Банка России.

В ОАО «СКБ-банк» расчетно-кассовое обслуживание полностью ориентировано на оперативное и удобное для клиентов проведение финансовых операций, в связи с чем, непрерывно совершенствуется и развивается система дистанционного банковского обслуживания.

В рамках услуги обеспечивается первоочередная обработка срочного платежа на всех этапах прохождения платежа по расчетной системе ОАО «СКБ-банк». Данная услуга предоставляется в рамках условий проведения в ОАО «СКБ-банк» операций по срочному переводу платежей клиентов Банка, являющихся юридическими лицами, индивидуальными предпринимателями и физическими лицами, занимающимися в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой.

Для получения услуги клиенту необходимо заполнить Заявление о присоединении к Условиям и передать его в обслуживающее подразделение Банка.

 

 

 

 

3. Расчетное обслуживание счетов бюджетов различных уровней(3-6 пунктах прочитать возможно не правильно)и желтое выделенный текст убрать

Расчетно-кассовые операции являются основными, базовыми операциями для современных коммерческих банков.

В рамках расчетно-кассового обслуживания различных категорий клиентов, кредитные организации предлагают широкий спектр операций с наличностью, а также перечисление денежных средств по поручениям клиента с использованием новейших технических и технологических приемов и средств.

С целью сохранения конкурентных позиций на денежных рынках банки стремятся предлагать клиентам наиболее выгодные ценовые условия платежных операций, конвертации валют и широкие возможности платежных систем банка в рамках глобальной расчетной системы и собственных клиринговых центров и корреспондентских сетей.

Отличительной особенностью современных операционных подразделений банков является не только организация расчетно-кассового обслуживания и осуществление расчетов, но и профессиональное сопровождение и консультации клиентов по любым вопросам банковской деятельности, связанной с расчетами и платежными операциями.

В современной банковской практике применяются различные виды расчетно-платежных операций. Предложение банком той или иной банковской услуги определяется рядом факторов: потребностью клиентов банка в данных форме и виде платежа, направлении расчетов; срочности; продолжительности договорных обязательств в рамках которых осуществляются платежи; требований, предъявляемых клиентом к обслуживанию своей деятельности.

Актуальность изучения особенностей и проблем расчетно-кассового обслуживания корпоративных клиентов определена следующими положениями.

Во-первых, специфика банковской деятельности заключается в ограниченной роли собственного капитала (как правило 10-20% в пассивах банков) в формировании банковских ресурсов. Значительный сегмент свободных ресурсов, то есть таких ресурсов, которые можно разместить с целью получения максимальной прибыли, составляют привлеченные средства. В свою очередь, в формировании привлеченных средств большое значение, помимо депозитных операций, играют операции по счетам клиентов, обслуживающихся в данном банке и, особенно, корпоративных клиентов, как имеющих наибольшие обороты по своим счетам и использующих широкий спектр расчетно-платежных операций.

Во-вторых, российские банки с целью укрепления платежной системы нашей страны и международных стандартов обслуживания своих клиентов, должны в рамках правового поля реализовывать такие схемы осуществления расчетов и предлагать такие банковские расчетно-платежные услуги, чтобы через банковскую систему проходило максимальное количество платежей и расчетов. Это позволило бы не только сделать прозрачной российскую экономику, но и стабилизировать платежную систему и поднять уровень доверия к банкам.

Таким образом, очевидна необходимость всестороннего изучения и применения на практике современных банковских продуктов и услуг в области расчетно-кассового обслуживания корпоративных клиентов, как способствующих развитию и укреплению российской платежной системы, с одной стороны, и формированию банковских ресурсов и укреплению конкурентных позиций банка на финансовых рынках - с другой.

Закон «О банках и банковской деятельности» определяет перечень основных банковских операций. К ним относятся :

- привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

- размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет;

- открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

- осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;