Экономическая категория страхования

 Экономическую   категорию   страхования   характеризуют   следующие   признаки :

-  наличие  перераспределительных отношений;

- наличие страхового риска ( и критерия его оценки);

- формирование страхового сообщества  из числа страхователей и страховщиков;

- сочетание индивидуальных и  групповых страховых интересов;

- солидарная ответственность всех  страхователей за ущерб;

- замкнутая раскладка ущерба;

-  перераспределение  ущерба в пространстве и времени;

- возвратность страховых платежей;

- самоокупаемость страховой  деятельности. 

В   страховом   риске   и   в   защитных   мерах  состоит сущность экономической категории  страховой  защиты.

Материальным воплощением экономической  категории  страховой  защиты служит  страховой  фонд, который представляет собой совокупность выделенных (зарезервированных) натуральных запасов материальных благ.

Страховой   фонд   создается   в   форме   резерва  материальных и денежных средств для покрытия чрезвычайного ущерба, причиняемого обществу стихийными бедствиями, техногенными факторами и различного рода случайностями.

 Общественная   практика   выработала   ряд   организационных   форм  страхового  фонда . Применительно к условиям функционирования экономики в России можно выделить следующие:

* централизованный страховой  (резервный) фонд;

* фонд самострахования;

* страховой фонд страховщика  (андеррайтера).

Централизованный страховой (резервный) фонд образуется за счет общегосударственных  ресурсов. Назначение этого фонда -- возмещение ущерба и устранение последствий стихийных бедствий и крупных аварий, повлекших крупные разрушения и большие человеческие жертвы. Этот фонд формируется как в натуральной, так и денежной форме. В натуральной форме он представляет собой постоянно возобновляемые запасы продукции, материалов, сырья, топлива, продовольствия по определенной номенклатуре, которые размещены на специальных базах. Это стратегические запасы, которые находятся в ведении Госкомитета РФ по государственным резервам. Централизованный страховой фонд в денежной форме -- это централизованные государственные финансовые резервы, являющиеся достоянием государства. Прерогатива распоряжаться ими принадлежит правительству. Ресурсы общегосударственного централизованного страхового (резервного) фонда привлекались, например, для ликвидации последствий аварии на Чернобыльской АЭС, землетрясения в Армении и др.

 Фонд  самострахования -- как правило, это децентрализованный,  организационно  обособленный  фонд  преимущественно в виде натуральных запасов хозяйствующего субъекта. Вместе с тем, возможна и денежная  форма  фонда самострахования. Фонд самострахования дает возможность преодолеть временные затруднения в процессе производства.

В аграрном секторе экономики  с помощью механизма самострахования  образуются семенной, фуражный и другие натуральные фонды, призванные смягчить или устранить отрицательное воздействие природно-климатического фактора на результаты деятельности сельских хозяйств.

При переходе к рыночной экономике значительно расширяются  границы самострахования. Его новая  модель трансформируется в фонд риска, который создается государственными предприятиями и фирмами, акционерными обществами для обеспечения их деятельности при неблагоприятно складывающейся экономической конъюнктуре. Он создается  на случай задержки заказчиками причитающихся  платежей за поставленную продукцию, недостатка оборотных средств т.д. В условиях рынка предприятия функционируют  в неустойчивой и постоянно изменяющейся экономической среде: меняются цены на производимую продукцию, приобретаемые  материальные ресурсы, условия получения  банковских ссуд, соотношение спроса и предложения, другие факторы хозяйственной  деятельности. В то же время через  фонд самострахования предприятия  и другие хозяйствующие субъекты стремятся обеспечить себе устойчивое развитие, возможность работать без  финансовых и производственных срывов.

Страховой фонд страховщика  создается за счет большого круга  его участников -- предприятий, учреждений, организаций и отдельных граждан. Участники этого  фонда  (пайщики и пользователи) выступают в качестве страхователей. Формирование  фонда  происходит только в децентрализованном порядке, поскольку страховые взносы каждым участником (страхователем) уплачиваются обособленно.

В современных условиях страховой  фонд  страховщика имеет только денежную форму. Расходование средств  фонда  производится конкретные цели -- на возмещение ущерба и выплату страховых сумм в соответствии с установленными страховщиками правилами и условиями  страхования . Объем денежных ресурсов  фонда , необходимых для выплаты страхового возмещения и страховых сумм, определяется на основе статистики, эмпирических прогнозов и теории вероятностей. Чем больше число участников фонда, тем более достоверными будут показатели, определяющие объем его финансовых ресурсов.

В рамках страхового фонда  страховщика достигается весьма высокая эффективность использования  имеющихся средств. Убытки в данном случае как бы раскладываются на всех участников страхового фонда, происходит значительное перераспределение средств, что в конечном итоге приводит к большей маневренности и  оборачиваемости.

Социальная природа  страхового фонда отражает его реальное материальное наполнение. В страховом  фонде страховщика реализуются  коллективные и личные интересы его  участников, отражаются взаимосвязи  между социальными позициями  участников экономической деятельности и их хозяйственным поведением, мотивациями  и стереотипами.

 Общественный  характер страхового фонда страховщика требует соответствующего общественного характера его управления. Иными словами, необходимо организовать страховые отношения между участниками страхового фонда на непосредственно общественной основе через страховые учреждения (страховые общества или страховые компании). Каждое страховое учреждение, в оперативное управление которому передан страховой фонд, с одной стороны, призвано решать задачи имеющихся в обществе страховых интересов, а с другой -- должно располагать необходимыми материальными, финансовыми и людскими ресурсами для выполнения этих задач.

Практическая сторона  функционирования страхового фонда  страховщика находит выражение  в страховых правоотношениях, которые  складываются между их участниками: страховщиками и страхователями, а также страховыми посредниками. Страховые правоотношения основываются на материальных условиях бытия. Совокупность общеобязательных правил поведения (норм) страхователя и страховщика, установленных  или санкционированных государством, составляет страховое право.

При организации страхового фонда страховщик учитывает взаимосвязь  и взаимозависимость между случайностью и необходимостью. Важным вспомогательным  средством для исследования этой зависимости выступает статистика.

С помощью статистической закономерности, которая представляет собой результат обобщения одного или нескольких общих признаков  хаотической массы отдельных  явлений, страховщик получает возможность  установить необходимость случайности, что было бы невозможно при изолированном  рассмотрении отдельных случаев. Исследованная  страховщиком статистическая закономерность справедлива для совокупности единичных  явлений, хотя может не проявляться  в отдельно взятом событии. Обобщением достаточно большого числа отдельных  случаев создается возможность  финансового измерения совокупности случайно наступивших событий, которые  причинили материальный ущерб. Тем  самым создаются предпосылки  для определения необходимого и  достаточного размера страхового фонда.

Организация страхового фонда  страховщика опирается на действие закона больших чисел и систему  актуарных расчетов. Закон больших  чисел представляет собой общий  принцип, в силу которого количественные закономерности, присущие массовым общественным явлениям, отчетливо проявляются лишь в достаточно большом числе наблюдений. Актуарные расчеты -- это совокупность экономико-математических методов расчета необходимого и достаточного объема ресурсов страхового фонда страховщика. В основе актуарных расчетов лежит использование действия закона больших чисел.

Отчетливо прослеживается связь между страховым  фондом  страховщика и страховым делом. Страховое дело представляет собой большую многофакторную динамическую систему, состоящую из постоянно взаимодействующих и взаимозависимых частей. Основные составляющие страхового дела; система страховых компаний, государственного страхового надзора, ассоциаций страховщиков, отрасли, подотрасли, виды и разновидности  страхования .

2. Страховое   дело   представляет   собой   большую  многофакторную, динамическую систему, состоящую из постоянно взаимодействующих и взаимозависимых частей. Основные составляющие  страхового   дела ; система  страховых  компаний, государственного  страхового  надзора, ассоциаций страховщиков, отрасли, подотрасли, виды и разновидности страхования.

 Функции   экономической   категории   страхования : 

1 . Формирование   специализированного  страхового фонда денежных средств.

2. Возмещение ущерба и личное  материальное обеспечение граждан.

3. Предупреждение и минимизация  ущерба.

Первая  функция  -- это  формирование   специализированного  страхового фонда денежных средств как платы за риски, которые берут на свою ответственность страховые компании. Этот фонд может формироваться как в обязательном, так и в добровольном порядке. Государство исходя из  экономической  и социальной обстановки регулирует развитие страхового дела в стране.  Функция   формирования   специализированного  страхового фонда реализуется в системе запасных и резервных фондов, обеспечивающих стабильность  страхования , гарантию выплат и возмещении. Если в коммерческих банках аккумулирование средств населения с целью, например, денежных накоплений, и имеет место только сберегательное начало, то  страхование  через  функцию   формирования   специализированного  страхового фонда несет сберегательно-рисковое начало. В моральном плане каждый участник страхового процесса, например при  страховании  жизни, уверен в получении материального обеспечения на случай несчастного события и при завершении срока действия договора. При имущественном  страховании  через  функцию   формирования   специализированного  страхового фонда не только решается проблема возмещения стоимости пострадавшего имущества в пределах страховых сумм и условий, оговоренных договором  страхования , но и создаются условия для материального возмещения части или полной стоимости пострадавшего имущества.

Через  функцию   формирования   специализированного  страхового фонда решается проблема инвестиций временно свободных средств в банковские и другие коммерческие структуры, вложения денежных средств в недвижимость, приобретения ценных бумаг и т.д. С развитием рынка в  страховании  неизменно будет совершенствоваться и расширяться механизм использования временно свободных средств Значение  функции   страхования  как  формирования  специальных страховых фондов будет возрастать

Вторая  функция   страхования  -- возмещение ущерба и личное материальное обеспечение граждан. Право на возмещение ущерба в имуществе имеют только физические и юридические лица, которые являются участниками  формирования  страхового фонда. Возмещение ущерба через указанную  функцию  осуществляется физическим или юридическим лицам в рамках имеющихся договоров имущественного  страхования . Порядок возмещения ущерба определяется страховыми компаниями исходя из условий договоров  страхования  и регулируется государством (правила  страхования  проверяются на соответствие действующему законодательству в процессе лицензирования страховой деятельности). Посредством этой  функции  получает реализацию объективного характера  экономической  необходимости страховой защиты.

Третья  функция   страхования  -- предупреждение страхового случая и минимизация ущерба -- предполагает широкий комплекс мер, в том числе финансирование мероприятий по недопущению или уменьшению негативных последствий несчастных случаев, стихийных бедствий. Сюда же относится правовое воздействие на страхователя, закрепленное в условиях заключенного договора страхования и ориентированное на его бережное отношение к застрахованному имуществу. Меры страховщика по предупреждению страхового случая и минимизация ущерба носят название превенции. В целях реализации этой  функции  страховщик образует особый денежный фонд предупредительных мероприятий [2, с.17].

Известно, что помимо снижения нагрузки на расходную часть бюджета (поскольку  возмещаются убытки при наступлении  непредвиденных природных и техногенных  явлении),  страхование  выполняет в обществе еще две важнейшие  функции .

Так, наряду с изложенным,  страхование  позволяет успешно решать вопросы социального обеспечения, являясь важнейшим элементом социальной системы государства. В странах с развитой рыночной экономикой система социальной защиты населения включает в себя государственное социальное обеспечение, корпоративное  страхование , индивидуальное  страхование , негосударственное пенсионное обеспечение.

Учитывая изложенное и принимая во внимание мнение ведущих специалистов в области  страхования , можно сделать вывод, что как  экономическая   категория   страхование  представляет систему  экономических  отношений, включающую совокупность форм и методов  формирования  целевых фондов денежных средств и их использования на возмещение ущерба при различных непредвиденных неблагоприятных явлениях, а также на оказание помощи гражданам при наступлении определенных событий в их жизни [3, с. 26].

1. Классификация   страхования