Финансовая стратегия предприятия

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 21 Сентября 2012 в 23:01, курсовая работа

Краткое описание

Трансформационные процессы, происходящие в отечественных компаниях, во многом связаны с финансами. Анализ денежных потоков, поиск эффективных источников финансирования, выгодных инвестиционных решений, разработка разнообразной учетной и налоговой политики все это ставится во главу угла деятельности современных предприятий.

Содержание

Замечания руководителя…………………………………………………..…………3

Введение…………………………………………………………………..…………..4

1. Финансовая стратегия предприятия………………………………….…………..6

1.1. Виды финансовой стратегии……………………………………………………7

1.2. Цели и задачи финансовой стратегии………………………………………….8

1.3. Разработка финансовой стратегии…………………………………………….10

2. Анализ деятельности предприятия……………………………………………...12

3. Рекомендации………………………………………………………………………………...29

Заключение…………………………………………………………………….…….32

Список литературы………………………………………………………………….35

Приложение А……………………………………………………………………….37

Приложение Б……………………………………………………………………….42

Приложение В……………………………………………………………………….47

Приложение Г……………………………………………………………………….50

Вложенные файлы: 1 файл

КУРСОВАЯ.docx

— 150.96 Кб (Скачать файл)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Приложение В

Бухгалтерский баланс ОАО «Воронежсинтезкаучук».

АКТИВ

Код строки

Сумма, тыс. руб.

2009 г.

2010 г.

I. ВНЕОБОРОТНЫЕ  АКТИВЫ

     

Нематериальные активы

110

3688

3496

Основные средства

120

1416085

2586513

Незавершенное строительство

130

1274275

363571

Доходные вложения в материальные ценности

135

347

308

Долгосрочные финансовые вложения

140

3517

1794

Отложенные налоговые  активы

145

21234

6222

Прочие внеоборотные активы

150

57279

31959

Итого по разделу I

190

2776425

2993863

II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

     

Запасы

210

513099

573442

в том числе:

сырье, материалы и другие аналогичные ценности

211

413530

403796

готовая продукция и товары для перепродажи

214

13495

5402

    затраты в незавершенном производства

213

73774

118315

расходы будущих периодов

216

12300

45929

Налог на добавленную стоимость  по приобретенным ценностям

220

3034

3709

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются  более чем через 12 месяцев после  отчетной даты)

230

4614

3899

Продолжение таблицы 1

АКТИВ

Код

строки

Сумма, тыс. руб.

2009 г.

2010 г.

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются  в течение 12 месяцев после отчетной  
даты)

240

484074

167185

в том числе покупатели и заказчики

241

201562

88383

Краткосрочные финансовые вложения

250

1322

153

Денежные средства

260

3748

1141

Прочие оборотные активы

270

900

1388

Итого по разделу II

290

1010791

750917

БАЛАНС

300

3787216

3744780

ПАССИВ

     

III. КАПИТАЛ И  РЕЗЕРВЫ

     

Уставный капитал

410

265146

265146

Добавочный капитал

420

133849

133717

Резервный капитал

430

442

524

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

470

16070

136826

Итого по разделу III

490

415507

536213

IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ  ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

     

Займы и кредиты

510

1186833

956427

Отложенные налоговые  обязательства

515

28198

78801

Итого по разделу IV

590

1215031

1035228

V. КРАТКОСРОЧНЫЕ  ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

     

Займы и кредиты

610

1406643

1832821

Продолжение таблицы 1

ПАССИВ

Код

строки

Сумма, тыс. руб.

2009 г.

2010 г.

Кредиторская задолженность

620

749092

339546

в том числе:

поставщики и подрядчики

621

623522

241466

задолженность перед персоналом организации

622

24271

43897

задолженность перед государственными внебюджетными фондами

623

4310

4975

задолженность по налогам  и сборам

624

35146

39685

прочие кредиторы

625

62843

9523

Доходы будущих периодов

640

943

972

Итого по разделу V

690

2156678

2173339

БАЛАНС

700

3787216

3744780


 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Приложение Г

Отчет о прибылях и убытках  ОАО «Воронежсинтезкаучук».

АКТИВ

Код строки

Сумма, тыс.руб

2009 г.

2010 г

Выручка от реализации товаров, продукции, работ, услуг (за минусом  налога на добавленную стоимость, акцизов  и обязательных аналогичных платежей)

010

3 620 024

4 212 459

В том числе:

     

Услуг по процессингу

011

3 241 600

3 738 655

Перепродажа товаров

012

314 211

396 828

Прочие

013

64 213

76 976

Себестоимость проданных  товаров, продукции, работ, услуг

020

3 133 326

3 553 761

В том числе:

     

Услуг по процессингу

021

2 779 672

3 115 607

Перепродажа товаров

022

297 136

360 296

Прочие

024

56 518

77 858

Валовая прибыль

029

486 698

658 698

Коммерческие расходы

030

38 515

37 136

Управленческие расходы

040

503 431

542 952

Прибыль (убыток) от продаж

050

55 248

78 610

Проценты к получению

060

500

566

Прочие доходы

105

325 271

119 869

Прочие расходы

110

241 484

170 715

Прибыль (убыток) до налогообложения

140

29 039

28 330

Отложенные налоговые  активы

141

697

4 777

Отложенные налоговые  обязательства

142

8 254

6 335

Текущий налог на прибыль

150

15 570

24 079

Налог на прибыль прошлых  лет

151

204

590

Продолжение таблицы 2

АКТИВ

Код строки

Сумма, тыс.руб

2009 г.

2010 г

Другие аналогичные платежи (штрафы, пени)

152

218

458

Чистая прибыль (убыток) отчетного  периода

190

5 898

1 645


 

 


Информация о работе Финансовая стратегия предприятия