Отчет по практике по Амурскому филиалу ОАО АКБ "Росбанк"

 

Согласно данным таблицы  можно сделать вывод о том, что операционные расходы в большей мере состоят из национальной валюты. Большую часть всех операционных расходов составляют расходы от отрицательной переоценки (66,8 %) и расходов, связанных с обеспечением деятельности кредитной организации (7,6 %)

Таблица 12 – Анализ структуры прочих расходов Филиала на 01.07.2012

руб.

Наименование статей расходов	В рублях	В иностранной валюте и драгоценных металлов, в рублевом эквиваленте	Всего
Штрафы, пени, неустойки	18701	21	18722
Расходы прошлых лет, выявленные в отчетном году	189250	466	189716
Другие расходы, относящиеся к прочим	205193	108117	313310
ИТОГО	413144	108604	521748

 

Что касается структуры прочих расходов Филиала, то здесь составляющую часть занимают штрафы, расходы прошлых лет, выявленные в отчетном году .Они составляют 45,8 % от общего числа прочих расходов. Другие расходы, относящиеся к прочим составляют 49,6 %, штрафы, пени и неустойки - около 5 %.

Таблица 13 - Финансовые показатели Амурского филиала ОАО АКБ «Росбанк» на 01.08.2012

млн.руб.

Показатель		млн.руб.	Изм. за мес., %	Изм. с начала года, %
Активы		666 134	-2.9%	1.9%
Прибыль		6 078	1.1%	-31.2%
Кредиты предприятиям (включая ИП)		194 988	-3.6%	-3.6%
Доля кредитов предприятиям в активах, %	29,3%		-	-
Кредиты ИП	5 632		-0.7%	-3.1%
Доля кредитов ИП в кредитах предприятиям, %	2,9%		-	-
Потребительские кредиты (без просроченных)	185 892		1.9%	10.6%
Доля потребительских кредитов в активах, %	27,9%		-	-
Просрочка потребительских кредитов	15 111		0.9%	-7.5%
Доля просрочки, %	7,5%		-	-
Имущество	16 743		1.6%	5.4%
Расчетные счета	98 950		-1.1%	43.8%
Доля в обязательствах, %	19,3%		-	-
Вклады физических лиц	125 597		-4%	-6.2%
Доля в обязательствах, %	24,5%		-	-
Доля вкладов до востребования, %	27,9%		-	-
Оборот по банкоматам	39 426		3.5%	-18.8%

 

Анализируя данные таблицы  можно сделать вывод, что некоторые  показатели деятельности банка на отчетную дату по сравнению с предыдущим месяцем уменьшились. Однако, если сравнивать с предыдущим годом, то эти же показатели увеличились. Также наблюдается и обратная тенденция. Так, например, оборот по банкоматам по сравнению с предыдущим месяцем увеличился на 3,5 %, но по сравнению с предыдущим годом он уменьшился на 18,8 %. Доля потребительских кредитов (без просрочки) увеличилась по сравнению с предыдущим месяцем на 1.9 %, а с предыдущим годом – на 10,6 %. Просрочка кредитов за год снизилась на 7,5 %, что является положительной тенденцией. Что касается вкладов физических лиц, то здесь наблюдается отрицательная динамика. За прошедший месяц данный показатель уменьшился на 4 %, а за прошедший год – на 6,2 %.

 

 

 

 

 

 

3.  ИЗУЧЕНИЕ ОТДЕЛА СОПРОВОЖДЕНИЯ КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ

 

3.1Характеристика ОСКП

При трактовке понятия "кредитного портфеля" за основу взято авторитетное мнение российских финансовых аналитиков. Первоначально, в основу определения самого понятия "портфель" была заложена его особенность, связанная с наличием совокупного и объединяющего характера. С учетом чего, портфель в целом представляет собой некую совокупность банковских портфелей, базирующейся на деятельности банка на финансовом рынке. Кредитный портфель характеризует непосредственно кредитную деятельность банка, которая носит как активный, так и пассивный характер.¹⁰

Данная совокупность активов, образующих кредитный портфель коммерческого банка, была заложена Банком России в Положение от 26.03.2004 № 254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности"¹¹

Для детального изучения кредитного портфеля в банках порой создаются  специальные отделы. В Амурском филиале  ОАО АКБ «Росбанк» также существует Отдел сопровождения кредитного портфеля (ОСКП).

Предназначение ОСКП:

1. Обеспечение взыскания просроченной задолженности по заемщикам – физическим лицам, переданным на сопровождение в Филиал, в соответствии с действующими документами Банка.
2. Должное соблюдение политик, правил и процедур, утвержденных в Головном офисе Банка
3. Осуществление внутреннего контроля в порядке, установленном нормативными актами Банка России, Уставом и внутренними документами Банка, участие в реализации Правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансового терроризма и других внутрибанковских документов в сфере противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в части своего функционала и в рамках своей компетенции, а также процедур постоянного операционного контроля.¹²

Основные функции и  ответственность каждого специалиста  отдела:

• Контроль и организация в рамках своего функционала своевременного и корректного перераспределения кредитов между стадиями процесса сбора просроченной задолженности на этапе Soft Collection (срок просроченной задолженности менее 90 дней) и Hard Collection (срок просроченной задолженности более 90 дней), контроль перехода на судебную стадию;
• Обеспечение и контроль своевременного внесения информации о всех действиях, проведенных подразделениями Филиала в отношении заемщиков, допустивших просроченную задолженность;
• Консультирование заемщиков по вопросам урегулирования просроченной задолженности;
• Подписание с клиентом кредитных документов. Передача оригиналов этих документов на хранение в соответствии с порядком приема, хранения, выдачи кредитных досье заемщиков по кредитам, выданным в рамках программ розничного кредитования в филиалах Банка;
• Оформление реструктуризации/реформирования ссуды, в соответствии с утвержденными методиками;
• Организация и координация работы клиентских менеджеров розничной вертикали Филиала по оформлению реструктуризации/ реформированию ссуды, реализации залога;
• Рассмотрение жалоб клиентов, подготовка письменных ответов на обращения клиентов/ государственных органов по вопросам, связанным с процессом взыскания просроченной задолженности/ сопровождения розничных кредитов с просроченной задолженностью;
• Оформление/ организация оформления добровольной досудебной реализации имущества, находящегося в залоге у Филиала, в соответствии с утвержденными методиками
• Исполнение поручений Департамента розничных кредитов рисков Дирекции рисков ГО Банка, необходимых для обеспечения взаимодействия с АВД и внешними коллекторскими агентствами;
• Организация процесса подготовки документов для судебной стадии взыскания задолженности;
• Обработка судебных документов, в том числе решений судов, вступивших в законную силу;
• Организация процесса списания безнадежной к взысканию задолженности в соответствии с утвержденным порядком;
• Подготовка данных для предоставления регулярных и разовых отчетов по сопровождению кредитов Филиала;
• Подготовка и направление на согласование заключения в установленном формате для принятия решения о постановке на баланс залогового имущества в рамках исполнительного производства;
• Инвентаризация розничного кредитного портфеля Филиала, определенного к цессированию;
• Постоянный мониторинг показателей стоимости риска;
• Проведение процедуры полной или частичной отмены пеней по ссудам с просроченной задолженностью;
• Мониторинг залога по автокредитам в соответствии с утвержденным Регламентом.

Каждый специалист отдела ОСКП несет ответственность за:

• Несоблюдение требований нормативных документов Банка России и других государственных органов Российской Федерации, а также требований нормативных документов Банка, приказов и распоряжений Председателя Правления Банка и регионального директора Филиала;
• Разглашение информации, являющейся коммерческой тайной;
• Несоблюдение трудовой/ исполнительской дисциплины, правил внутреннего трудового распорядка, техники безопасности и противопожарной безопасности;
• Несоблюдение требований Федерального закона № 152-ФЗ от 27 июня 2006 года «О персональных данных».

В части реализации процедур постоянного операционного контроля каждый специалист:

• Участвует в реализации процедур постоянного операционного контроля;
• Формирует отчетность о выполнении постоянного операционного контроля.

Мера ответственности  за некачественное и несвоевременное  выполнение функций и задач, возложенных  на ведущего специалиста, определяется должностной инструкцией, заключенным трудовым договором, внутрибанковскими нормативами документами и Трудовым кодексом РФ.¹³

3.2 Анализ кредитного портфеля Амурского филиала ОАО АКБ «Росбанк»

Развитие экономики и  увеличение доходов населения положительно сказались на росте кредитного рынка России. Это позволило расширить круг потенциальных заёмщиков, как за счет увеличения числа потенциальных клиентов, которые могут обратится за кредитом и в отношении которых будет вынесено положительное решение, так и в росте предложения платных услуг, которыми они могут воспользоваться.¹⁴ Число таких потребителей за 2011 год возросло более чем вдвое: с 13% до 28% от общей численности населения.

В таблице 14 на основе данных сайта www.raiting.rbc.ru показаны суммарные показатели кредитов выданных банками физическим лицам без учета ипотеки.¹⁵

Таблица 14 – Кредиты, выданные банками физическим лицам

млн.руб

Банк	Выдано кредитов физ.лицам (без учёта ипотеки) в 2010г., млн. руб.	Изменение за год, %	Количество выданных кредитов физл.лицам (без учёта ипотеки) в 2010г., шт.	Портфель кредитов физ.лицам (без учёта ипотеки) на 01.01.11, млн. руб.
1. Сбербанк	485 718.1	9,76	3 644 402	654 595.0
2.Русский Стандарт	193 253.2	-13.38	9 508 847	182 222.9
3. ВТБ 24	91 681.0	192.68	895 469	81 417.4
4. Росбанк	61 324.8	-10.90	832 610	84 174.8
5.Русфинанс Банк	55 708.2	57.17	1 214 159	56 422.0
6. ХКФ-Банк	53 823.5	32.55	4 934 105	30 588.5
7. Альфа-Банк	48 527.5	75.65	985 678	41 398.1

 

Как видно из таблицы, Сбербанк значительно опережает своих конкурентов по кредитному портфелю физических лиц, но также нельзя не заметить, что темп прироста этого портфеля достаточно низкий всего 9,76 %, в то время как темп прироста портфеля «Росбанка» отрицательный (-10,9 %)

Такие показатели «Росбанка» свидетельствуют о том, что кредиты имеют очень высокую степень риска и могут привести к снижению ликвидности банка и уменьшению качества его кредитного портфеля.

Анализ структуры кредитного портфеля является одним из способов оценки его качества.

Структурный анализ проводится для выявления излишней концентрации кредитных операций в одном сегменте, доли крупных ссуд и ссуд, предоставленных заемщикам с низкой степенью кредитоспособности, что повышает степень совокупного кредитного риска.

Для начала необходимо исследовать  состав ссудной задолженности и  динамику изменений ее составляющих¹⁶. Эти изменения можно увидеть в таблице 15.

Таблица 15 - Анализ структуры и динамики кредитных операций Амурского филиала ОАО АКБ «Росбанк»

Наименование статьи	Сумма, в тыс. руб.		Структура в %
	2010 г..	2011 г.	2010 г.	2011 г.
1.Ссудная и приравненная к  ней задолженность, всего в том числе:	4027286779	4127300434	100,00%	100,00%
2.Ссудная задолженность	4026669802	4126657019	99,98%	99,98%
2.1.Предоставленные МБК	65248063	74953417	1,62%	1,82%
2.1.1.Предоставленные МБК	65248063	74953417	1,62%	1,82%
2.1.2.Просроченная задолженность  по предоставленным МБК	0	0	0,00%	0,00%
2.2.Кредитные операции по счетам  бюджета, в том числе кредиты предоставленные иностранным государствам	0	0	0,00%	0,00%
2.3.Кредиты предоставленные клиентам	3961421739	4051703602	98,36%	98,17%
2.3.1.Кредиты предоставленные клиентам	3921869224	4011258050	97,38%	97,19%
2.3.2.Просроченная задолженность  по кредитам предоставленным  клиентам	39552515	40445552	0,98%	0,98%
2.4.Прочие размещенные средства	8000	65999552	0,0002%	1,60%
3.Приравненная к ссудной задолженность, всего в том числе:	616977	643415	0,02%	0,02%
3.1.Драгоценные металлы, предоставленные клиентам	616977	643415	0,02%	0,02%
3.2.Вексельные кредиты	0	0	0,00%	0,00%