Статистические методы изучения взаимосвязей финансовых показателей деятельности банка

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 07 Мая 2013 в 20:03, курсовая работа

Краткое описание

Актуальность выбранной темы продиктована тем, что изучение тео¬рии статистики направлено на формирование представления о том, что знание приемов сбора экономической информации и методов ее обра¬ботки играет значительную роль в проведении любого экономико-статистического исследования: информа¬ция - статистика - решение.
Объектом исследований курсовой работы является деятельность коммерческого банка, как неотъемлемая составляющая современного денежного хозяйства.

Содержание

Введение…………………………………………………………………….3-4
1 Теоретические аспекты статистических методов применяемых в банковской статистике
1.1 Место, роль, направления и задачи банковской статистики………....5-8
1.2 Система показателей банковской статистики………………………...8-12
1.3 Основы взаимосвязей финансовых показателей деятельности ……12-16
2 Расчетная часть
2.1 Задание 1 Исследование структуры совокупности……………….…17-21
2.2 Задание 2 Выявление наличия корреляционной связи между признаками, установление направления и измерение тесноты……..…21-24
2.3 Задание 3 Применение выборочного метода в финансово-экономических задачах…………………………………………………....24-25
2.4 Задание 4 Использование одного из статистических методов (балансового, индексного, анализа рядов динамики и др.) в финансово-экономических задачах……………………………………………………25-29
3 Аналитическая часть. Анализ финансовых показателей деятельности коммерческого банка на примере ООО КБ СИНКО-БАНК и их взаимосвязи
3.1 История развития банковской системы в России. Общая характеристика ООО КБ СИНКО-БАНК……………………………..…30-33
3.2 Анализ баланса
3.2.1 Постановка задачи и определение методики……………………...34-35
3.2.2 Технология выполнения компьютерных расчетов……………..…36-37
3.2.3 Анализ результатов компьютерных расчетов…………………..…37-38
3.3 Анализ финансовых результатов деятельности банка и взаимосвязь показателей
3.3.1 Постановка задачи и определение методики……………………...39-40
3.3.2 Технология выполнения компьютерных расчетов……………..…40-42
3.2.3 Анализ результатов компьютерных расчетов и взаимосвязь показателей……………………………………………………………..….43-44
Заключение………………………………………………………………...45-46
Список использованных источников………………………………………...47

Вложенные файлы: 1 файл

курсовая по статистике Бабиров Турал.docx

— 1.60 Мб (Скачать файл)

Это значит, что для привлечения средств  клиентов акционерным банкам необходимо постоянно эмитировать капитал в счет уставного фонда, что и наблюдается в настоящее время, когда на рынке ценных бумаг присутствуют в основном банки.

Центральный   банк  установил  ряд    оценочных    показателей, с помощью которых регулируются активные и пассивные операции банков в интересах поддержания уровня ликвидности их баланса.

Н4 — обеспеченность кредитов вкладами.

          Этот   показатель исчисляется как отношение суммы кредитов (Кр) к сумме расчетных, текущих счетов, вкладов и депозитов (С):

 

                         ,                                                                    (1.6)

 

Отношение кредитов к вкладам показывает, насколько  доходные и одновременно наиболее рискованные  активы покрыты вкладами.

Коммерческим     банкам, созданным    на  базе       спецбанков, рекомендуется  поддерживать  значение  показателя обеспеченности кредитов вкладами не выше 1.5; прочим коммерческим банкам — не выше 0.7. Этот показатель позволяет судить о том, насколько доходные и одновременно наиболее рискованные активы покрыты вкладами. В американской банковской статистике этот показатель долгое время считался ведущим и во многом определял активность ссудной политики банков.

Следующим       важным         показателем     является  коэффициент

обеспеченности ликвидными активами вкладов. Он     рассчитывается делением суммы ликвидных активов (ЛА) к сумме расчетных, текущих счетов, вкладов и депозитов (С):

 

               ,                                                                             (1.7)

 

Этот коэффициент  ликвидности рекомендуется поддерживать коммерческим банкам, созданным на базе специализированных банков, на уровне не ниже 0.2; прочим коммерческим банкам — не ниже 0.5. При этом ликвидные активы определяются аналогично методике Центрального банка (выданные банком кредиты сроком погашения до 30 дней).

Н6 — доля ликвидных активов в общей сумме активов. Этот показатель определяется соотношением ликвидных активов (ЛА) и общей суммы активов (А) за минусом кредитов и других платежей в пользу банка со сроком исполнения до 30 дней:

 

                     Н6= ,                                                                                  (1.8)

 

Значения  этого показателя для разных типов  коммерческих банков рекомендуется поддерживать в тех же пределах, что и у предыдущего показателя.

С учетом классификации  предоставленных кредитов по сроками использования Центральным банком установлены коэффициенты краткосрочной     (Н7)  и    среднесрочной    (Н8)   ликвидности,

дифференцированной по типам банков. При этом определено, что гарантии и поручительства, предусматривающие исполнение обязательств в денежной форме, могут выдаваться банком на сумму, не превышающую размера его капитала.

В целях поддержания  ликвидности баланса коммерческими  банками на   должном  уровне   и обеспечения их экономической устойчивости введены  показатели  достаточности капитала. Достаточность капитала определяется  путем  установления минимально допустимых размеров уставного капитала банка и соотношения всего его капитала с суммой активов, взвешенных с учетом степени риска их потери.

Как правило, риск разорения повышается при недостаточности  собственных финансовых средств. Поскольку  кредитование сейчас составляет значительную часть функций банков, следует  учитывать риск кредитования, связанный с неплатежеспособностью клиентов. Для снижения риска установлены минимальные размеры уставного капитала с учетом дифференциации банковских учреждений.

Для оценки состояния банковских активов с  точки зрения риска потери части  активов они подразделяются Банком России на шесть групп по возрастающей степени риска (таблица 1.1).

Таблица 1.1

 

Классификация степеней риска потери банковских активов

 

Группы 

Коэффициенты риска, %

1

2

Группа I

касса и приравненные к ним средства

0,5

средства на корреспондентских счетах в Банке России

0,0

средства на расчетном счете

0,0

Группа II

ценные бумаги Правительства РФ

10,0

ценные бумаги местных органов  власти

15,0

ссуды, гарантированные Правительством РФ

20,0

финансирование государственных  капитальных

вложений

25,0

здания, сооружения и другие основные фонды

25,0

Группа III

кредиты других банков

25,0

краткосрочные ссуды (сроком до одного года)

30,0

факторинговые операции

50,0

Группа IV

долгосрочные ссуды (сроком более  одного года)

50,0

  лизинговые операции

60,0

Группа V

ценные бумаги других предприятий, приобретенные  банком

70,0

другие права участия в управлении и получении

прибыли на предприятиях

80,0

Группа VI

просроченные задолженности по ссудам

100,0


 

В отчетности о своей деятельности коммерческие банки должны пользоваться этой классификацией, однако с определенными оговорками. Например, по мнению специалистов, пункт «Средства на корреспондентских счетах в Банке России» вызывает сомнения потому, что они могут быть задержаны здесь на неопределенное время; по группе II «Ценные бумаги и капитальные вложения государства и муниципалитетов» могут обладать более высоким процентом риска из-за нестабильности ситуации. По группе V более низкий, чем по группе II, процент риска может быть установлен по ценным бумагам, паям и другим обязательствам коммерческих предприятий, так как это зависит от их стабильности.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2 Расчетная  часть

 

2.1 Задание  1      Исследование структуры совокупности

 

Имеются   следующие   выборочные  данные   о     деятельности российских банков за год (выборка 3%-ная механическая), млн. руб.:

 

Таблица 2.1

банка

п/п

Прибыль

Собственный капитал

банка

п/п

Прибыль

Собственный капитал

1

62

1969

20

148

981

2

175

5207

21

165

3808

3

83

840

22

198

530

4

153

1828

23

163

895

5

118

589

24

240

2818

6

170

1368

25

224

3034

7

139

2080

26

165

1079

8

200

2400

27

213

2918

9

244

3681

28

64

985

10

268

5590

29

111

2020

11

342

8587

30

119

1576

12

329

2971

31

93

1152

13

289

6930

32

189

3810

14

66

1115

33

203

2400

15

121

1076

34

237

4077

16

129

1969

35

215

2338

17

166

4703

36

153

1517

18

67

440

37

306

2646

19

282

2960

     

 

По исходным данным:

1.Постройте статистический ряд распределения организаций по признаку «прибыль», образовав пять групп с равными интервалами.

2.Постройте графики полученного ряда распределения. Графически определите значения моды и медианы.

3.Рассчитайте характеристики интервального ряда распределения: среднюю арифметическую, среднее квадратическое отклонение, коэффициент вариации.

4.Вычислите среднюю арифметическую по исходным данным, сравните ее с аналогичным показателем, рассчитанным в п. 3 для интервального ряда распределения.

Объясните причину  их расхождения.

Сделайте  выводы по результатам выполнения задания.

Решение:

 

1) Произведем группировку деятельности банков по размеру прибыли, пять групп прибыли с равными интервалами и по  каждой группе подсчитаем:

- число банков;

- размер  пассивов - всего и в среднем на один банк;

- собственный  капитал - всего и в среднем на один банк.

 

2) Определим величину интервала по размеру пассивов по формуле (2.1)

 

                          I = Хmах –Хmin                                                       (2.1)

                                      n

 

 где  Хmах – максимальное значение прибыли, млн.руб;

        Хmin  - минимальное значение прибыли, млн.руб;

        n          - число групп.

Подставим числовые значения в формулу (1), получим

 

I =343- 62  = 56 млн.рублей

                                         5

 

1 группа  от  62    до  118

2 группа  от  118  до  174

3 группа  от  174  до  230

4 группа  от  230  до  286

5 группа  от  286  до  342

 

3) Проведем группировку банков по размеру прибыли, собственного капитала, согласно условию задачи по группам

Первая группа:

Прибыль 62+83+66+67+64+93+111= 546 млн.руб

В среднем  на один банк 546/7 = 78 млн.руб

Собственный капитал 1969+840+1115+440+985+1152+2020=8521 млн.руб

В среднем  на один банк 8521/7 = 1217,3 млн.руб

Вторая  группа:

Прибыль  153+118+170+139+121+129+166+148+165+163+165+119+153=

=1909 млн.руб

В среднем  на один банк 1909 /13 = 146,8 млн.руб

Собственный капитал

1828+589+1368+2080+1076+1969+4703+981+3808+895+1079+1576+1517= 223469 млн.руб

В среднем  на один банк 23469 /13 = 1805,3 млн.руб

Третья группа:

Прибыль  175+200+198+224+213+189+203+215=1617млн.руб

В среднем  на один банк 1617 /8 = 202,1 млн.руб

Собственный капитал 5207+2400+530+3034+2918+3810+

+2400+2338=22637млн.руб

В среднем  на один банк 22637 /8 = 2829,6 млн.руб

Четвертая группа:

Прибыль 244+268+282+240+237=1271млн.руб

В среднем  на один банк 1271 /5 = 254,2 млн.руб

Собственный капитал 3681+5590+2960+2818+4077=19126 млн.руб

В среднем  на один банк 19126 /5 = 3825,2 млн.руб

Пятая группа:

Прибыль 342+329+289+306=1266млн.руб

В среднем  на один банк 1266 /4 = 316,5 млн.руб

Собственный капитал 8587+2971+6930+2646=21134млн.руб

В среднем  на один банк 21134 /4 = 5283,5 млн.руб

4) Характеристику распределения банков по группе «Прибыль» занесем в расчетную таблицу 2.2                      

  Таблица 2.2

 

Группировка банков  по размеру прибыли и собственного капитала

п/п

Группировка банков по

прибыли, млн.рублей

Число

банков,

штук

Размер прибыли, млн.руб

Собственный капитал, млн.руб

всего

в среднем на 1 банк

всего

в среднем на 1банк

1

от  62      до  118

7

546

78

8521

1217,3

2

от  118 до  174

13

1909

146,8

25492

1820,8

3

от  174  до  230

8

1617

202,1

23469

1805,30

4

от  230  до  286

5

1271

254,2

19126

3825,2

5

от  286  до  342

4

1266

316,5

21134

5283,5

 

Итого

37

6609

178,6

94890

2564,6

Информация о работе Статистические методы изучения взаимосвязей финансовых показателей деятельности банка