Центральный банк и банковская система Греции

    ВВЕДЕНИЕ

    Известное суждение о том, что в Греции "есть все", скоро, возможно, станет реальностью. А пока вместе с Испанией, Португалией  и Ирландией страна входит в четверку самых бедных стран Европейского Союза. Для Греции (полноправного  члена ЕС с 1981 г.) характерны низкие показатели валового национального  продукта на душу населения, высокий  уровень инфляции и безработицы.

    Экономический спад конца 80-х - начала 90-х годов  и, как следствие, заметное снижение и без того низкого уровня жизни  привели к резкому оттоку из страны коренных жителей. В то же время, привлеченные мягким климатом и выигрышным географическим положением Греции, на их место потянулись эмигранты из стран Восточной  Европы, в частности, Албании, а также  арабских и азиатских стран. Среди  греков, отличающихся высоким патриотизмом и не терпящих от иностранцев даже безобидных иронических высказываний в адрес родины, назревало недовольство, которое выливалось в прямые столкновения с иммигрантами, претендующими на легальные и нелегальные рабочие  места. Такой оборот дела не мог не вызвать озабоченность в стране, которая отличается от других европейских  стран высоким естественным приростом  населения.

    Греция  столкнулась с необходимостью искать выход из создавшейся экономической  ситуации, опираясь на помощь развитых европейских стран и разумно  используя собственные возможности. Выход, кажется, был найден.

    Новый экономический курс и, в частности, тенденция общей либерализации  экономики в стране связывается  с именем премьер-министра Греции Костаса Симитиса - лидера правящей партии "Всегреческое социалистическое движение" (ПАСОК). Партия получила поддержку большинства избирателей на последних выборах, состоявшихся 22 сентября 1996 г. Пребывание Симитиса ранее на постах министра экономики и министра индустрии вызвало одобрение не только со стороны греков, но и Международного валютного фонда и Организации экономического сотрудничества и развития.

    Наиболее  значительными шагами, предпринятыми  Грецией в последние годы в  целях преодоления экономической  отсталости, считаются приватизация телекоммуникационной сети страны и  завершаемая в 1996 г. приватизация энергосистемы. Кроме того, Греция продолжает активно  бороться с дефицитом неплатежей, постоянно угрожающим её экономической  стабильности.

    Как и много веков назад, основой  благополучия страны и источником основных валютных поступлений является судоходство. Греция по-прежнему сохраняет статус крупнейшей судоходной державы среди  стран - участниц ЕС. В последние  же годы особый упор делается на развитие всех видов туристического бизнеса, в том числе круизного бизнес-туризма. Количество туристов, посещающих Грецию, возрастает с каждым годом и сейчас составляет около 10 млн. человек. 40% отдыхающих - немцы и жители Британских островов. Греция - страна с низким уровнем преступности, для туристов довольно безопасная. В сфере занятости индустрия туризма считается крайне выгодным делом и по престижности уступает только государственному сектору. После некоторой стабилизации положения в бывшей Югославии и судоходство, и туризм стали развиваться гораздо активнее, а Греция поставила перед собой задачу дальнейшего привлечения иностранных капиталов.

 

1 ВОЗМОЖНОСТИ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ

    Интеграционные  процессы в Европе и политика внутренней экономической либерализации стимулировали  в Греции банковскую активность.

    Хорошо  развитую банковскую систему составляют Центральный банк, несколько коммерческих банков, инвестиционные банки, кредитные  учреждения и дочерние представительства  иностранных банков. В последние  годы она пополнилась несколькими  новыми банками и множеством филиалов.

    Центральный банк страны, банк Греции, является акционерным обществом, 50% акций которого принадлежит государству, остальные — институциональным инвесторам, в том числе и иностранным, а так же мелким акционерам. Возглавляет банк Греции управляющий, назначаемый Президентом страны по предложению правительства на четыре года. Внутренними делами банка, в котором работает около 3000 человек, распоряжается Административный совет из 12 человек: управляющего, двух его заместителей и 9 представителей промышленности, торговли и профсоюзов. Денежно-кредитную политику определяет правительство, единоличную ответственность за её реализацию несёт управляющий Банка Греции.

    Банки Греции можно разделить на три  группы: коммерческие банки (государственные  и частные), специализированные кредитные  институты и филиалы зарубежных банков. К 1993 году в Греции действовали 27 греческих банков и 19 филиалов иностранных  банков, функционировавших в стране на постоянной основе. Банковский сектор контролируется четырьмя крупнейшими  госбанками, на которые приходится более 70% оборота отрасли. Крупнейшие греческие банки, помимо Банка Греции, — Национальный банк, Сельскохозяйственный банк, Торговый банк, Ипотечный банк.

    Специализированные  кредитные институты являются инструментом государственного финансирования отдельных  секторов экономики. Их деятельность, часто убыточная, субсидируется  государством. В ходе начавшейся в 80-е годы либерализации банковского сектора сфера деятельности специализированных кредитных учреждений расширилась и пересеклась с областью деятельности комбанков.

    В процессе реформы образовались также  частные банки, специализирующиеся на работе с корпоративными клиентами, предоставлении товарных кредитов и  финансировании внешней торговли. Банкам страны сейчас позволено (и от них  даже требуют) быть конкурентоспособными, разнообразить оказываемые услуги, в том числе с помощью компьютеризации. Теперь лишь вопрос времени, когда греческие  банки станут полностью частными. Однако государственный статус сохраняют  Сельскохозяйственный банк Греции и  Национальный банк промышленного развития. Они действуют больше как государственные финансовые институты, специализирующиеся на финансировании сельского хозяйства и промышленности. Вместе с тем полного дерегулирования банковской системы не произошло, в частности, государство продолжает устанавливать размер ставок по средне- и долгосрочным кредитам производственному сектору и определяет максимальные размеры потребительских кредитов.

    В рамках политики, проводимой греческим  правительством, Центральный банк Греции в 1991 г. издал два указа: "О финансировании в драхмах" и "О финансировании в иностранной валюте", благодаря  которым было заметно облегчено и упрощено финансирование банков.

    Греческие банки - это коммерческие корпорации. Их основная задача по закону сводится к обязанности принимать вклады от широких масс населения. Депозиты, которые одновременно являются основным источником финансирования банковской деятельности, принимаются на текущий, срочный или общий банковский счет, а также на фиксированный  срок.

    В исключительных случаях депозиты могут  блокироваться. Такая постановка вопроса  вызвала необходимость защиты населения  от недобросовестных банковских работников. Было разработано специальное законодательство, и отлажена система тщательного  контроля. Существует закон о сохранении банковской тайны, предусматривающий наказание банковских служащих за раскрытие тайны вкладов третьим лицам. Информация о вкладах может быть предоставлена только по решению суда. За несанкционированное разглашение банковской тайны предусматриваются высокие штрафы, а в некоторых случаях и тюремное заключение.

    Основные  положения банковского законодательства Греции сводятся к следующему. Прием  депозитов и других подлежащих возврату средств или ценностей, а также  предоставление кредитов являются прерогативой исключительно кредитных организаций. Кредитные организации могут  быть учреждены только в форме  корпораций с минимальным капиталом  в 10 млн. ЭКЮ. Для регистрации необходимо разрешение Центрального банка Греции, которое выдается после предоставления свидетельства надежности и устойчивой платежеспособности, подлежащих тщательной проверке. Кроме того, самым внимательным образом исследуется вопрос об управлении корпорацией главными держателями  акций (независимо от того, действуют  они прямо или через юридическое  лицо). Анализируются их бизнес-план, административная система, схема предоставления отчетности и порядок обеспечения  внутреннего контроля.

    Кредитным организациям (банкам) не разрешается  полноправно участвовать в других предприятиях (компаниях). Поэтому они  не могут создавать "ограниченный холдинг" (т. е. иметь более 10% капитала или голосующих акций другой компании), превышающий 15% или в совокупности (для всех ограниченных холдингов) 60% своих собственных фондов. Это  правило не распространяется на другие компании в том случае, если они  являются кредитными или финансовыми  организациями, страховыми компаниями или предприятиями, занимающимися  обслуживанием компьютеров.

    И наконец, Центральный банк Греции осуществляет надзор за кредитными организациями, обращая  особое внимание на их кредитоспособность, ликвидность, объем собственных  фондов и степень риска.

    Филиалы банков (кредитных организаций) стран - членов ЕС приравниваются к греческим  как в области деятельности, так  и в области налогообложения.

    Учреждение  филиалов кредитных организаций  в Греции странами - членами ЕС (и  наоборот) осуществляется в принципе без каких-либо ограничений. После  предварительного уведомления соответствующих  властей кредитные организации  стран - членов ЕС могут (без учреждения филиала) предлагать свои услуги в других странах ЕС и рекламировать их. Подразумевается, что подобные организации  имеют адекватные собственные фонды  в стране пребывания и по крайней мере двух человек с хорошей репутацией и опытом ведения бизнеса филиала. Данная информация предоставляется в соответствующую организацию в стране постоянного пребывания, а затем в соответствующую инстанцию страны временного пребывания. В Греции такой инстанцией является Центральный банк Греции.

    Учреждение  филиалов странами, не являющимися  членами ЕС, находится в исключительной компетенции Центрального банка  Греции и строится на основе принципа взаимной выгоды. Иностранный банк должен импортировать и конвертировать в драхмы определенную сумму в  иностранной валюте (около 4 млрд. драхм), которая будет использоваться в  качестве собственных фондов. Он же назначает двух опытных, с хорошей  репутацией человек для ведения  дел филиала.  
 

 

    2 БАНКОВСКИЕ УСЛУГИ

    Однако, несмотря на эти сдвиги, в Греции, где долгие годы банковская деятельность сдерживалась жесткими рамками законодательства, по-прежнему остается открытая ниша - система  предоставления разнообразных банковских услуг. А потенциальные банковские клиенты терпеливо ждут своего часа.

    В настоящее время греческие банки  предоставляют следующие услуги (некоторые из них были разрешены  совсем недавно):

    - финансовый лизинг;

    - перевод денег;

    - выпуск и обслуживание платежных средств (кредитных карт, дорожных чеков и банковских тратт);

    - выдача поручительств и кредитных писем;

    - заключение сделок на рынке краткосрочного капитала, срочных, с премией и с иностранной валютой, покупка иностранной валюты в обмен на отечественную с последующим выкупом (своп);

    - участие в выпуске акций и оказание услуг, связанных с их выпуском; консультации по структуре капитала, промышленной стратегии, слиянию компаний и приобретению акций;

    - брокерство;

    - управление портфелями;

    - хранение и управление ценными бумагами;

    - рекомендации по получению кредитов и хранению ценных бумаг. 

 

    3 ОФФШОРНАЯ БАНКОВСКАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ

    Закон разрешает иностранному банку открыть  на территории Греции филиал исключительно  для осуществления оффшорной  деятельности. При этом филиал обязан единовременно внести $100 тыс. для  покрытия расходов по регистрации и  затем вносить ежегодно по $100 тыс. для покрытия расходов по операционной деятельности. Доходы филиала от оффшорной деятельности налогами не облагаются.

    Филиал, занимающийся оффшорной банковской деятельностью, может вести дела:

    - с физическими или юридическими лицами (компаниями), постоянно действующими за пределами Греции;

    - греческими или иностранными банками, зарегистрированными и действующими на территории Греции, и другими компаниями, открывшими в Греции филиалы;

    - а также греческими судоходными компаниями, имеющими в собственности или арендующими суда для международных круизов и получающими доходы в свободно конвертируемой валюте.

    Банковская  деятельность, разрешенная филиалам подобного рода, сводится к приему депозитов в иностранной валюте (на суммы, превышающие $100 тыс.), кредитованию клиентов, в том числе финансированию в иностранной валюте оффшорных  судоходных компаний, действующих за пределами Греции.

    Банки, занимающиеся оффшорной деятельностью, освобождаются от подоходного налога, а предоставляемые ими некоторые  займы и кредиты (и проценты по ним), от специального банковского налога (налога на добавленную стоимость  для банков).

    В их число входят:

    - ссуды на покупку домов;

    - займы компаниям - владельцам судов, выданные под залог судов, зарегистрированных под греческим флагом;

    - займы судоходным компаниям, учредившим дочернюю компанию в Греции;

    - кредиты на строительство или реконструкцию судов;