Роль кредита в экономике

 

Стоимость, «уходящая» от кредитора  к заемщику, сохраняется в своем  движении. Сохранение стоимости достигается  в процессе ее использования в  хозяйстве заемщика. Последний должен передать кредитору равноценность (эквивалент), обладающую той же стоимостью и потребительной стоимостью.

 

Итак, сохранение стоимости  — фундаментальное качество кредита.

 

На практике оно далеко не всегда реализуется. Это может  быть вызвано в первую очередь  инфляционными процессами, которые  связаны с переполнением каналов  денежного обращения излишними  денежными знаками и приводят к снижению покупательной способности  денежной единицы. В результате заемщики возвращают ссуду в том же номинальном  размере, но в уцененном виде. Возвращение  кредита в условиях инфляции требует  особых гарантий от обесценения ссужаемых  средств. Такой гарантией на практике часто выступает ссудный процент. Банки нередко практикуют взыскание  более высокой платы за кредит, страхующей ссудный фонд от обесценения. Положительный процент по вкладам  населения (выше, чем темп инфляции) также может препятствовать потерям  от обесценения, снижения покупательной  способности денежной единицы [8, с. 131].

 

Рассмотренная структура  кредита характеризует его целостность. Кредит — это не только кредитор (к примеру, банк), не только заемщик (предприятие) или ссуженная стоимость. Структура кредита как целого предполагает единство его элементов. В экономической литературе данное обстоятельство учитывается не в  полной мере. Поэтому сущность кредита  как экономической категории  зачастую подменяется сущностью  банковского кредита.

 

Банковский кредит не связан с торгово-посредническими операциями и представляет собой выдачу ссуды  банком физическому или юридическому лицу [19, с. 124].

 

Во всех этих случаях сущность кредита как целостного процесса подменяется сущностью одного из его элементов.

 

Стадии движения кредита. Движение ссужаемой стоимости можно  представить следующим образом:

 

1. Размещение кредита;

 

2. Получение кредита заемщиками;

 

3. Использование кредита;

 

4. Высвобождение ресурсов;

 

5. Возврат временно заимствованной  стоимости; 

 

6. Получение кредитором  средств, размещенных в форме  кредита [10, с. 131].

 

Кредитор не может раздавать  ссуженную стоимость всякому, кто  нуждается в дополнительных ресурсах. В каждом отдельном случае он должен быть уверен в том, что принятое решение  приведет к наиболее рациональному  вложению кредитных ресурсов.

 

Получение кредита заемщиком  может использоваться им для достижения разнообразных целей, в том числе  для погашения ранее образовавшихся долгов. На практике получение ссуды  заемщиком может не совпадать  с общим размером его потребностей, вызывать необходимость обращения  к кредитору за новой ссудой, к  новым кредиторам. Все эти и  другие случаи не отменяют одного фундаментального свойства данной стадии: получение  кредита заемщиком удовлетворяет  его временные потребности, так  как другая сторона кредитных  отношений отчуждает, ссужает стоимость  на определенное время. Переход стоимости  во владение заемщика позволяет ему  реализовать потребительную стоимость  объекта передачи в процессе использования  кредита.

 

Высвобождение ресурсов характеризует  завершение кругооборота стоимости  в хозяйстве заемщика. Подобно  тому, как аккумуляция временно свободных  денежных средств предшествовала размещению кредита кредитором, высвобождение стоимости в хозяйстве заемщика, ее концентрация позволяют ему вернуть временно заимствованную стоимость. Однако данная стадия движения кредита лежит как бы вне отношений между кредитором и заемщиком. Высвобождение кредита в хозяйстве заемщика отражает процесс использования стоимости в интересах удовлетворения его временных потребностей. Эта стадия является материальной базой для перехода кредита на следующую стадию.

 

Возврат кредита выражает переход временно заимствованной стоимости  от заемщика к кредитору. Стоимость, совершившая определенную «работу» в хозяйстве заемщика, «уходит» от своего временного владельца, переходит  к кредитору. В зависимости от характера высвобождения средств  возвратность на данном этапе движения кредита может быть качественно  различной. Если возврат наступил вследствие действительного высвобождения  средств, то в этом случае возврат  заимствованных средств отражает реальную их возвратность. Если же высвобождение  стоимости не произошло, а заемщик, тем не менее, выполняет свои обязательства  за счет иного вспомогательного источника, то возникает формальная возвратность.

 

Получение кредитором стоимости, предоставленной во временное пользование  — завершающая стадия движения кредита. По времени возврат кредита и  получение кредитором средств, размещенных  в ссуду, могут совпадать. Объединяет эти стадии и то, что речь в  данном случае идет об одной и той  же массе стоимостей: заемщик возвращает определенную сумму долга, такую  же сумму долга (с приращением  в виде процента) получает кредитор. Однако различие интересов кредитора  и заемщика делает заключительную стадию движения кредита неоднозначной. Так, для заемщика важно выполнить  обязательства перед кредитором, возвратив ему всю сумму кредита. Для кредитора важна не только полнота возврата ранее ссуженной  стоимости (в товарной форме), но и  сохранение ее потребительных качеств.

 

Рассмотренные стадии кругооборота ссужаемой стоимости при всей их самостоятельности имеют в  известной степени условное значение. Кредит как экономическая категория  является единым по своей сути и  характеру движения. Вместе с тем  во времени и в пространстве движение стоимости на началах возвратности может не совпадать. Это и позволило обособить отдельные стадии, охарактеризовать более обстоятельно «поведение» кредита на каждой из них.

 

Основа кредита. Определяющим звеном, главным в сущности кредита, некоторые специалисты иногда считают  уплату ссудного процента. На первый взгляд для этого действительно есть серьезные причины: ссудный процент  неизбежно существует рядом с  кредитом, без него кредитная сделка представляется противоестественной. Кажется, что без процента нет  и кредита [13, с. 133].

 

В современном хозяйстве  ссудный процент становится атрибутом  кредита, его свойством. Вместе с  тем ссудный процент выражает другое экономическое отношение, отличное от кредита, служит другой экономической  категорией, возникающей при определенных условиях. В истории развития кредита  существуют многочисленные примеры  беспроцентных ссуд. В римском  праве, например, кредиты подразделялись на ссуды, по которым уплачивался  процент, и ссуды, по которым процент  не взыскивался. В современном хозяйстве  беспроцентными зачастую выступают дружеские, личные кредиты (кредиты друзьям, близким знакомым, родственникам). Даже современный банковский кредит может приобретать беспроцентный характер (кредиты инсайдерам, акционерам банка и тому подобное). Беспроцентными в особых случаях могут быть и международные кредиты, предоставляемые в порядке помощи развивающимся странам.

 

Признаком современной системы  кредитования служит взыскание процента по ссудам. Связано это в том  числе с тем, что банковский кредит предоставляется главным образом  на базе привлеченных средств, которые  для банка выступают в качестве платных ресурсов. Банки как коммерческие предприятия не могут покупать ресурсы  за плату и продавать свои кредиты  на бесплатной основе. Платный характер кредита порождает его движение как капитала. Поэтому и взыскание  ссудного процента становится необходимым  правилом современной системы кредитования [34, с. 133].

 

Исходя из представленных суждений нетрудно заметить, что основа кредита — наиболее принципиальный вопрос, от решения которого зависит понимание сущности кредита. ■

 

Более правильно говорить, что основой кредита является возвратность. Возвратность кредита  вне зависимости от стадий движения ссужаемой стоимости является всеобщим свойством кредита. В процессе анализа  кругооборота ссужаемой стоимости  становится ясно, что возвратность «пронизывает» все стадии движения кредита, будь то размещение и получение  кредита, использование кредита, высвобождение  стоимости либо передача стоимости  от заемщика к кредитору. Возвратность представляет собой специфическое  свойство кредитных отношений [28, с. 133].

 

При возвратном движении стоимости  большое значение имеет и юридическая  сторона. Собственность на стоимость, передаваемую на определенный срок, не переходит от кредитора к заемщику. Собственником в кредите остается первоначальный кредитор, заемщик становится лишь временным владельцем ссужаемых  средств.

 

Возвратность, свойственная кредиту, получает юридическое закрепление  в соответствующем договоре, который  заключают участники кредитной  сделки и который фиксирует соглашение сторон, юридически закрепляет необходимость  возвращения временно заимствованной стоимости.

 

В результате анализа основы кредита его сущность можно определить как движение стоимости на началах  возвратности в интересах реализации общественных потребностей [26, с. 134].

 

Данная характеристика кредита  не исключает других определений  его сущности. Сущность как выражение  специфического имеет немало оттенков. Уместить их в одном определении представляется затруднительным. Поэтому определений сущности кредита может быть несколько, и каждое из них будет выражать то или иное его качество, показывать ту или иную деталь, характерную для его структуры, состава участников, стадий движения и основы. Так, можно предположить, что кредит — это:

 

1. Взаимоотношения между  кредитором и заемщиком;

 

2. В возвратное движение  стоимости;

 

3. Движение платежных средств  на началах возвратности;

 

4. В движение ссуженной  стоимости;

 

5. Движение ссудного капитала;

 

6. Размещение и использование  ресурсов на началах возвратности [40, с. 135].

 

Преимущество этих и других определений состоит в том, что  каждое из них охватывает ту или  иную сторону сущности кредита. Недостаток заключается в том, что каждое из них в известной степени является ограниченным, не выражает всей сущности, поэтому не может претендовать на исчерпывающую полноту. Было бы неправильным делать акцент на одном из этих качеств в ущерб другим глубинным качествам кредитных отношений.

 

Не претендуя на полное выражение сущности кредита, можно  его охарактеризовать как передачу кредитором ссуженной стоимости  заемщику для использования на началах  возвратности и в интересах общественных потребностей.

 

Функции кредита — это  его конкретные действия в различных  сегментах экономики, выражающие его  сущности как самостоятельной экономической  категории [41, с. 118].

 

В российской науке о кредите  функция чаще всего воспринимается как проявление его сущности. Недостаток такого определения состоит в  том, что анализ обращен не столько  к самой сущности, сколько к  явлению, проявлению сути кредита.

 

Вместе с тем функция  — продолжение анализа сущности. Если структура кредита при этом определяется как его внутреннее строение, взаимодействие его элементов, то функция кредита — это его  взаимодействие как целого с внешней  средой. Это позволяет сделать  три вывода.

 

Ранее при анализе кредитных  отношений было установлено, что  кредитные сделки, заключаемые между  кредитором и заемщиком, возникают  на стадии перераспределения стоимости. В процессе обмена временно высвободившаяся  стоимость передается заемщику, а  затем возвращается к своему владельцу. Этот характерный для кредита  процесс дает основание для выделения  первой функции кредита — перераспределительной.

 

Рассмотрим черты перераспределительной функции кредита. Прежде всего, важно определить, что именно перераспределяется посредством кредита. Через сделку ссуды кредитор может в одном случае передать заемщику во временное пользование товарно-материальные ценности; в другом, что более типично для современного кредитного хозяйства, — денежные средства. В обоих случаях при единой сущности этой сделки объект передачи различен. Однако это различие касается формы данного объекта, а не его содержания: вне зависимости от формы объекта перераспределяется стоимость [44, с. 137].

 

Итак, перераспределительной функции кредита свойственно перераспределение стоимости. Оно может происходить по территориальному и отраслевому признакам. В кредитные отношения могут вступать различные организации и лица независимо от их месторасположения. Для кредита не имеет значения отдаленность друг от друга кредитора и заемщика. Подобное перераспределение стоимости можно назвать межтерриториальным.

 

Межотраслевое перераспределение  при помощи кредита происходит, когда  стоимость передается от кредитора, представляющего одну отрасль, к  заемщику — предприятию другой отрасли. В современном денежном хозяйстве, когда наибольший удельный вес занимают отношения между предприятиями  и банком, межотраслевое перераспределение  является решающим.

 

Внутриотраслевое перераспределение  стоимости на началах возвратности можно наблюдать при получении  кредита предприятиями от отраслевых банков.

 

Перераспределение стоимости  на кредитных началах исключает  внутрихозяйственное перераспределение. Внутри одного и того же предприятия  не могут возникать кредитные  связи: предприятие не может кредитовать  само себя — кредитные сделки заключаются  только между парой субъектов, обладающих имуществом и юридическими правами. Независимо от того, происходит межтерриториальное, межотраслевое или внутриотраслевое перераспределение, оно не сопровождается сменой собственника: собственность  на передаваемую стоимость сохраняется  у кредитора.

 

Второй функцией кредита, признанной в отечественной экономической  литературе, выступает замещение  действительных денег кредитными операциями. В современном кредитном хозяйстве  созданы необходимые условия  для такого замещения. Перечисление денег с одного счета на другой в связи с безналичными расчетами за товары и услуги, зачет взаимной задолженности, перечисление только сальдо взаимных зачетов дают возможность сократить налично-денежные платежи, улучшить структуру денежного оборота [45, с. 138].

 

В настоящее время в  коммерческих отношениях главным видом  расчетов становятся безналичные платежи. Поэтому замещение денежной наличности осуществляется с их использованием, и главной сферой денежного обращения  является безналичный оборот средств  на счетах коммерческих банков, то есть электронных денег. На наличные деньги приходится только небольшая часть  денежного обращения. Например, в  промышленно развитых странах электронные  деньги составляют 90-94% всего оборота  денег. В нашей стране доля наличных денег выше и составлял на 2005 г. около 30 % денежного обращения [40, с. 121].