Инновации в банковской деятельности

7) оказание консультационных и информационных услуг;

8) развитие операций на денежно-финансовом рынке за счет «иных сделок», в том числе с производными финансовыми инструментами.

Отечественный опыт разработки банковских инноваций сочетает в себе мировую практику и банковское законодательство России. Российские банковские структуры могут получать дополнительные доходы от осуществления предусмотренных банковским законодательством сделок, которые дополняют банковские операции.

Лаврушин О.И.. Банковский менеджмент . учебник / кол. авторов, под ред. д-ра экон. наук, проф О. И. Лаврушина. - 2-е изд., перераб. и чоп. - М КНОРУС,2009. - 560 с., 2009 - перейти к содержанию учебника

• Глава 2. Методические основы оценки эффективности банковской деятельности на основе использования инноваций
• 2.1 Принципы управления инновационной деятельностью банка

В течение последних 10-15 лет  российские банки активно развивают  свою инфраструктуру для поддержки  инновационной деятельности. Однако современная рыночная ситуация, в  которой они находятся, чрезвычайно  динамична и требует от каждого  банка быстрой и точной реакции  на происходящие изменения. Рано или  поздно реорганизация бизнеса становится неизбежной, и менеджерам банка приходится задумываться о том, как изменить текущие бизнес-процессы, чтобы повысить эффективность банковской деятельности.

Специфика российских условий позволяет  относить заимствования зарубежного  опыта и технологий, которые впервые  используются в деятельности конкретного  отечественного банка, к инновациям, или нововведениям.

Проведенные исследования проблемы управления инновациями показали, что в большинстве  российских коммерческих банков руководство  ориентировано на решение текущих, а не стратегических задач, которые, в основном, связаны с финансированием  торговли и игрой на финансовых рынках. Помимо этого качество управления в  отечественных банках чаще всего  не соответствует мировому уровню и  общенациональным потребностям развития банковской системы. Поэтому стратегические интересы развития банковского дела требуют проведения реформы коммерческих банков при содействии государства  и Центрального Банка России.

Цель реформы – поднять качество управления в коммерческих банках до уровня мировых требований на основе продуманной инновационной политики. Неадекватность развития российских коммерческих банков мировой практике в настоящее  время тормозит более эффективное  развитие банковской системы в целом  и, соответственно, снижает ее роль в подъеме реального сектора  экономики страны.

Инновационный комплекс банка  должен рассматриваться неотъемлемым элементом всего банка как  системы наряду с такими элементами, как подсистема инвестиционного  развития, подсистема управления рисками, подсистема управления активами и пассивами  и т.д. В состав инновационного комплекса  включается планирование и бюджетирование инновационного развития, стимулирование и мотивация персонала, контроль за внедрением инноваций, информационное обеспечение инновационного процесса. Важнейшей составляющей общего инновационного комплекса является подсистема организационно-экономического развития, особенность которой является то, что, с одной стороны, организационно-экономические условия являются необходимой предпосылкой для внедрения самих инноваций, а с другой стороны, организационно-экономическая составляющая является отдельным объектом инновационной политики.

Рассматривая банк как  объект системной организации, принципы системного подхода необходимо преобразовать  с целью учёта специфики банковского  бизнеса и его инновационной составляющей, направленной на повышение эффективности и усиление конкурентных позиций.

Принципы инновационной по духу культуры порождают особый организационный  климат, своего рода “организационно-психологическое  поле” для воспитания работников нового типа. Поэтому политика руководства  банка при управлении нововведениями должна базироваться на следующих положениях (принципах):

1. Принцип целостности системы. Банк необходимо рассматривать как сложную, относительно самостоятельную целостную систему в совокупности взаимосвязанных и взаимообусловленных подсистем, между которыми существуют горизонтальные и вертикальные взаимосвязи.
2. Принцип взаимосвязанности и взаимодействия элементов системы. Активные и пассивные операции банка связаны между собой по срокам и стоимости, что является необходимым условием устойчивой и эффективной работы банка.
3. Принцип обусловленности. Инновационная деятельность банка соответствует принятой в банке стратегии, чутко реагируя на спрос определённого вида банковских продуктов и услуг, руководствуясь имеющимися в наличие финансовыми, техническими и кадровыми ресурсами.
4. Принцип иерархичности, автономности и согласованности элементов. Все банковские подразделения, работая автономно, находятся в иерархической связи, и для эффективной деятельности банка в целом необходимым условием является согласованность в действиях и следование стратегическим целям развития банка.
5. Принцип многоаспектности. Способность банка к внедрению новшеств требует наличие системы переподготовки банковского персонала, технологии изменения и расширения продуктового ряда, стратегии внедрения новых банковских услуг и освоения новых возможностей финансовых рынков.
6. Принцип ритмичности. Замена старых услуг, продуктов и технологий на новые должна осуществляться без нарушения ритмичности в деятельности банка
7. Принцип прозрачности. Финансовая и операционная прозрачность является обязательной компонентой модели успешного внедрения инноваций
8. Принцип нацеленности на конечный результат. Оптимизация усилий всех подразделений банка, нацеленных на решение стратегических задач банка.

Финансовая и операционная прозрачность подразумевает доступность и  открытость финансовой отчетности банков, предоставление необходимых сведений о деятельности банка, мониторинг торгового  и инвестиционного портфелей  банка; в повышении прозрачности заинтересованы инвесторы, клиенты  и регулирующие органы.

Принцип взаимосвязанности и взаимодействия элементов системы для кредитных  организаций проявляется в необходимости  согласования активов и пассивов банка по срокам и стоимости, что  влияет на финансовую устойчивость функционирования кредитной организации. Реализация на практике принципов многоаспектности, ритмичности, нацеленности на конечный результат обеспечивает эффективное  ведение инновационной деятельности в банке.

Ресурсами инновационного комплекса  являются: капиталовложения в денежной форме; информация; специалисты банков, посредники, консультанты; управленцы-менеджеры.

Результатом функционирования инновационного комплекса являются новые банковские технологии, организационно-экономические  решения, услуги, предоставляемые клиентам, а также иные инновации, имеющие  полезность для внешней среды. Функционирование инновационного комплекса банка  может считаться эффективным, когда  отношение совокупного дохода от использования инноваций к объему ресурсов на инновационное развитие будет величиной положительной. При этом должны учитываться затраты  на создание самого инновационного комплекса.

• 2.2 Оценка эффективности инновационной деятельности банков

Оценка эффективности  инновационных проектов является отдельным  направлением в сфере обоснования  проектных решений, а ее методология  выходит за рамки традиционных методов  инвестиционного анализа.

С другой стороны, подобие  методов финансирования реальных инвестиционных проектов, не отличающихся высокой  степенью технологической новизны, и проектов, предполагающих освоение продуктовых и технико-технологических  инноваций, обусловливает общность методологических подходов к оценке экономической эффективности проектов того и другого вида. В основе оценки лежат базовые концепции  управления финансами: концепция денежного  потока, концепция изменения ценности денежной единицы во времени, концепция стоимости капитала, концепция компромисса между риском и доходностью, концепция издержек упущенных возможностей. Их сочетание составляет теоретический базис стандартных критериев инвестиционного анализа, основанных на дисконтировании: Кораблев Ю.В. Развитие системы банковских электронных срочных платежей Банка России. 

1. Интегральный эффект (Эинт). Он представляет собой величину разностей результатов и инновационных затрат за расчетный период, приведенных к одному, обычно начальному году, т.е.с учетом дисконтирования результатов и затрат. Другие названия интегрального эффекта: чистый дисконтированный доход, чистая приведенная или чистая современная стоимость, чистый приведенный эффект.
2. Индекс рентабельности (Jr). Он представляет собой соотношение приведенных доходов к приведенным на эту же дату инновационным расходам. Его другие названия: индекс доходности, индекс прибыльности. Он тесно связан с интегральным эффектом. Если интегральный эффект Эинт положителен, то индекс рентабельности Jr > 1, и наоборот. При Jr > 1 инновационный проект считается экономически эффективным. В противном случае (Jr <1) проект неэффективен.В условиях жесткого дефицита средств должно отдаваться предпочтение тем инновационным решениям, для которых наиболее высок индекс рентабельности. 
3. Норма рентабельности (Ер). Представляет собой ту норму дисконта, при которой величина дисконтированных доходов за определенное число лет становится равной инновационным вложениям. В этом случае доходы и затраты инновационного проекта определяются путем приведения к расчетному моменту времени. Ее другие названия: внутренняя норма доходности, внутренняя норма прибыли, норма возврата инвестиций.
4. Период окупаемости (То). Это один из наиболее распространенных показателей оценки эффективности инвестиций. В отличие от используемого в практике показателя "срок окупаемости капитальных вложений", он также базируется не на прибыли, а на денежном потоке с приведением инвестируемых средств в инновации и суммы денежного потока к настоящей стоимости.

Следует отметить, что метод дисконтирования  как метод соизмерения разновременных затрат и доходов, помогает выбрать  направления вложения средств в инновации, когда этих средств особенно мало. Он полезен для организаций, находящихся на подчиненном положении и получающих от вышестоящего руководства уже жестко сверстанный бюджет, где суммарная величина возможных инвестиций в инновации определена однозначно. В таких ситуациях рекомендуется проводить ранжирование всех имеющихся вариантов инноваций в порядке убывающей рентабельности.

Формула индекса рентабельности отражает в числителе величину доходов, приведенных  к моменту начала реализации инноваций, а в знаменателе - величину инвестиций в инновации, продисконтированных к моменту начала процесса инвестирования. Другими словами, в ней сравниваются две части потока платежей: доходная и инвестиционная.

Норма рентабельности характеризует  уровень доходности конкретного  инновационного решения, выражаемый дисконтной ставкой, по которой будущая стоимость  денежного потока от инноваций приводится к настоящей стоимости инвестиционных средств. За рубежом расчет нормы  рентабельности часто применяют  в качестве первого шага количественного  анализа инвестиций. Для дальнейшего  анализа отбирают те инновационные  проекты, внутренняя норма доходности которых оценивается не ниже 15–20%.

Норма рентабельности определяется аналитически, как некоторое пороговое значение рентабельности, которое обеспечивает равенство нулю интегрального эффекта, рассчитанного за экономический  срок жизни инноваций. Получаемую расчетную  величину Ер сравнивают с требуемой  инвестором нормой рентабельности. Вопрос о принятии инновационного решения  может рассматриваться, если значение Ер не меньше требуемой инвестором величины. Нижняя граница значения Ер соответствует цене авансируемого  капитала, которая может быть рассчитана как средняя арифметическая величина платы за пользование этим капиталом.

Инвестирование в условиях рынка  сопряжено со значительным риском и  этот риск тем больше, чем длиннее  срок окупаемости вложений. Слишком  существенно за это время могут  измениться и конъюнктура рынка, и цены. Этот подход неизменно актуален и для отраслей, в которых наиболее высоки темпы научно-технического прогресса  и где появление новых технологий или изделий может быстро обесценить прежние инвестиции. Более того, ориентация на показатель "период окупаемости" целесообразно в тех случаях, когда нет уверенности в том, что инновационное мероприятие  будет реализовано и потому владелец средств не рискует доверить инвестиции на длительный срок.

Оценка эффективности  инвестиций определяется с помощью  следующих эффектов:

1. Экономический эффект инноваций выражается в ускорении хозяйственных процессов, сокращении затрат на производство продукции и предоставление услуг. Экономическая эффективность нововведения зависит от масштабов использования и степени его диффузии в различных отраслях экономики. Высокий экономический результат новшества стимулирует дальнейшее развитие инновационной деятельности, укрепляет конкурентные позиции банка на рынке.
2. Научно-технический эффект нововведений заключается в развитии различных отраслей науки, техники и технологии (при создании материальных инноваций). Научные знания являются базой реализуемых инновационных процессов. Научно-технические показатели внедренного нововведения отражают коммерческую значимость осуществленных научных исследований. Для определения научно-технического эффекта могут быть использованы оценочные показатели, выраженные в баллах, учитывающие новизну, изобретательский уровень и практическую пользу нововведения.
3. Социальный эффект нововведений состоит в том, что они способствуют повышению благосостояния общества, повышению качества жизни и условий труда, увеличению производительности, ускорению обновления жизненной среды. Создаваемые человеком новшества значительно изменяют среду жизнедеятельности, облегчают трудовую деятельность. Инновационные процессы ускоряют обновление жизненной среды. Так, для поколения, родившегося в 20-х гг., социальная среда меняется в третий раз.