Банковские услуги РК

     В результате опережающего роста срочных  депозитов их удельный вес за восемь месяцев текущего года поднялся в структуре депозитов населения с 70% до 75% и в структуре депозитов юридических лиц с 45% до 46%.

     В целом средние ставки на депозитном рынке продолжали снижаться. По тенговым срочным вкладам населения они снизились за восемь месяцев с 15,6% до 14,4% по валютным с 8,6%-до 6,1 %.По тенговым срочным депозитам юридических лиц-с 6,1%до 4,8%.

     Общий объем государственных ценных бумаг, включая Ноты Национального банка, размещенных на первичном рынке, составил за восемь месяцев 100,7 млрд. тенге, при этом до августа этого года Министерство Финансов РК последовательно снижало объемы заимствовании через ГКО с уровня 1,9 млрд. тенге в январе до 461 млн. тенге в июле. Соответственно Национальному банку приходилось увеличивать оборот нот. В августе обозначилась обратная тенденция. Размер эмиссии ценных бумаг Министерство Финансов увеличился по сравнению с июлем месяцем в 2,2 раза -до 1,26 млрд. тенге. Доля инструментов со сроком обращения 12 и более месяцев увеличилась с 82,2% до 92,1% в августе. В то же время объем выпуска краткосрочных нот Национального банка уменьшился в 2,3 раза до 3,2 млрд. тенге. В целом за восемь месяцев 2001 года объем краткосрочных инструментов, размещенных на первичном рынке ,остался на уровне прошлого года доставив 82,9 млрд. тенге (рос на 1,6% к показателю прошлого года.)

     По  состоянию на 1 сентября 2001 года общее  количество действующих в Казахстане банков составило 44 (на начало 2001 года 48,на начало 2000года -55),в том числе 1 банк со 100% участием государства,! межгосударственный банк ,16 банков с иностранным участием ,в том числе 12 дочерних банков иностранных банков. 
 

2.2 Анализ кредитной деятельности банка 

     В рыночных условиях хозяйствования основной формой кредита является банковский кредит, предоставляемый коммерческими  банками разных типов и видов. Субъектами кредитных отношений  в области банковского кредита  являются лица (юридические и физические), предоставившие своим клиентам разнообразные  виды кредитов, которые могут классифицировать по различным признакам. Совокупность кредитных отношений, форм кредита  и кредитные учреждения составляют понятие системы кредитования. Другими  словами, система кредитования характеризуется  совокупностью банковских и иных кредитных учреждений, правовыми  формами организации и подхода  к осуществлению кредитных операций. Современная система кредитования направлена на формирование рыночных отношений, повышения эффективности  производства, укрепления экономики, финансов Республики Казахстан, ограничение  необоснованного роста денежной массы в обращении, предотвращение инфляционных процессов и укрепление национальной валюты – тенге.

          Современная система кредитования  предприятий имеет ряд особенностей:

1. Настоящая система кредитования более либеральна: не характеризуется директивностью, клиент не закрепляется за конкретным банком и самостоятельно определяет кредитующий банк, который также волен кредитовать того или иного клиента. Также стороны могут по своему желанию выбирать форму и вид кредита.
2. Унификация системы кредитования, основой которой является кредитование укрупненного объекта, субъектов малого и среднего бизнеса, предпринимателей - индивидуалов и частных лиц.
3. Кредитование осуществляется на договорной основе и носит коммерческий характер. При заключении такого договора банк исходит из соображений не только удовлетворения временной потребности клиента в дополнительных денежных ресурсах, но и повышения рентабельности банка, т.е. кредитная сделка выгодна, как для кредитора, так и для заемщика.
4. Зависимость современной системы кредитования от самое главное от структуры располагаемых ресурсов и пруденциальных нормативов, устанавливаемых Национальным Банком Республики  Казахстан. Иными словами, во-первых, размер выдаваемых кредитов зависит от объема привлеченных банком средств. Во-вторых, пруденциальные нормы, устанавливаемые Национальным Банком Республики  Казахстан, регламентируют максимально допускаемый объем привлекаемых средств, предельный размер кредита на одного заемщика и т.д., т.е. определяют границы кредитования банком его клиентуры.
5. Переход к формам обеспечения возвратности кредита широко используемым в мировой банковской практике. Такой период обусловлен необходимостью обеспечения защиты интересов банка и сведения к минимуму возникновения кредитного риска.

     По  назначению различают кредит: потребительский, торговый, промышленный, сельскохозяйственный, инвестиционный, бюджетный.

     В зависимости от сферы функционирования банковские кредиты предоставляемые  предприятиями всех отраслей хозяйства (т.е. хозяйствующими субъектами), могут  быть двух видов: ссуды участвующие  в расширенном воспроизводстве  основных фондов, и кредиты, участвующие  в организации оборотных фондов.

     По  срокам пользования кредиты бывают: до востребования и срочные.

     По  размерам различают кредиты крупные, средние и мелкие.

     По  обеспечению: необеспеченные (банковские) кредиты и обеспеченные, которые  в свою очередь, по характеру обеспечения  подразделяются на залоговые, гарантированные и застрахованные.

     По  способу выдачи банковской ссуды  можно разграничить на ссуды компенсационные  и платежные.

     По  методам погашения различают  банковские ссуды, погашаемые в рассрочку (частями и долями) и ссуды, погашаемые единовременно (на определенную дату). Банковское кредитование предприятий  и других организационно-правовых структур на производственные и социальные нужды осуществляются при строгом соблюдении принципов кредитования. Последние представляют собой основу, главный элемент системы кредитования, поскольку отражают сущность и содержание кредита, а также требования объективных экономических законов, в том числе и в области кредитных отношений.

     К принципам кредитования относятся: срочность возврата, дифференцированность, обеспеченность и платность.

     Основные  факторы, которые современные коммерческие банки учитывают при установлении платы за кредит, следующие:

• базовая ставка процента по ссудам, предоставляемым коммерческим банкам НБРК;
• средняя процентная ставка по межбанковскому кредиту т.е. за ресурсы, покупаемые у других коммерческих банков для своих активных операций;
• средняя процентная ставка, уплачиваемая банком своим клиентам по депозитам счетам различного вида;
• структура кредитных ресурсов банка (чем выше доля привлечения средств, тем дороже должен быть кредит);
• спрос на кредит со стороны хозяйственников (чем выше спрос, тем дешевле кредит);
• срок, на который спрашивается кредит и вид кредита, а также степень его риска для банка в зависимости от обеспечения;
• стабильность денежного обращения в стране (чем выше темп инфляции, тем дороже должна быть плата за кредит, т.к. у банка повышается риск потерять свои ресурсы из-за обесценения денег).

     Совокупное  применение на практике всех принципов  банковского кредитования позволяет  соблюсти как общегосударственные  интересы, так и интересы обоих  субъектов сделки и заемщика.

     Отношения в сфере кредита строятся по определенной системе.

     Под системой банковского кредитования понимаются совокупность элементов, определяющих организацию кредитного процесса. И  его регулирование в соответствии с принципами кредитования. В качестве составляющих элементов она включает в себя:

• порядок и степень участия собственных средств заемщиков в   кредитуемой операции;
• целевое назначение кредита;
• методы кредитования;
• формы ссудных счетов;
• способы регулирования ссудной задолженности;
• формы и порядок контроля за целевым и эффективным использованием ссудных средств и своевременным их возвратом.

     Под методами кредитования следует понимать способы выдачи и погашения кредита  в соответствии с принципами кредитования.

     В отношении новых коммерческих структур, т.е. субъектов других форм собственности, при выдаче ссуд коммерческие банки  используют другие методы кредитования, опираясь на имеющийся зарубежный опыт.

     В банковской практике используются два  метода кредитования. Сущность первого  метода состоит в том, что вопрос о предоставлении ссуды решается каждый раз в индивидуальном порядке. Ссуда выдается на удовлетворение определенной целевой потребности в средствах. Этот метод применяется при предоставлении ссуд на конкретные сроки, т.е. срочных  ссуд.

     При втором методе ссуды предоставляются  в пределах заранее установленного банком для заемщика лимита кредитования, который используется им по мере потребности  путем оплаты предъявляемых к  нему платежных документов в течении определенного периода.

     Такая форма предоставления кредита называется открытием кредитной линии. Открытая кредитная линия позволяет оплатить за счет кредита новые расчетно-кредитные  документы, предусмотренном кредитном  соглашении, заключаемом между клиентом и банком. Кредитная линия открывается в основном на один год, но может быть, и открыта и на более короткий период. В течение срока кредитной линии может в любой момент получить ссуду без дополнительных переговоров с банком или каких-либо оформлений. Однако, за банком сохраняется право отказать клиенту в выдаче ссуды в рамках утвержденного лимита, если он установит ухудшения финансового положения заемщика. Кредитная линия открывается, как правило, клиентам с устойчивым финансовым положением и хорошей репутацией. По просьбе клиента лимит кредитования может пересматриваться.

     При анализе кредитоспособности заемщика учитываются следующие факторы:

1. дееспособность в соотношении ссуд. Предоставляя ссуду плательщику, необходимо ознакомиться с Уставом и положением, определяющими правомочность лиц выступать от имени заемщика;
2. деловая репутация заемщика. Под репутацией применительно к кредитной сделке, понимают не просто готовность вернуть долг, но и выполнить все обязательства по условиям соглашения. При оценке репутации существенную роль играет отношения заемщика  к своим обязательствам в прошлом;
3. способность получить доход. Банку необходимо оценить способность заемщика заработать средства, достаточные для погашения ссуды.

     Существуют  следующие источники средств: доход, продажа активов, продажа акций, получение ссуды у другого  кредитора.

     Анализ  кредитоспособности предприятия тесно  связан с анализом финансовой устойчивости как важнейшим условием существования  и развития данного предприятия. Он должен проводиться постоянно, для  чего банку необходимо иметь приемлемую методику анализа. Соответствующие  отделы, программное. Информационное и техническое обеспечение. Если банк не располагает возможностью провести обследование финансового положения, то следует обратиться в соответствующие учреждения, способные провести такую работу.

     Банковский  анализ кредитоспособности может производиться  как по ограниченному, так и по расширенному кругу показателей, которые  отражают различные стороны деятельности заемщика.

     Проведение  того или иного анализа зависит  от размеров и сроков предоставления ссуд, имеющегося у заемщика, обеспечения  испрашиваемого кредита, надежности гаранта  и других условий.

     Для анализа кредитоспособности предприятий  применяются разные методики, предлагающие систему показателей, дающих возможность  всесторонне оценить хозяйственно-финансовую деятельность, её эффективность, платежеспособность.

     Под условиями кредитования понимаются требования, которые предъявляются  к базовым элементам кредитования – субъектам, объектам, обеспечению  кредита. Это означает, что банк не может кредитовать любого клиента. Банк вступает в кредитные отношения  с заемщиком на базе оценки его  кредитоспособности и платежеспособности в целом. Также обстоит дело и  с объектом кредитования, которым  не может быть всякая потребность  заемщика, а только та, которая связана  с его временными платежными затруднениями, вызванная необходимостью развития производства и обращения продукта. Обеспечение должно быть качественным и полным. И даже когда, кредит предоставлен на доверии (бланковым), у банка должна быть безусловная уверенность в  том, что ссуда будет своевременно возвращена. Кредитование должно выражать интересы обеих сторон кредитной  сделки. Целью кредитования с одной  стороны является создание предпосылок  для развития экономики заемщика, его конкурентоспособности, прибыльности, непрерывности производства и обращения, с другой стороны – получение  прибыли банком. Условия кредитования связаны также с принципами кредитования – платность, срочность, возвратность, целенаправленность, обеспеченность, дифференцированность.