Страхование

Федеральное агентство по образованию

Новосибирский государственный университет экономики  и управления – «НИНХ»

 

 

 

Номер группы:

Специальность: Финансы и кредит

Студент (Ф.И.О.):

Номер зачетной книжки:

Учебная дисциплина: Страхование (Страховое дело)

Кафедра Страхования

Номер варианта работы: 1 вариант

Дата регистрации институтом: «____»_________2012 г.

Дата регистрации на кафедре:  «____»_________2012 г.

 

 

Проверил: Ф.И.О. преподавателя________________________

 

 

 

 

2012 г.                                                                                                                                                                                           

1. Задание № 1

 

Исходя из данных таблицы 2 произвести расчет страхового тарифа, исчислить страховую премию и сформировать резерв незаработанной премии методом “pro rata temporis” на отчетную дату.

Таблица 2

Номер варианта	Вероятность наступления  страхового случая	Средняя страховая  сумма (руб.)	Средняя страховая выплата (руб.)	Колеблемость риска (рисковая надбавка)	Нагрузка в тарифе, в  том числе комис. вознагр. (%)	Страховая сумма по договору (тыс. руб.)	Дата вступления договора в силу	Срок действия договора (дней)	Отчетная дата
	Р			Tp	H(KB)	CCд	ЧД+	СД	ЧД-
10	0,04	26184	19610	0,053	12	150	12.01.тг	365	01.07 т.г.

 

* - текущий  год

** - следующий  год 

1. Решение задания №1.

 

Тарифная нетто–ставка (Т_н) состоит из двух частей

Т_н=Т_о+Т_р,

где Т_о – основная часть тарифной нетто–ставки;

Т_р – рисковая надбавка.

Основная часть тарифной нетто–ставки (Т_о) соответствует средним выплатам страховщика, зависящим от вероятности наступления страхового случая Р, средней страховой суммы и среднего страхового возмещения . Основная часть тарифной нетто–ставки со 100 р. страховой суммы рассчитываются следующим образом

.

 

Т_о =0,04*(19610/26184)*100=2,995

 

Т_н=Т_о+Т_р =2,995+0,053=3,048

 

Тарифная брутто–ставка (Т_б) рассчитывается по формуле:

где Н – доля нагрузки в тарифной брутто–ставке (в процентах).

=3,048/(100-12) ×100=3,46

Общая величина страховой  премии рассчитывается по формуле

 

СП_д = (Т_б*СС_д)/100=(3,46*150)/100=5,19 т.р.

Резерв незаработанной премии (РНП) определяется как произведение базовой страховой премии ( ) по договору на отношение неистекшего на отчетную дату срока действия договора в днях (ЧД-) ко всему сроку страхования в днях (СД = 365):

 

РНП= (СД- ЧД-/ СД)

 

Базовая страховая премия	Срок действия договора (в  днях)	Число дней с начала действия договора на отчетную дату	Неистекший на отчетную дату срок действия договора (в днях) гр.2-гр.3	Резерв незаработанной премии гр. 1*гр.4 / гр.2
1	2	3	4	5
26184	365	171	194	13916,9

 

Ответ: Т_б=3,46;  СП_д = 5,19 т.р.; РНП=13916,9

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2. Задание № 2

 

На основании данных таблицы  определить платежеспособность страховой  организации и сделать вывод  о финансовой устойчивости страховщика.

                                                                                            Таблица

Показатели, тыс. руб.	№ варианта 1
Уставный капитал	700000
Нематериальные активы	-
Добавочный капитал	31214
Дебиторская задолженность, сроки погашения которой истекли	26522
Задолженность по взносам  в уставный капитал	-
Нераспределенная прибыль	-
Непокрытый убыток	39279
Резервный капитал	704
Резервы по страхованию жизни	92715
Страховые премии (взносы) по страхованию иному, чем страхование жизни	3252268
Поправочный коэффициент	0,85

 

 

2.1.   Решение задания №  2:

 

Оценка платежеспособности страховщика осуществляется на основании «Положения о порядке расчета страховщиками нормативного соотношения активов и принятых ими страховых обязательств», утвержденного приказом Минфина РФ от 2 ноября 2001 г. № 90н.

Экономическое содержание методики оценки платежеспособности страховщика состоит в сравнении объема принятых им страховых обязательств (МП_н - нормативный размер маржи платежеспособности) с его собственным капиталом, свободным от любых обязательств (МП_ф - фактический размер маржи платежеспособности).

Фактический размер маржи  платежеспособности (МП_ф) страховой организации определяется как сумма собственного капитала: СК = уставный капитал (УК) + добавочный капитал (ДК) + резервный капитал (РК) + нераспределенная прибыль (НП), уменьшенная на суммы нематериальных активов (НМА), непокрытых убытков (НУ), задолженности учредителей в уставный капитал (ЗУУК) и дебиторской задолженности, сроки которой истекли (ДЗСИ):

МП_ф = СК (УК + ДК + РК + НП) - (НМА + НУ + ЗУУК + ДЗСИ).

 

 МП_ф =СК (700000+31214+704+0) - (0+39279+0+26522) = 666117

Нормативный размер маржи  платежеспособности (МП_н) страховой организации определяется как сумма нормативных размеров: 16% от суммы страховых премий по видам страхования иным, чем страхование жизни, умноженные на поправочный коэффициент (16% СПиж *0,85) или 5% от резерва по страхованию жизни, умноженные на поправочный коэффициент(СРж*0,05*0,85)       :

МП_н = (16% СПиж * 0,85) ,или =(0,05%*СРж*0,85)

 

МП_н = 16%* 3252268*0,85=442309, или 0,05%*92715*0,85=40

Оценку платежеспособности страховой организации можно  провести по упрощенному варианту.

Платежеспособность страховой  организации определяется через  разность фактического и нормативного размеров маржи платежеспособности, т.е. МП_о = МП_ф - МП_н .

При условии МПф > МПн страховшик считается платежеспособным.

В нашем случае МПф (666117) > МПн (442309), т.е страховая организация платежеспособная.

Финансовую устойчивость страховой организации можно  оценить через коэффициент финансового  потенциала (К_фп):

 

К_{фп *}100% > 30%

 

 

К_фп < 30%, следовательно страховая организация финансово не устойчива.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3. Тестовое задание №1.

 

1. Страховое  дело – это:

а) экономическая  категория страхования

б) сфера деятельности страховщиков

в) документы  по страховой выплате 

 

2. Страховой  риск это:

а) вероятность  осуществления страховой выплаты

б) случайность  возникновения страхового ущерба

в) возможность наступления страхового события

 

3.В  соответствие с законодательством  под страхованием понимается:

а) формирование страхового фонда

б) распределение  риска страхователя

в) отношения по защите интересов 

 

4. Договор  страхования прекращается досрочно, если:

а) отпала возможность наступления  страхового случая

б) произошла  не уплата очередного страхового взноса

в) произошла  смена места жительства страхователя

 

5. При  увеличении  страхового риска  в период действия договор  страхования:

а) страхователь обязан незамедлительно  сообщить об этом

б) страхователь может сообщить об этом в течение  срока действия договора

в) страхователь сообщает об этом при наступлении  страхового случая

 

6. Договор  страхования может быть заключен:

а) в  устной форме

б) в письменной форме

в) в  любой доступной форме

 

7. Страховая  сумма по страхованию имущества:

а) должна равняться страховой стоимости

б) может  превышать страховую стоимость

в) может быть ниже страховой стоимости

 

8. Размер  страховой выплаты по  договорам  страхования:

а) не может превышать страховую  сумму

б) должен равняться страховой сумме

в) должен равняться сумме ущерба

 

9. Претензии  по договорам имущественного  страхования предъявляют:

а) в  течение трех лет

б) в течение двух лет

в) в  течение срока действия договора

 

10. Существенным  условием по договору страхования  является:

а) размер страхового тарифа

б) размер страховой суммы

в) размер страховой выплаты