Контрольная работа по «Страхованию»

20. Как развивалось страхование  в европейских странах

21.Назовите принципы и формы  организации социального страхования  в странах Европейского союза.

Пенсионное страхование в Европейском союзе (ЕС) распространяется на рабочих и служащих с особым выделением пенсионного обеспечения чиновников. Ему соответствуют пенсии по старости, пенсии при наступлении профессиональной непригодности или неспособности иметь трудовой доход, пенсии родственникам умершего.

Обязательное медицинское страхование в ЕС распространяется на всех наемных работников, студентов, пенсионеров, безработных. Ему соответствуют такие виды пособий и услуг, как частичная оплата расходов на лечение, медицинские препараты, протезы и т.п., выплата средств по больничному листу.

Обязательное страхование по безработице в ЕС распространяется на всех наемных работников. Ему соответствуют такие виды пособий и услуг, как пособие по безработице, пособие при неполной занятости, оплата взносов медицинского и пенсионного страхования.

Обязательное страхование от несчастных случаев в Европейском союзе распространяется на всех наемных работников, надомников, детей в детских садах и аналогичных детских воспитательных заведениях, школьников, студентов, безработных. Ему соответствуют такие виды пособий и услуг, как оплата расходов на восстановление трудоспособности, пенсии в случае снижения трудоспособности, пенсии родственникам умершего, пособие на похороны.

Кроме того, выделяют социальную помощь лицам, которые не в состоянии обеспечить свое существование с помощью собственных трудовых доходов, имущества и т.п. и не претендуют на другие социальные услуги, а также помощь лицам, которые не в состоянии обеспечить свое существование в особых жизненных ситуациях. Им оказывается помощь на поддержание жизни и помощь в особых жизненных ситуациях (содержание в домах престарелых, инвалидов и т.д.).

Особое место в системе социального страхования занимают пособия семьям, имеющим детей. Они включают в качестве основных форм пособие в связи с рождением ребенка и ежемесячное пособие на ребенка.

В случае финансовых затруднений, возникающих у органов социального страхования, гарантом выполнения социальных обязательств выступает государство, которое перераспределяет часть средств на покрытие расходов в виде государственных дотаций.

В целом, в странах Европейского союза сложилась система социального страхования с единообразными принципами, государственным и правовым регулированием.

Основаниями для получения пенсии служат следующие факторы:

1. Достижение пенсионного возраста.

2. Определенное время, в течение  которого производились выплаты  страховых взносов, т.е. правом на  выплаты по пенсионному страхованию  застрахованное лицо может воспользоваться  по истечении определенного минимального  времени страхования.

3. Особые предпосылки, связанные  с утратой профессиональной трудоспособности  и другими обстоятельствами.

Медицинское страхование

В Европе исторически сложились две базовые модели предоставления медицинских услуг:

1)государственное всеобщее медицинское обслуживание (модель Бевериджа);

2)страховая медицина в рамках социального страхования (модель Бисмарка).

Мы рассмотрим только две Европейские модели.

Первая форма основана на государственном бюджетном финансировании, вторая финансируется из взносов на социальное страхование.

Обе модели предоставляют универсальное покрытие медицинских расходов для всего населения. Только в одном случае это достигается за счет возложенной на государство обязанности оплачивать основные виды медицинской помощи, используя налоговые поступления в бюджет, в другом - за счет возложенной на население и работодателей обязанности платить страховые взносы.

Государственная модель строится на принципах солидарности и государственной ответственности за охрану здоровья граждан.

Страховая модель основана на принципах самообеспечения и ответственности государства за его организационную и финансовую устойчивость.

В рамках этих двух основных моделей с учетом национальной практики сложились различные функциональные модификации.

Страхование от безработицы

Страхование по безработице обеспечивает защиту в случае потери работы и невозможности, в связи с этим, получения трудового дохода.

В основном, эта помощь сводится к следующим мерам:

1)оплата программы переобучения и повышения квалификации;

2)субсидирование «обучающей» работы;

3)предоставление налоговых льгот и субсидий работодателям, нанимающим длительно безработных или низкоквалифицированных работников;

4)расширение участия работодателей в компенсации заработка уволенных работников;

5)продолжение выплаты пособий в течение первых месяцев нового трудоустройства.

Страхование от несчастных случаев

Страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний сочетает в себе выплаты и медицинского, и пенсионного страхования.

Если несчастный случай приводит к временной нетрудоспособности, то его урегулирование аналогично методике медицинского страхования.

Если ущерб более серьезен и пострадавшему устанавливается инвалидность, то в силу вступают долгосрочные пенсионные выплаты. При смертельном несчастном случае - назначается ритуальное пособие и пенсия по случаю потери кормильца.

Экономическая основа социального страхования строиться на двух принципах:

1. Финансовая эквивалентность обязательств страховщика и страхователя.

2. Солидарность застрахованных.

Первый принцип регулирует взаимные финансовые обязательства участников страховых отношений.

Согласно принципу финансовой эквивалентности обязательств, чистая цена страхования, т.е. цена без учета расходов на ведение дела и прибылей страховой организации, должна быть равной теоретической себестоимости страхования. Под себестоимостью страхования понимается современная стоимость ожидаемых будущих страховых выплат с учетом их вероятности. Иными словами, обе стороны страхового контракта должны иметь равные финансовые обязательства друг перед другом. В силу этого, раньше такой принцип называли «условием безобидности».

Принцип солидарности заключается в том, что социальная защита индивидуума от возможных рисков обеспечивается за счет объединения застрахованных. Отчисляемые в страховой фонд средства, в нужное время и в необходимом объеме будут направляться на нужды каждого застрахованного. Помощь получат все лица, независимо от суммы выплаченных сумм, т.к. (условно) здоровые платят за больных, молодые поколения за пожилое.

22. Какие социальные выплаты  производятся из ФСС?

1)Пособие по временной нетрудоспособности: При заболевании или травме  застрахованного, в том числе  в связи с операцией по искусственному  прерыванию беременности или  осуществлением экстракорпорального  оплодотворения– выплата пособия за счет средств Фонда производитсяс четвертого дня, 
 в остальных случаях– с первого днянетрудоспособностипри страховом стаже 
до 5 лет – 60%  среднего заработка 
от 5 до 8 лет – 80%  среднего заработка 
8 и более лет –  100 % среднего заработка,  
на который начисляются страховые взносы в ФСС РФ, не превышающего предельную  величину базы для начисления страховых взносов в ФСС РФ, установленную на 2011 год  (463 000 руб. за календарный год) 
  
Застрахованному лицу, имеющемустраховой стаж менее 6 месяцев - в размере, не превышающемза полный календарный месяцминимального размера оплаты труда.

2)Пособие по беременности и  родам: Для женщин, работающих по трудовым договорам – в размере 100 % среднего заработка, на который начисляются страховые взносы в ФСС РФ,  не превышающего предельную  величину базы для начисления страховых взносов в ФСС РФ, установленную на 2011 год  (463 000 руб. за календарный год) 
  
Для женщин, уволенных в связи с ликвидацией организаций– 465,20  рублей в месяц. 
  
Застрахованной женщине, имеющейстраховой стаж менее 6 месяцев - в размере, не превышающемза полный календарный месяцминимального размера оплаты труда.

3)Посоьие при усыновлении ребенка: В размере среднего заработка, 
на который начисляются страховые взносы в ФСС РФ,  не превышающего предельную  величину базы для начисления страховых взносов в ФСС РФ, установленную на 2011 год  
(определяется по правилам, установленным для выплаты пособия по беременности и родам)

4) Единовременное пособие женщинам, вставшим на учет в медицинских учреждениях в ранние сроки беременности: 465,20  рублей в месяц 
(при постановке на учет в медицинских учреждениях до 12 недель беременности).

5) Единовременное пособие при рождении ребенка:   
12405,32 рублей.

6)  Ежемесячное пособие по уходу за ребенком: Для лиц, подлежащих обязательному социальному страхованию– 
в размере 40 % среднего заработка, на который начисляются страховые взносы в ФСС РФ,  не превышающего предельную  величину базы для начисления страховых взносов в ФСС РФ, установленную на 2011 год (463 000 руб. за каждый календарный год), но не менее 
2326,00 руб.по уходу за первым ребенком и 4651,99 руб. по уходу за вторым ребенком и последующими детьми.  
  
Для матерей, уволенных в период отпуска по уходу за ребенком в связи с ликвидацией организаций,прекращением физическими лицами деятельности в качестве индивидуальных предпринимателей, прекращением полномочий частными нотариусами и прекращением статуса адвоката – 40 % среднего заработка, но не менее  2326,00 руб. по уходу за первым ребенком и 4651,99 руб. по уходу за вторым ребенком и последующими детьми, и не более 8 777, 35 руб. за полный календарный месяц 
  
Для лиц, неподлежащих обязательному социальному страхованию -в  размере              
2326,00 руб. по уходу за первым ребенком и               
4651,99 руб. по уходу за вторым ребенком и последующими детьми.

7) Социальное пособие на погребение или возмещение стоимости гарантированного перечня услуг по погребению:   
В размере, равном стоимости услуг, предоставляемых согласно гарантированному перечню услуг по погребению, но не превышающем 4515,60 рублей. 
(Внимание! С 1 января 2012 года  данное пособие   проиндексировано на  коэффициент 1,06).

8) Оплата четырех выходных дополнительных  дней в месяц одному из работающих  родителей (опекуну, попечителю) по  уходу за детьми-инвалидами: В  размере среднего заработка

 

23. Охарактеризуйте структуру трудовой  пенсии. Какая часть пенсии является  фиксированной? Какие части пенсии  подлежат обязательной индексации?

Трудовая пенсия по старости и трудовая пенсия по инвалидности могут состоять из базовой, страховой и накопительной частей пенсии.

Трудовая пенсия по случаю потери кормильца состоит из базовой и страховой

частей.

Такая структура трудовых пенсий направлена на достижение трех целей пенсионного обеспечения: борьба с бедностью, компенсация утраченного заработка и обеспечение материальной достаточности.

Различные части трудовой пенсии имеют разные источники финансирования.

    

Часть трудовой пенсии	Источник финансирования	Ответственный за выплату
базовая часть	соответствующая часть единого социального налога (взноса)	Федеральный бюджет
страховая часть	основная часть страхового взноса, уплачиваемого работодателем в солидарную пенсионную систему	Пенсионный фонд РФ
накопительная часть	основная часть страхового взноса, уплачиваемого работодателем в солидарную пенсионную систему	Пенсионный фонд, а также негосударственные фонды и иные страховщики

 

 

В структуре трудовой пенсии всех видов выделена базовая часть – единая федеральная гарантия фиксированного (минимального) дохода в старости.Для всех получателей трудовых пенсий (по старости, по инвалидности и по случаю потери кормильца) базовая часть устанавливается в фиксированном размере, который определяется в зависимости от вида пенсии, возраста пенсионера, установленной степени ограничения способности к трудовой деятельности (группы инвалидности) и наличия нетрудоспособных членов семьи пенсионера.

Страховая часть трудовой пенсии зависит от результатов труда конкретного человека (которые оцениваются на основании накопленных гражданином пенсионных прав в связи с уплатой работодателями страховых платежей за данного человека в ПФ РФ) и устанавливается в дифференцированной сумме.

Базой для исчисления страховой части трудовой пенсии является расчетный пенсионный капитал застрахованного лица, величина которого формируется из общей суммы страховых взносов, поступивших в ПФ РФ за конкретное застрахованное лицо, и пенсионных прав застрахованного, приобретенных до вступления в силу Закона о трудовых пенсиях (до 1 января 2002 г.), выраженных в денежном исчислении.