Контрольная работа по "Страхование"

Таким образом, страхование предпринимательских  рисков объединяет в себе некоторые  черты страхования имущества  и страхования ответственности. Следовательно, при проведении таких  видов страхования используются отдельные подходы к определению объема ответственности и оценки риска, характерные для вышеперечисленных подотраслей страхования.

Любые решения, принимаемые предпринимателем в процессе своей хозяйственной  деятельности,  несут в себе возможности  неудачи,  потери, т.е. являются рисковыми.

Предпринимательский риск связан прежде всего с выбором и принятием  управленческого решения на различных  уровнях структуры  управления: отраслью, предприятием или его подразделениями.  Риск предпринимательской деятельности кроме элементов хозяйственного риска,  включает специфические виды  риска,  связанные  с  личными имущественными денежными вкладами в создание данного предприятия. Речь идет прежде всего о риске полной  или частичной утраты имущества или денежного вклада,  в том числе и риск банкротства,  характерный в условиях рыночных  отношений.

Хозяйственный риск  является неотъемлемой частью хозяйственной деятельности любого предприятия, независимо от формы  собственности.

Хозяйственный риск  можно  определить  как деятельность субъектов предприятий связанной с преодолением неопределенности в ситуациях  неизбежного выбора, процессе которой имеется возможность оценить вероятность достижения желаемого результата или неудачи, отклонения от цели, содержащихся в выбираемых альтернативах.

В практической деятельности риски  могут быть настолько  большими, что способны остановить производительную работу,  заставить предпринимателя  отказаться от осуществления операции,  требующих больших первоначальных инвестиций и времени. В то же время наличие фактора риска является для предпринимателя сильным стимулом для постоянного осуществления режима  экономии,  вынуждает его тщательно анализировать рентабельность проектов, разрабатывать инвестиционные сметы, нанимать соответствующие кадры.

Риск предпринимательской  деятельности можно подразделить на следующие  виды:

- риск утраты имущества в результате стихийных бедствий;

- риск возникновения гражданской ответственности за ущерб наносимый окружающей среде;

- риск потери прибыли;

- риск,  связанный с реализацией продукции на внутреннем и внешнем рынке;

- технический риск,  связанный с эксплуатацией оборудования, строительно-монтажных сооружений и т.д.

- коммерческие риски, связанные с недопоставкой продукции, невыполнением финансовых обязательств;

- валютный  риск,  связанный с расширением сферы внешнеэкономической деятельности.

Рассмотрим более подробно классификацию  вышеперечисленных  видов риска.

Одним из важных видов предпринимательского  риска  является  риск утраты имущества.  Этот вид риска можно подразделить на следующие подвиды:

- риск,  связанный с потерей имущества в результате стихийных бедствий;

- риск,  связанный с потерей имущества в результате кражи,  в том числе кражи со взломом, угоном транспортных средств и т.д.

- риск, связанный с утратой имущества в результате аварии на производстве;

- риск утраты имущества во время транспортировки;

- риск,  связанный с отчуждением имущества в результате  неправомерных действий местных органов власти.

В условиях рыночного хозяйства,  актуальным  для  предпринимателя становится риск гражданской ответственности.

Под гражданской  ответственностью  следует  понимать  обязанность  каждого лица  возмещать ущерб,  причиненный другому лицу. Риски  гражданской ответственности характерны для всех областей жизни как хозяйственной деятельности, так и личной жизни граждан. К числу таких рисков следует отнести:  риск возникновения ответственности за загрязнение окружающей среды, за несоблюдение договоров поставок, качество продукции, выпускаемой предприятием.

Одним из наиболее значительных для  предпринимателя  видов  риска  является риск потери прибыли по различным  причинам.

В эту группу входят следующие виды рисков:

- риск потери прибыли, в следствие вынужденных перерывов в производстве;

- риск потери прибыли в результате потери имущества;

- риск потери прибыли в результате невыполнения договорных обязательств;

- потери вследствие изменения конъюнктуры рынка и перехода на выпуск другой продукции;

- потери в результате замены устаревшего оборудования и внедрения новой техники и технологии;

- потери вследствие проведения  забастовок  и  других  общественно-политических факторов.

Технический риск определяется степенью организации  производства, проведением  профилактических и регламентных мероприятий.

В группе  коммерческих  рисков можно выделить следующие: риск, связанный  с недопоставкой продукции, выполнением  финансовых обязательств и риск, связанный  с невозвратом кредитов.

Рыночный риск включает  следующие  подвиды  рисков,  связанные  с  внутренним и внешним рынком.  К ним можно отнести:  риск в определении структуры и объемов производства новых и старых изделий;  риск связанный с ценами и запросами, то есть возможностью покрытия с помощью платежеспособного спроса расходов по удовлетворению в изделиях, реализуемых по определенным ценам.

С внешним рынком связаны риски:  риск изменения  цен  на  мировом  рынке, риск связанный с таможенными  ограничениями.

Под валютным риском понимают опасность  валютных потерь,  вызванных изменением курса  иностранной  валюты по отношению к национальной валюте при проведении внешнеэкономических операций.  При этом различают  два основных вида риска: риск наличия валютных убытков по конкретных операциям в иностранной валюте и бухгалтерский риск убытков при переоценке активов и пассивов.

 

 

58.  Характеристика личного страхования.  Особенности страхового интереса  и страхового риска в личном  страховании

 

В личном страховании объектом выступают  имущественные интересы, связанные  с жизнью, здоровьем, трудоспособностью  и пенсионным обеспечением человека. Во всех развитых странах личное страхование выступает фактором социальной стабильности, источником инвестиционных ресурсов для экономики, механизмом снижения расходной части бюджета на социальные программы. В личном страховании особенно важно не просто предоставить клиенту гарантию выплаты страховой суммы, а экономически заинтересовать в оформлении страхового документа.

Страхователями по личному страхованию  могут выступать как физические, так и юридические лица, а застрахованными - только физические лица. В заключении договора страхования жизни в пользу третьего лица (застрахованного) всегда должен быть заинтересован страхователь: родители в страховании детей, работодатель в страховании работников и т.п. В качестве застрахованных могут выступать как дееспособные, так и недееспособные физические лица. При личном страховании страхователь может одновременно быть застрахованным лицом.

Предметом личного страхования  служит событие, при котором человеку может быть нанесен ущерб в  денежной форме. Мотив личного страхования - возможная компенсация денежными средствами вероятного ущерба при наступлении определенного события (группы событий) в строго ограниченных пределах времени или в течение жизни. Личное страхование человека может осуществляться в собственных интересах или в интересах своей семьи (родственников), а также коллектива людей, в отношении которых он является работодателем.

Личное страхование - это форма  защиты физических лиц от рисков, угрожающих жизни, трудоспособности, здоровью человека¹⁰. Данный вид страхования сочетает рисковые и сберегательные функции, при котором временно свободные средства, аккумулированные в страховом фонде, служат для страховой организации источником инвестиций, а для страхователя - источником капитализации взносов.

По договору личного страхования  страховщик обязуется выплатить  единовременно или выплачивать  периодически обусловленную договором  сумму в случае причинения вреда  жизни пли здоровью самого страхователя или застрахованного лица, достижения им определенного возраста или наступления в его жизни иного, предусмотренного договором события.

В условиях рыночной экономики социальная защищенность не носит уравнительно всеобщего характера, и роль личного  страхования возрастает, дополняя государственное  социальное страхование, тем самым обеспечивая уровень страховой защиты, соответствующей желаниям и возможностям каждого.

Страхование характеризуется собственной  специфической терминологией. Владение комплексом страховых терминов позволяет  прийти к взаимопониманию между участниками страхового процесса.

Основные принципы личного страхования:

- наличие имущественного интереса: чтобы застраховать жизнь какого-либо  лица, страхователь должен иметь  имущественный интерес, т.е. потенциальную  возможность получить компенсацию  вследствие материальных потерь от смерти застрахованного;

-   принцип непосредственной причины: организация выплачивает страховое обеспечение после реализации только страховых случаев, оговоренных договором;

-  принцип высшей добросовестности: страхователь и страховщик должны быть честны друг с другом в отношении всех факторов, имеющих материальное значение.

Страховой интерес (при личном страховании - указание на застрахованное лицо) — мера материальной заинтересованности физического или юридического лица в страховании. Носителями страхового интереса выступают страхователи и застрахованные. Применительно к имущественному страхованию имеющийся страховой интерес выражается в стоимости застрахованного имущества. В личном страховании страховой интерес заключается в гарантии получения страховой суммы в случае событий, обусловленных условиями страхования. Имеющийся страховой интерес конкретизируется в страховой сумме.

Понятие риска  является одним из основных элементов страхового правоотношения. Вообще говоря, под риском  в  страховании  понимается прежде всего конкретная причина возникновения ущерба, как то пожар, наводнение, противоправные действия и т.д. Страховой риск - опасности и случайности, вследствие возможного наступления которых, страховщик берет на себя обязательства выплатить пострадавшей стороне страховое возмещение.

Личное страхование дополняет  обязательное медицинское, социальное и пенсионное страхование и направлено на расширение уровня социального обеспечения.

Личное страхование подразделяется на подотрасли:

-   страхование жизни (дожитие, рента, аннуитет);

-  рисковые виды личного страхования (от несчастных случаев и болезней, медицинское и пенсионное страхование).

Страхование жизни имеет целью  обеспечение близких людей в  случае смерти застрахованного и накопление определенной суммы в случае его дожития до определенного возраста. В последнем варианте договор страхования жизни становится одновременно договором страхования капитала. Договоры страхования жизни могут включать разнообразные условия выплаты: единовременно или в форме аннуитета (ренты и пенсий), возможно заключение договоров с участием страхователя в прибыли страховой организации.

Медицинское страхование гарантирует  получение медицинской помощи, объем  и характер которой определяются условиями договора. Основанием для возникновения страхового обязательства по выплате страхового обеспечения служат факты обращения застрахованного лица за медицинской помощью в лечебные учреждения.

Страхование от несчастных случаев  производится для получения материальной компенсации при нанесении ущерба здоровью или жизни застрахованного в результате несчастного случая или болезни. К нему относятся: добровольное медицинское страхование, индивидуальное страхование от несчастных случаев, страхование детей, пассажиров, туристов и др. Это самый развивающийся вид личного страхования, в котором постоянно возникают новые виды, например, страхование от похищения, страхование владельцев банковских карточек и др.

В целом личное страхование сочетает рисковую и сберегательную функции. Рисковая функция личного страхования раскрывает вероятностный характер нанесения ущерба или угрозы нанесения ущерба жизни, здоровью личности. Сберегательная функция личного страхования позволяет накопить в счет заключенного договора страхования заранее обусловленную денежную (страховую) сумму.

Основная проблема развития личного  страхования в России заключается  в неразвитости личного страхования. Развитие краткосрочного страхования  жизни в России закономерно, как  реакция страхового рынка на существующие законодательные и экономические условия. На начальном этапе развития страхового рынка такой вид страхования использовался для оптимизации законным способом налогообложения предприятий. Кроме того, учитывая объемы и временный характер краткосрочного страхования жизни, необходимы условия для развития личного страхования и трансформация краткосрочного страхования жизни в долгосрочное.