Пути повышения эффективности системы управления рисками в ОАО «Уральский Банк Реконструкции и Развития»

Банк помимо выше перечисленных банковских операций вправе осуществлять следующие сделки:

• выдача поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;
• приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;
• доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;
• осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством РФ;
• предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;
• лизинговые операции;

В основе работы ОАО «Уральский Банк Реконструкции и Развития» - развитие линейки продуктов универсального розничного банка, постоянное совершенствование работы с клиентом. Банк уделяет особое внимание качеству работы IT-платформы, позволяющей сегодня предоставлять услуги самого высокого уровня.

Задача Банка - подобрать конкретный продукт под индивидуальные нужды каждого потребителя. Ответственное отношение к Клиенту, персональный сервис и внимание к любым пожеланиям Клиента - главные требования к работе каждого сотрудника Банка.

Россия - приоритетный рынок для развития ОАО «Уральский банк реконструкции и развития». Банк инвестирует в экономику России, предлагая россиянам доступные кредиты, и намерен удерживать позиции лидера в своем сегменте. Банк заботится о своих Клиентах, помогает решать финансовые вопросы и способствует росту их личного благосостояния.

 

 

2.2 Анализ основных финансово-экономических показателей деятельности банка

 

 

За время своего существования ОАО «Уральский Банк Реконструкции и Развития» зарекомендовал себя как надежный динамично развивающийся банк. Успешная реализация общей стратегии развития и важнейшей ее составляющей — клиентской политики — позволяет Банку ежегодно удваивать основные финансовые показатели.

В условиях рынка анализ активов банка является наиболее актуальным, так как на основе выводов этого анализа разрабатываются предложения по управлению кредитными ресурсами и осуществляются мероприятия по эффективному, рациональному и наименее рискованному размещению ресурсов.

В таблице 6 представлены данные анализа активовбанка.

 

Таблица 6

Анализ структуры актива

 

Наименование статей	2010 год		2011 год		Отклонение
	сумма тыс. руб.	уд.вес, %	сумма тыс. руб.	уд.вес, %	абсолют-ное	%
Активы всего	94548505	100	99754544	100	5206039	105,51
Денежные средства	573275	0,61	1339942	1,34	766667	233,73
Средства в ЦБ РФ	2872945	3,04	2002341	2,01	-870604	69,70
в том числе обязательные резервы	2678932	2,83	1890299	1,89	-788633	70,56
Средства в кредитных организациях	369661	0,39	2811567	2,82	2441906	760,58
Вложения в ценные бумаги	1412518	1,49	21913985	21,97	20501467	1551,41
Чистая ссудная задолженность	73759387	78,01	59216331	59,36	-14543056	80,28
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы	4870702	5,15	4775438	4,79	-95264	98,04
Прочие активы	10690017	11,31	7694940	7,71	-2995077	71,98

 

В 2011 году активы банка выросли на 5,51 % по сравнению  2010 годом. Увеличение активов произошло в свою очередь за счет возрастания имеющихся ценных бумаг в 15,51 раз, а также за счет роста средств кредитных организаций на 86,9%. В 2011 году уменьшилась доля удельного веса чистой ссудной задолженности на 19,72 % по сравнению с 2010 годом.

Анализируя структуру активов, видим, что значимую долю занимает ссудная и приравненная к ней задолженность, которая составляет 78% в 2010 г., и 59,36% в 2011 г. соответственно.

В структуре активов за 2011 г. также значимую часть занимают вложения в ценные бумаги, доля которых составила 21,97%; прочие активы – 7,7%.

Из таблицы6очевидно, что на протяжении двух лет доля работающих активов постепенно увеличивалась, это является положительной тенденцией и свидетельствует об улучшении управления активами банка. Кредитная политика филиала направлена на удовлетворение потребности населения, предприятий и организаций в заемных средствах. Учитывая возросший спрос населения на услуги кредитования, филиалом расширен спектр предоставляемых кредитов. Освоены новые виды кредитов: корпоративный кредит, связанное кредитование, кредитные карты.

Данные анализа показывают рост в отчетном периоде по большинству статей дохода приносящих активов кредитной организации. Банк занимается главным образом "традиционным банковским бизнесом" - наибольший удельный вес в суммарных активах занимают кредитные вложения[5,267].

Рассчитанные данные позволяют рассчитать коэффициент доходных активов (Кда), необходимых для оценки характера политики банка в части извлечения доходов:

 

Кда= РА/СА,            (1)

 

где РА- работающие активы 
                   СА – суммарные активы

Работающие активы определяются по формуле (2) :

 

РА= ЧВТЦБ/ЧССЗ,          (2)

 

где ЧВТЦБ - чистые вложения в торговые ценные бумаги; 
ЧССЗ – чистая ссудная задолженность.

РА (2011) =0 + 59216331  = 59216331 руб.

Кда (2011) = 5921633/99754544=0,60 или 60%

Полученное значение показателя Кда попадает в диапазон оптимальных значений (50-65%), что говорит о том, что банк проводит взвешенную политику по использованию аккумулированных финансовых ресурсов для проведения доходных операций

Данная структура активов является достаточно эффективной и высокодиверсифицированной. Доля работающих активов высока, и это позволяет банку извлечь максимальную выгоду из привлеченных ресурсов, также следует отметить, что банк в достаточной мере создает эффективные, приносящие доход инструменты.

Уровень развития пассивных операций определяет размер банковских ресурсов и, следовательно, масштабы деятельности банка. В таблице 7представлен анализ пассивов ОАО «Уральский банк реконструкции и развития».

Анализируя таблицу 7 можно наблюдать увеличение пассивов в общей сложности на 5,51 % в 2011году относительно 2010 года. За отчетный 2011 год привлеченные средства сформированы в большей степени за счет средств клиентов –53,61 % и за счет выпущенных долговых обязательств – 18,12%.

Наращивание ресурсного потенциала банка обеспечивалось большей частью привлечением свободных денежных средств населения. Привлеченные ресурсы банка в анализируемом периоде выросли на 2,72 % в 2011 г. по сравнению с 2010 г. в основном за счет увеличения привлеченных средств клиентов и выпущенных долговых обязательств. В 2011 г. по сравнению с 2010г. увеличились собственные средства банка на 28,89 %.Структура пассива в целом характерна для коммерческого банка.

 

Таблица 7

Анализ структуры пассива

 

Наименование статей	2010 год		2011 год		Отклонение
	Сумма тыс. руб.	Уд.вес, %	Сумма тыс. руб.	Уд.вес, %	абсолютное	%
Пассивы всего	94548505	100	99754544	100	5206039	105,51
Привлеченные средства	84496960	89,37	86798964	87,01	2302004	102,72
Средства кредитных организаций	7222072	7,64	323907	0,32	-6898165	4,48
Кредиты, депозиты и прочие средства ЦБ РФ	15475000	16,37	12287544	12,32	-3187456	79,40
Выпущенные долговые обязательства	13000000	13,75	18076861	18,12	5076861	139,05
Средства клиентов	46753254	49,45	53474307	53,61	6721053	114,38
Прочие	2046634	2,16	2636345	2,64	589711	128,81
Собственные средства	10051545	10,63	12955580	12,99	2904035	128,89
Средства акционеров	4173000	4,41	4173000	4,18	0	100,00
Собственные акции выкупленные у акционеров	0	0,00	0	0,00	0	-
Эмиссионный доход	226165	0,24	226165	0,23	0	100,00
Переоценка ОС	0	0,00	0	0,00	0	-
Резервный фонд	834600	0,88	834600	0,84	0	100,00
Фонды и неиспользованная прибыль	3619275	3,83	4817780	4,83	1198505	133,11
Прибыль отчетного периода	1198505	1,27	2904035	2,91	1705530	242,30

 

Показатель достаточности капитала Банка на 1 января 2011 г. составил 11,89 %, на 1 января 2012 года составил 14,93% , что превышает норматив Банка России (11%). Таким образом, Банк сохраняет достаточный собственный капитал для обеспечения выполнения своих обязательств и возможности по дополнительному привлечению средств и наращиванию объемов активных операций.

В целом ресурсная база банка достаточно устойчивая, банк ориентирован на работу с различными категориями заемщиков, как физических лиц, так и предприятий, организаций.

Анализ доходов и расходов банка дает возможность изучения результатов деятельности коммерческого банка, а следовательно, и оценки эффективности его как коммерческого предприятия. Целью анализа банковской деятельности с точки зрения ее финансовых результатов является выявление резервов роста прибыльности банка и на этой основе формулирование рекомендаций руководству банка по проведению соответствующей политики в области пассивных и активных операций[5,267].

Центральное место в анализе финансовых результатов коммерческих банков принадлежит изучению объема и качества получаемых ими доходов, поскольку они являются главным фактором формирования прибыли кредитных организаций, и снижение доходов представляется собой, как правило, объективный индикатор неизбежных финансовых трудностей банка.Основные доходы и расходы банка за 2011 год представлены в таблице8.

 

Таблица 8

Основные показатели доходов банка

 

Доходы, тыс.руб.	2010 год	2011 год	Темпы роста
Проценты, полученные за предоставленные кредиты (кроме физических лиц), по депозитам, открытым счетам и прочим размещенным средствам	946229	1344091	142,05
Проценты, полученные за предоставленные кредиты физическим лицам	11624393	19243236	165,54
Доходы от операций с ценными бумагами	608652	2291925	376,56
Доходы от операций с иностранной валютой, включая переоценку	23294353	55059233	236,36
Штрафы, пени полученные	2435645	4312155	177,04
Другие доходы (кроме восстановленных резервов)	17050962	11267121	66,08
Восстановленные резервы	15345897	20739201	135,14
Безвозмездно полученное имущество	2000000	-	-
Комиссия, полученная от торговых организаций (ПК)	467536	463578	99,15
Итого доходов	73773667	114720540	155,50