Пути совершенствования кредитования корпоративных клиентов (на примере ОАО «Россельхозбанк» дополнительный офис № 11 в г. Нижнеудинске)

совершенствует  систему взаимодействия аппарата территориального банка и отделений при финансировании инвестиционных проектов, проводит экспертную оценку инвестиционных проектов, предлагаемых отделениями области к финансированию, в случаях, требующих утверждения  решений отделений соответствующим  коллегиальным органом территориального банка. При необходимости обеспечивает совместное с отделениями области финансирование инвестиционных проектов. [22.–C.434.]

В области финансирования строительных проектов:

1. осуществляет поиск и отбор строительных проектов, наиболее полно отвечающих критериям и приоритетам в кредитной политике территориального банка, для последующей экспертизы;
2. проводит банковскую экспертизу строительных проектов. Организует специализированные экспертизы проекта, в том числе экспертизу правовой, разрешительной, контрактной документации, организует и осуществляет залоговую оценку недвижимости, в том числе и по запросам заинтересованных подразделений аппарата территориального банка. Готовит заключения для соответствующего коллегиального органа территориального банка;
3. осуществляет изучение регионального рынка недвижимости и формирование отраслевых приоритетов для финансирования строительных проектов. Совершенствует критерии отбора проектов;
4. по решению кредитно-инвестиционного комитета банка предоставляет кредиты на финансирование строительных проектов корпоративным клиентам, в том числе 
   обеспечивает предоставление кредитов на финансирование затрат по жилищному, офисному, торговому, гостиничному и гаражному строительству; обеспечивает участие в синдицированном кредитовании строительных проектов;
5. осуществляет контроль кредитной работы отделений в области кредитования строительных проектов, в том числе путем проведения целевых проверок на местах  а также проведения аттестаций сотрудников соответствующих подразделений отделений;
6. проводит экспертную оценку целесообразности выдачи банковских гарантий, а также строительных проектов, предлагаемых отделениями к финансированию, в случаях, требующих утверждения предложений отделений соответствующим коллегиальным органом территориального банка.

1.3 Виды корпоративных  кредитов

К наиболее значимым видам  кредитования корпоративных клиентов относят следующие:

1. краткосрочное кредитование;
2. кредитование расчетного (текущего) счета (овердрафт);
3. предоставление долгосрочных кредитов;
4. организация проектного финансирования;
5. организация синдицированного кредитования;
6. ипотечное кредитование;
7. факторинг;
8. предоставление банковских гарантий;
9. авалирование векселей третьих лиц.

Краткосрочное кредитование

Краткосрочное коммерческое кредитование предназначено для  удовлетворения потребностей клиента  в краткосрочном финансировании. Краткосрочные коммерческие кредиты  используются для финансирования разрывов платежного баланса торговых и производственных предприятий, при недостатке средств  на расчетном счете, краткосрочных  коммерческих операциях, ускорении  оборота активов предприятий  в качестве страховки при задержке платежей поставщиков и иных целей. Краткосрочные кредиты, как правило, могут быть предоставлены на срок до 30 дней на следующие цели:

1. пополнение оборотных средств (покупка товаров, комплектующих, расходных материалов и т.п.);
2. финансирование краткосрочных разрывов в платежах. [15.–C.410.]

Наибольший интерес краткосрочные  кредитные продукты могут представлять для следующих групп: предприятия  оптовой и розничной торговли для увеличения оборота; производственные предприятия, производящие продукцию  для конечного потребителя для: увеличения оборота; производственные предприятия в целом, в целях  выплаты заработной платы, налогов  или покрытия дефицита, возникающего при стабильном функционирования предприятия  в силу структуры денежного потока; дистрибьюторы; импортеры.

Краткосрочное кредитование может осуществляться в виде возобновляемой кредитной линии с установлением  общего лимита и предоставлением  кредитных траншей. Размер лимита кредитования определяется финансовым состоянием заемщика. Ставка по кредиту определяется в  зависимости от срока кредита  и категории риска заемщика, присваиваемого в рамках процедуры анализа его  кредитоспособности. Кредитование расчетного (текущего) счета (овердрафт)

Представляет собой банковский кредит, проводимый через текущий  счет клиента, что позволяет снимать  деньги со счета постепенно в пределах данного кредита.

Иными словами, овердрафт — банковский кредит, который выглядит как возможность тратить с текущего счета больше, чем есть в наличии. То есть, овердрафт берется в любой момент в случае необходимости и гасится при первой возможности. Как правило, максимальный срок овердрафта невелик.

Овердрафт (англ. Overdraft — сверх плана) — особая форма предоставления краткосрочного кредита клиенту банка в случае, когда величина платежа превышает остаток средств на счете клиента. В этом случае банк списывает средства со счета клиента в полном объеме, то есть автоматически предоставляет клиенту кредит на сумму, превышающую остаток средств. В результате овердрафта у банка образуется, говоря бухгалтерским языком, дебетовое сальдо. Право пользования овердрафтом предоставляется наиболее надежным клиентам банка по договору, в котором устанавливается максимальная сумма овердрафта, условия предоставления кредита по овердрафту, порядок его погашения. Овердрафт отличается от обычных кредитов тем, что в погашение задолженности направляются все суммы, поступающие на текущий счет клиента. [15.–C.415.]

Предоставление долгосрочных кредитов

Долгосрочный  кредит — кредит, предоставляемый на срок свыше года и используемый в основном в качестве инвестиционного капитала. Изучение долгосрочного кредитования проводится в соответствии с системообразующими атрибутами, среди которых:

1. Элементы: кредиторы, заемщики, инициаторы проектов, объекты кредитования, конкуренты, поставщики, товары или услуги и другие;
2. Отношения между элементами: отношения сотрудничества, конкуренции, нейтралитета, а также вещественные, энергетические, транспортные, денежные потоки;
3. Законы: экономические законы: закон стоимости, закон спроса и предложения, законы кредита и др.; основополагающие законы функционирования сложных систем: рамки существующего правового «поля».

Объект кредитования является важным звеном любой кредитной сделки и в значительной степени определяет характер кредитных отношений. Объекты  представляют собой то, на что направлена ссуженная стоимость. Из данного  нами выше определения долгосрочного  кредита следует, что объект долгосрочного  кредитования — капитальные вложения.

Проектное финансирование

Инвестиционный кредит выступает  как форма предоставления долгосрочной ссуды на условиях платности, срочности  и возвратности, при которой банк имеет право на возврат основной суммы долга и процентных платежей, но не приобретает права по совместной хозяйственной деятельности. Вместе с тем этот вид кредитования имеет  определенные отличия от других кредитных  сделок, в числе которых специфика  целевого назначения кредита, более  значительный срок предоставления и  высокая степень риска. Для уменьшения инвестиционных рисков российские банки, осуществляющие инвестиционное кредитование, предъявляют ряд дополнительных условий. Наиболее распространенными  из условиями являются следующие:

1. приобретение контрольного пакета акций предприятия;
2. обеспечение финансовыми гарантиями правительства, надежных банков;
3. обеспечение высоколиквидным залогом;
4. долевое участие.

Поскольку инвестиционный кредит выдается на длительные сроки, при оценки инвестиционных рисков в ходе рассмотрения кредитной заявки или инвестиционного проекта важное значение имеет не только анализ текущей кредитоспособности заемщика и его кредитная история, но и учет динамики финансового состояния предприятия.

Инвестиции  в создание и развитие предприятий  и организаций включают два вида: вложения в хозяйственную деятельность других предприятий и вложения в  собственную деятельность банка. Вложения банка в хозяйственную деятельность сторонних предприятий и организаций  осуществляются посредством участия  в их капитальных затратах, формирований или расширении уставного капитала. При участии в уставном капитале путем покупки акций, паев, долей  коммерческие банки становятся совладельцами  уставного капитала и приобретают  все права, которыми в соответствии с законом обладают акционеры  и участники предприятия. Вложение в создание и развитие сторонних предприятий также имеют место при учредительской деятельности банка, когда последний является учредителем (соучредителем) финансовых и нефинансовых компаний и их объединений. [15.–C.411.]

Учреждаемые коммерческими  банками организации относятся  преимущественно к финансовой сфере (инвестиционные фонды и компании, брокерские фирмы, инвестиционные консультанты, лизинговые и факторинговые фирмы, депозитарные и клиринговые институты, страховые фирмы, негосударственные пенсионные фирмы, холдинги, финансовые группы и т.п.) или сфере услуг (финансовое консультирование, информация)

Участие банков в хозяйственной  деятельности предприятия и организации  обусловлено различными мотивами:

1. установление финансового контроля над инвестициями;
2. диверсификация рисков и повышения прибыльности банковского бизнеса;
3. расширение зоны влияния, видов услуг, предоставляемых клиентам с целью упрочнения положения банка на различных рынках;
4. расширение ресурсной и клиентской базы посредством создания сети дочерних финансовых институтов;
5. увеличение денежных потоков в распоряжении банка через каналы дочерних и зависимых организаций;
6. выделение в качестве самостоятельных тех структурных подразделений, которых достигли значительных масштабов и получили самостоятельное значение при сохранении банковского контроля над ними;
7. обход законодательного запрета на ведение банками непрофильных операций (в сфере производства, торговли материальными ценностями и страхования).

Инвестиции в создание и развитие сторонних предприятий  и организаций могут носить производственный и непроизводственный характер.

Производственные инвестиции, выступающие как форма участия  банков в капитальных затратах хозяйствующих  субъектов, осуществляются путем предоставления инвестиционных кредитов и различных  способов участия в финансировании инвестиционных проектов.

Между тем развитие инвестиционных отношений банков с производственными  предприятиями преимущественно  на этой основе может иметь сугубо негативные последствия. Чрезмерное сосредоточение собственности нефинансовых предприятий  у банков связано с возрастанием банковских рисков, уменьшением надежности и устойчивости банковской системы.

Инвестиции в собственную  деятельность банка включают вложения в развитие его материально-технической  базы и совершенствование организационного уровня. Направление этих вложений зависят от того, какие задач: и  предполагается осуществить с их помощью.

В зависимости от направления  инвестирования можно выделить: инвестиции, обеспечивающие повышение эффективности  банковской деятельности. Они направлены на создание условий для снижения банковских издержек за счет улучшения  технического оснащения, совершенствование  организации банковской деятельности, условий труда, обучение персонала, осуществление исследований и разработок; инвестиции, ориентированные на расширение и диверсификацию банковских услуг.

Синдицированное кредитование

Суть синдицированного кредита заключается в объединении  нескольких банков для предоставления кредита, что позволяет аккумулировать необходимый объем денежных ресурсов и распределить риски между всеми  участниками сделки. Целью предоставления синдицированного кредита могут являться: торговое финансирование, рефинансирование, финансирование приобретений, проектное бридж-финансирование, финансирование капитальных затрат, финансирование накопления кредитного портфеля и т.д. [32.–C.320.]

Механизм синдицированного кредитования предполагает типичное разделение финансового рынка на первичный и вторичный. На первичном рынке стратегические потенциальные инвесторы, имеющие значительную концентрацию капитала, формируют потенциальную ресурсную базу, необходимую конкретному заемщику.

В общих чертах процесс  организации синдицированного кредитования выглядит следующим образом:

1. выбор инструмента и анализ рынка — определение потребностей вфинансировании, двухсторонние консультации с банками, определение списка потенциальных организаторов;
2. подготовка запроса на финансирование (RPF) и рассылка банкам требований к срокам, графику погашения, обеспечению, валюте. Возможно предоставление первичного информационного пакета с указанием ожидаемых ценовых параметров и сроков ожидаемого предложения;
3. выбор организатора — выбор и назначение внешних юридических консультантов организатора, распределение ролей (в случае нескольких организаторов), согласование списка банков — потенциальных инвесторов, подготовка подробного информационного меморандума.