Страхование предпринимательских рисков

Содержание

 

 

 

Введение

 

В наши дни требования к срокам и качеству исполнения договоров  становятся гораздо выше. А значит, возрастает и цена простоев, а также случаев, когда контрагент отказывается платить за поставленную ему продукцию.

Страхование предпринимательских  рисков как отдельный вид имущественного страхования появилось лишь с  принятием Федерального закона от 10 декабря 2003 года № 172-ФЗ «О внесении изменений и дополнений в Закон Российской Федерации «Об организации страхового дела в Российской Федерации» и признании утратившими силу некоторых законодательных актов Российской Федерации», когда наряду с имущественным страхованием был выделен предпринимательский риск как самостоятельный объект страхования (см. п. 1 ст. 4 Закона РФ от 27 ноября 1992 года № 4015-I «Об организации страхового дела в Российской Федерации», далее — Закон о страховании)[15, с.25].

Любые решения, принимаемые  предпринимателем в процессе хозяйственной деятельности, несут в себе возможные неудачи, потери, то есть являются рисковыми.

Цель реферата – изучить  страхование предпринимательских  рисков.

Для раскрытия цели в  работе поставлены следующие  задачи:

- изучить основы страхования предпринимательских рисков;

- проанализировать страхование  предпринимательских рисков на  примере страхового общества «ЖАСО».

 

 

 

1. Основы страхования предпринимательских рисков

 

Страхование предпринимательских  рисков на случай неисполнения (ненадлежащего исполнения) контрагентами обязательств по договорам.

Различают:

- Комплексное страхование банков

- Предпринимательские риски (неисполнение  договора)

- Предпринимательские риски (перерыв  в производстве)

- Страхование на случай  отмены массовых мероприятий

- Страхование риска  неуплаты банковского кредита

Полис поможет защитить вас от несостоятельности ваших  контрагентов, которая может привести к значительным убыткам: поставленный вами товар не оплачен или не выполнены  оплаченные работы. По этому виду вы можете застраховать риск убытков от предпринимательской деятельности из-за нарушения своих обязательств контрагентами или изменения условий этой деятельности по не зависящим от вас обстоятельствам, в том числе риск неполучения ожидаемых доходов - предпринимательский риск.

Объектом страхования  являются имущественные интересы предпринимателя, связанные с осуществлением предпринимательской  деятельности. [3, с.75]

 Страховые риски:

- неоплата поставленных  товаров, выполненных работ или  оказанных услуг;

- непоставка оплаченных товаров, невыполнению оплаченных работ, неоказанию оплаченных услуг;

- полная или частичная  потеря дохода, дополнительные расходы, 

- судебные издержки,

 утрата или повреждение  имущества (реальный ущерб) вследствие  сокращения объема или остановки производства.

 Страховым риском  является полная или частичная  потеря дохода или дополнительные  расходы, вызванные событиями:

 Остановка, сокращение  объема производства контрагента  в результате пожара, аварии, взрыва, стихийных бедствий 

 Банкротство контрагента, вызванное обстоятельствами непреодолимой силы (пожар, стихийные бедствия и т.п.)

 Чрезвычайные и  непредотвратимые при данных  условиях обстоятельства, а также  стихийные бедствия во время  и в месте исполнения контрагентом  своих обязательств.

Страховая сумма определяется соглашением сторон.

 Если договором  страхования не предусмотрено  иное, страховая сумма не должна  превышать действительную стоимость  (страховую стоимость). Такой стоимостью  для предпринимательского риска  считаются убытки от предпринимательской деятельности, которые предприниматель понес бы при наступлении страхового случая

 Франшиза

 В договоре страхования   может быть предусмотрена франшиза, которая различается на условную  и безусловную. Если ущерб менее  или равен величине установленной условной франшизы, то страховое возмещение не выплачивается. Если ущерб превышает франшизу, то страховое возмещение выплачивается полностью (без вычитания из ущерба франшизы). При безусловной франшизе ответственность Страховщика определяется размером убытка за минусом франшизы. [6, с.78]

 Франшиза определяется  в процентном отношении к страховой  сумме или в абсолютной величине  и может быть установлена в  договоре страхования для всех  или отдельных рисков в размере  от 1 до 10%.

 За каждый процент  франшизы страховой платеж уменьшается на два процента (например,  если франшиза 5%, то страховой платеж уменьшается на 10%).

 Стоимость полиса

 Величина тарифа  может зависеть от

 Вида деятельности  предпринимателя

 Квалификации его  сотрудников

 Деловой репутации  предпринимателя и его контрагентов

 Региона

 Срока ведения рентабельной  предпринимательской деятельности

 Срока сотрудничества  с контрагентом

 Установленной франшизы

 Страховой суммы

 Страховая выплата

 При наступлении  страхового случая конкретный  размер убытков определяется Страховщиком по согласованию со Страхователем с учетом документов, полученных от Страхователя, компетентных и правоохранительных органов, заключения экспертов, специальных экспертных комиссий, решений суда, арбитражного или третейского судов:

 при реальном ущербе  в зависимости от условий контракта  размер подлежащего выплате страхового  возмещения определяется в виде:

 разницы стоимости  оплаченного Страхователем контракта  и реально поставленных ему  товаров (произведенных работ,  оказанных услуг и т.д.);

 разницы между стоимостью  реально поставленных Страхователем  товаров (произведенных работ,  оказанных услуг и т.д.) и полученной  им оплатой (предоплатой).

 при неполучении  (недополучении) дохода (упущенная  выгода) размер подлежащего выплате  страхового возмещения определяется на основании материалов и расчетов, представленных Страхователем, решения суда, официальных документов органов местного управления, заключений и расчетов юридических, консалтинговых, аудиторских и других специализированных организаций, осуществляющих деятельность на основании соответствующей лицензии; [20, с.10]

 при понесенных  дополнительных расходах и судебных  издержках размер подлежащего  выплате страхового возмещения  определяется на основании: 

 судебных пошлин;

 расходов, произведенных Страхователем для оплаты услуг адвокатов (юристов), заранее согласованных со Страховщиком;

 расходов, произведенных  с целью уменьшения убытков,  вызванных страховым случаем,  если такие расходы были необходимы  или произведены для выполнения  указаний Страховщика;

 расходов, произведенных  с целью установления размера  убытков, если такие расходы  были заранее согласованы со  Страховщиком.

 Из размера страхового  возмещения вычитаются:

 стоимость возвращенных  Страхователю товаров;

 суммы, возвращенные Страхователю в виду невозможности исполнения контракта контрагентом.

Законодательство определяет страхование финансовых рисков как  страхование, предусматривающее обязанности  страховщика по полной или частичной  компенсации потери доходов (дополнительных расходов) страхователя, вызванной следующими событиями:

1) «остановка производства  или сокращение объема производства  в результате оговоренных событий». Имущество страхователя может  быть уничтожено или повреждено  в результате пожара, аварии систем  водоснабжения, стихийных бедствий, кражи, грабежа и т. д. Договором страхования может быть предусмотрено, что, если из-за уничтожения определенного имущества страхователя (техники, производственного оборудования, зданий, сооружений и т. п.) вследствие обусловленных событий обычная хозяйственная деятельность страхователя прекратится (или ее объем сократится), то страховщик возмещает страхователю потерю прибыли (неполученную прибыль), которую тот мог бы получить при нормальном функционировании предприятия [18, с.7].

2) «банкротство».

3) «непредвиденные расходы». К непредвиденным расходам может  относиться страхование от риска  непредвиденных судебных расходов, т. е. расходов, связанных с  ведением страхователем дел в  судах общей юрисдикции и/или  арбитражных судах (так называемое страхование судебных расходов).

Страховым случаем по такому страхованию являются вынужденные  расходы страхователя на ведение  дел в судах (уплата государственной  пошлины, издержки, связанные с рассмотрением  дел в суде, расходы по оплате услуг адвоката и др.).

4) «неисполнение (ненадлежащее  исполнение) договорных обязательств  контрагентом застрахованного лица, являющегося кредитором по сделке».

Страхователь может  застраховать финансовый риск по одному договору либо по группе договоров (так  называемое «портфельное страхование). В последнем случае речь идет, чаще всего, о страховании финансового риска по кредитным договорам.

Страхование предпринимательского риска, как вид имущественного страхования, приобретает в современных условиях рынка все большую популярность. Однако, для наиболее правильного и грамотного его применения на практике необходимо разобраться в сущности данного вида страхования. Статья «Вопросы страхования предпринимательских рисков» призвана помочь классифицировать и разграничить предпринимательский риск как вид страхования, а также понять соотношение «финансовых» и «предпринимательских» рисков [9, с.16].

Многие российские и  зарубежные эксперты в последнее  время все чаще говорят о том, что малым и средним предприятиям для успешного развития не хватает финансовой поддержки, экономических и правовых гарантий их деятельности. Действительно, страх оказаться банкротом во многом сказывается на настроениях потенциальных предпринимателей. Один из самых эффективных механизмов обеспечения субъектам предпринимательской деятельности указанных гарантий — страхование предпринимательских рисков.

В сущности, страхование  предпринимательского риска представляет собой возможность сохранения «обеспечения»  определенных достигнутых положительных  результатов при ведении предпринимательской деятельности, экономическая сущность которых раскрывается путем реализации его функций.

Регулятивная функция  проявляется в превентивном воздействии  на предпринимателей в процессе принятия ими таких решений на всех стадиях  работы организации, реализация которых поможет избежать (или по крайней мере уменьшить последствия) риска.

 По гражданскому  законодательству все последствия  предпринимательского риска несет  сам предприниматель, поэтому  страхователь объективно использует  защитную функцию страхования предпринимательского риска посредством разработки обоснованного бизнес-плана, заключения договоров с добросовестными хозяйствующими партнерами, выполнения в срок обязательств перед бюджетами всех уровней и контрагентами.

Предупредительная функция осуществляется с помощью финансирования из средств страхового фонда различных мероприятий по предупреждению, локализации и ограничению негативных последствий предпринимательских рисков [8, с.42].

Обеспечительная функция  страхования предпринимательского риска выполняет цель получения запланированного дохода от предпринимательской деятельности, минимизации убытков вследствие нарушения обязательств контрагентами предпринимателя и др.

  Многообразие рисков  порождает различные проблемы  при их классификации. Одна из наиболее острых и обсуждаемых — разграничение «предпринимательского» и «финансового» риска.

 Многие специалисты  не видят между ними принципиальной  разницы, хотя ст. 32.9 Закона о  страховании рассматривает их  как отдельные виды страхования.

 Анализируя литературу, можно выделить две противоположные  позиции по вопросу соотношения  «финансовых» и «предпринимательских»  рисков.

 Сторонники первой  объединяют «страхование предпринимательского  риска» и «страхование финансового  риска». Как правило, сторонники данной точки зрения определяют финансовые риски как риски потери денежных средств в случае неисполнения другими лицами обязательств перед страхователем либо непредвиденные расходы, связанные с неожиданно возникающими обстоятельствами, не относящимися к повреждению или утрате (гибели) имущества или возникновению гражданской ответственности за причиненный иным лицам вред или неисполнение либо ненадлежащее исполнение своих договорных обязательств. В свою очередь, предпринимательский риск согласно подп. 3 п. 2 ст. 929 ГК РФ — это риск убытков от предпринимательской деятельности также из-за нарушения обязательств контрагентами предпринимателя или изменения условий этой деятельности по не зависящим от предпринимателя обстоятельствам, в том числе риск неполучения ожидаемых доходов [4, с.26].