Роль финансов в развитии международного сотрудничества

     Форфейтинг  – покупка банком или форфетором на полный срок на заранее оговоренных условиях векселей (тратт), других финансовых документов. Тем самым экспортер передает форфетору коммерческие риски, связанные с неплатежеспособностью импортера. В результате продажи портфеля долговых требований упрощается структура баланса фирмы-экспортера, сокращаются сроки инкассации требований, бухгалтерские и административные расходы. 

     1.2 Международные валютные операции 

     Частным видом международных финансовых операций являются валютные операции, которые осуществляются на мировом валютном рынке. Валютным рынком в широком смысле слова называют совокупность отношений по поводу купли-продажи валюты на основе спроса и предложения, а в узком – сегмент финансового рынка, на котором осуществляются депозитно-кредитные и конверсионные операции. В зависимости от места проведения валютных операций валютный рынок группируется на биржевой и внебиржевой (межбанковский).

     Внебиржевой валютный рынок –  это купля-продажа  валюты вне фондовой биржи.

     Биржевой  валютный рынок – это купля-продажа валюты на фондовых биржах.

     К основным функциям валютного рынка относят:

• Осуществление международных расчетов и обслуживание международного оборота товаров, услуг и капиталов
• Формирование и регулирование валютных курсов
• Страхование от валютных рисков
• Получение прибыли от операций на данном рынке; раскрытие информации об объектах торговли и участниках валютного рынка
• Проведение валютной политики государства, направленной на регулирование национальной экономики и укрепление национальной валюты;

     Субъектами  валютного рынка являются:

     Коммерческие  банки. Они проводят основной объем  конверсионных и депозитно-кредитных  операций. Фактически валютный рынок  можно характеризовать как межбанковский.

     Организации, осуществляющие внешнеторговые операции. Компании, участвующие в международной торговле, предъявляют устойчивый спрос на иностранную валюту (импортеры) и предложение иностранной валюты (экспортеры), а также размещают и привлекают свободные валютные остатки в краткосрочные депозиты. Как правило, данные субъекты проводят валютные операции через коммерческие банки.

     Инвестиционные  компании, осуществляющие зарубежные вложения активов. Данные компании, представленные различного рода инвестиционными фондами, осуществляют политику диверсифицированного управления портфелем активов через спекулятивные операции на рынке ценных бумаг и производственные (прямые) инвестиции.

     Центральные банки. В их функцию входит управление валютными резервами, проведение валютных интервенций, оказывающих влияние  на уровень валютного курса, а  также регулирование уровня процентных ставок по вложениям в национальной валюте.

     Частные лица. Физические лица проводят широкий  спектр неторговых операций в части  зарубежного туризма, переводов  заработной платы, пенсий, гонораров, покупки  и продажи наличной валюты.

     Брокерские  фирмы (дилеры). В их функцию входит сведение покупателя и продавца и  осуществление между ними конверсионной  или ссудно-депозитной операции. За посредничество взимается брокерская комиссия в виде процента от суммы  сделки.

     Согласно  законодательству валютными операциями в РФ признаны:

     а) операции, связанные с переходом  права собственности и иных прав на валютные ценности, в том числе  операции, связанные с использованием в качестве средства платежа иностранной  валюты и платежных документов в  иностранной валюте;

     б) ввоз и пересылка в РФ, а также  вывоз и пересылка из РФ валютных ценностей;

     в) осуществление международных денежных переводов;

     г) расчеты между резидентами и  нерезидентами в валюте РФ

     Операции  с иностранной валютой и ценными  бумагами в иностранной валюте подразделяются на текущие валютные операции и валютные операции, связанные с движением капитала.

     К текущим валютным операциям относят:

     а) переводы в Российскую Федерацию  и из Российской Федерации иностранной  валюты для осуществления расчетов без отсрочки платежа по экспорту и импорту товаров (работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности), а также для осуществления расчетов, связанных с кредитованием экспортно-импортных операций на срок не более 90 дней;

     б) получение и предоставление финансовых кредитов на срок не более 180 дней;

     в) переводы в Российскую Федерацию  и из Российской Федерации процентов, дивидендов и иных доходов по вкладам, инвестициям, кредитам и прочим операциям, связанным с движением капитала;

     г) переводы неторгового характера в Российскую Федерацию и из Российской Федерации, включая переводы сумм заработной платы, пенсии, алиментов, наследства, а также другие аналогичные операции.

     К валютным операциям, связанным с движением капитала относят:

     а) прямые инвестиции, то есть вложения в уставный капитал предприятия с целью извлечения дохода и получения, прав на участие в управлении предприятием;

     б) портфельные инвестиции, то есть приобретение ценных бумаг;

     в) переводы в оплату права собственности  на здания, сооружения и иное имущество, включая землю и ее недра, относимое по законодательству страны его местонахождения к недвижимому имуществу, а также иных прав на недвижимость;

     г) предоставление и получение отсрочки платежа на срок более 90 дней по экспорту и импорту товаров (работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности)

     д) предоставление и получение финансовых кредитов на срок более 180 дней;

     е) все иные валютные операции, не являющиеся текущими валютными операциями.

     Под понятием валютный курс понимается соотношение между денежными единицами разных стран, определенное их покупательной способностью и рядом других факторов.

     Мировой валютный рынок имеет следующие  особенности:

• огромные масштабы, отсутствие географических границ и круглосуточное проведение операций;
• участники сделок – первоклассные банки, кредитно-финансовые институты с высоким рейтингом;
• специфические международные процентные ставки;
• стандартизация и высокая степень информационных технологий безбумажных операций на базе использования ЭВМ;
• диверсификация сегментов рынка и инструментов сделок.

     В России различают иностранную валюту и валютные ценности. К валюте Российской Федерации относят все платежные  и  финансово-кредитные инструменты, выраженные в рублях. К валютным ценностям относятся все платежные и  финансово-кредитные инструменты, выраженные в иностранной валюте, а также драгоценные металлы и камни, за исключением ювелирных и других бытовых изделий из этих камней и лома таких изделий.

     Валютные  операции осуществляются на мировом  валютном рынке. Валютные рынки – официальные центры, где совершается купля-продажа иностранных валют на национальную денежную единицу по складывающемуся курсу.

     Основными источниками информации о валютном рынке являются:

• Результаты биржевых торгов и отчетность фондовых бирж;
• Отчетность финансовых органов и банков («Отчет о движении наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте», «Отчет о некоторых видах валютных операций», «Отчет уполномоченных банков о проведении конверсионных операций» и т.д.);
• Публикации в специальных изданиях Центрального Банка России («Бюллетень банковской статистики», «Текущие тенденции в денежно кредитной сфере», «Вестник Банка России);
• Данные информационных агентств;
• Данные Росстата («Финансы РФ», статистический ежегодник);
• Другие официальные информационные источники.

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

2 Значение  финансов

2.1. Роль  финансов в развитии экономики  России 

     1) Основными целями социально-экономической политики, проводимой в последние годы в нашей стране, были:

     ♦  достижение устойчивой стабилизации общего объема производства и возобновление экономического роста;

     ♦  обеспечение финансовой стабильности;

     ♦  укрепление законности и правопорядка; институтов государственной власти; платежной и финансовой дисциплины;

     ♦  существенное улучшение условий для предпринимательства и деловой активности, продолжение приватизации в интересах повышения эффективности производства и увеличения инвестиций;

     ♦  активизация структурной перестройки  экономики посредством стимулирования инвестиций в высокоэффективные и конкурентоспособные производства;

     ♦  обеспечение роста уровня жизни  народа, проведение активной социальной политики с учетом интересов различных  групп и слоев населения.

      2) Таможенная политика государства. По действующему законодательству в России применяются следующие виды пошлин:

     - адвалорные – в процентах к таможенной стоимости товара;

     - специфические – в абсолютных размерах на единицу товара;

     - комбинированные – сочетают первые и вторые;

     - особые:

     а) сезонные (вводятся на срок до 6 месяцев);

     б) специальные (когда наносится ущерб  отечественным производителям и  как ответная мера на дискриминацию  других государств);

     в) антидемпинговые (когда цена импортных товаров ниже стоимости);

     г) компенсационные (при производстве или вывозе товара использовались государственные субсидии).

     Россия  была почти единственной страной, где  применялись экспортные пошлины. Экспортные пошлины ухудшают конъюнктуру своих  товаров на международном рынке. Они у нас существовали в фискальных целях.

     Финансовое  регулирование импорта и экспорта. Экспорт капитала в несколько  раз превышает импорт капитала, идет крупномасштабная утечка капитала.

     Основные  формы нелегального бегства:

     1) недополучение экспортной выручки;

     2) невозвращенная предоплата импорта;

     3) контрабанда;

     4) экспортные кредиты предприятиям.

     Финансово-кредитные  связи России с СНГ и дальним  зарубежьем. Финансовые отношения строятся в основном по линии выдачи кредитов странам СНГ. Основная масса кредитов – технические, на пополнение рублевой массы. Вся эта масса переоформлена в государственный долг. Россия продолжает предоставлять кредиты. Многие страны должны нам за продукцию, поставленную различными предприятиями.

     Со  странами дальнего зарубежья. Россия –  основной преемник кредитора СССР. К началу 1990 г. было выдано кредитов на 26 млрд руб., в том числе 18 % должна Куба, по 11 % – Монголия и Вьетнам, 10 % – Индия, 8 % – Сирия, 6 % – Польша, 4 % – Ирак, 3,5 % – Афганистан и т. д. Многие кредиты были выданы на приобретение военной техники. Эти кредиты не способствовали экономическому процветанию. Возврат кредитов очень проблематичен. Большинство стран не выплачивают кредиты, а те, кто делает это, осуществляют выплату товарами на очень льготных условиях.

     Финансовые  отношения с международными организациями. Россия участвует в настоящее время в международных организациях ООН: некоммерческих, содействия экономическому и культурному развитию, а также в международных финансово-кредитных организациях. Квоты взносов в ООН определяются пропорционально доле страны в мировом ВВП. Значительно финансовое участие российского правительства в ЮНЕСКО – платим 24 млн. долл. в год, во Всемирную организацию здравоохранения – 20 млн. долл. в год, в Международную организацию труда – 15 млн. долл. в год, в МАГАТЕ – 12 млн. долл., в ЮНИДО – 8 млн. долл.