Функции и операции Банка России

По числу  участников: индивидуальные и коллективные. Индивидуальные операции банк выполняет без сторонних участников, коллективные совершаются на коллективной основе.

По отношению  к национальному рынку: внутренние и международные.

Внутренние  операции связаны с обслуживанием  отечественных товаропроизводителей и граждан, международные — с  обслуживанием внешней торговли, международного сотрудничества, международного туризма.

По используемой валюте: банковские операции в национальной валюте (в России — в рублях), в  иностранной валюте и с комбинированием  валют — мультивалютные операции. В бухгалтерском учете операции в национальной и иностранной  валюте отражаются раздельно.

По регламенту совершения: операции, порядок совершения которых установлен Банком России (его  инструкциями, положениями и приказами), и операции, которые выполняются  в соответствии с действующими правовыми  нормами, но порядок ведения которых разработан самим коммерческим банком.

По приемам  и способам: бухгалтерские, финансовые, статистические операции.

По отношению  к балансу банка: пассивные, активные и забалансовые операции [7, C.154].

Кредитная организация также вправе выполнять  иные сделки, присущие ей как юридическому лицу в соответствии с законодательством РФ. Все банковские операции и сделки осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей лицензии Банка России - в иностранной валюте. Среди них одни операции совершаются банком на постоянной основе, т. е. регулярно, а другие - носят эпизодический характер. Следует различать балансовые операции банков и забалансовые, те, которые не отражаются в официально публикуемых банковских балансах. Последние могут проводиться банками как с целью привлечения средств, так и их размещения на условной основе, т. е. при наступлении определенных, заранее оговоренных обстоятельств. Весь перечень банковских операций (сделок) можно объединить в три группы: пассивные, активные и комиссионно-посреднические.

Пассивные операции - это совокупность операций, обеспечивающих формирование ресурсов коммерческого банка. Пассивные операции являются основополагающими в деятельности банков, поскольку только качественная и устойчивая ресурсная база позволяет им проводить свои кредитные и другие операции по размещению средств, приносящие прибыль, получение которой составляет цель их деятельности. К пассивным операциям банка относят привлечение средств на расчетные и текущие счета юридических и физических лиц, открытие счетов срочных депозитов предприятий и организаций, а также вкладов граждан, выпуск банком собственных долговых обязательств (сертификатов, векселей, облигаций), привлечение кредитов и займов от других лиц, а также операции по формированию и наращиванию банком собственного капитала. При этом следует отметить, что привлечение средств клиентов (юридических и физических лиц) может осуществляться как с оказанием банком им услуг, так и без оказания последних. При проведении пассивных операций банк выступает в роли должника.

Активные  операции банков - это операции, посредством  которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы для получения прибыли и поддержания своей ликвидности, а следовательно, и обеспечения финансовой устойчивости. К ним относятся ссудные, лизинговые, факторинговые и форфейтинговые операции, операции с иностранной валютой, ценными бумагами, по обеспечению долевого участия банка своими средствами в деятельности предприятий и организаций. При совершении этих операций банк выступает в роли кредитора [3, C. 301].

К банковской деятельности относят также деятельность по созданию кредитной организации  или группы банков для решения  общих задач, по образованию банковского  холдинга, реорганизации банков и  их ликвидации в связи с банкротством.

Сделки  являются действиями, предусматривающими определение взаимных обязательств. Сделка выступает самостоятельным  видом деятельности и представляет собой выполняемую банками дополнительную услугу или операцию.

Направления деятельности банков могут меняться в зависимости от видов банков. Как известно, среди их многообразия выделяются, прежде всего, центральные  и коммерческие банки [7, C.155].

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Выводы и предложения

В данной работе была рассмотрена сущность Центрального банка как ключевого звена  кредитно-финансовой системы, освещены функции и операции.

Подводя итог можно отметить, что Центральный  Банк Российской Федерации является мощнейшим центром кредитной  системы нашей страны. Его роль очень велика и в условиях нынешней экономики она продолжает возрастать.

Его значение сопоставимо со значением Государственной  Думы и министерств, так как ЦБ РФ наделён некоторыми законодательными и исполнительными функциями, важнейшей  из которых в настоящее время, по мнению автора, является кредитно-денежный контроль.

   Как и в других странах, в  России ЦБ преследует цели  защиты и обеспечения устойчивости  национальной денежной единицы  (рубля; ярким примером может  служить лето 2004 года, когда курс  рубля по отношению к доллару  оставался практически неизменным), выполняет общие для всех Центральных  Банков функции (монополия денежной  эмиссии, роль банка Правительства,  «банка банков», проводника официальной  кредитно-денежной политики и  органа надзора и контроля за банками и финансовыми рынками).

   Банк России выдаёт лицензии  на банковскую деятельность, систему страхования вкладов, устанавливает обязательные нормативы, защищает интересы вкладчиков и кредиторов, анализ отчётности, ревизию и проверку деятельности кредитных институтов, чем поддерживает стабильность банковской системы, не вмешиваясь при этом в оперативную деятельность кредитных организаций.

В заключении можно сказать, что роль Центрального банка в нынешних условиях развития и стабилизации экономики возрастает день ото дня.

Следует и дальше продолжать осуществление  мероприятий, направленных на повышение  конкурентоспособности и устойчивости банковского сектора Российской Федерации. Также, необходимо совершенствование системы банковского надзора.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Список использованной литературы

1. Деньги, кредит, банки: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. — 2-е изд., перераб. и доп. М.: Финансы и статистика, 2009. – 285 с.
2. Молчанов А. В. Коммерческие банки современной России: Теория и практика. М.,1996. – 465с.
3. Деньги. Кредит. Банки: Учебник. / Под ред. Г. Н. Белоглазовой. – М.: Высшее образование, 2009. – 392 с.
4. Терентьева Т.В. Деньги, кредит, банки, биржевое дело: учебное пособие. М.: КНОРУС, 2008. – 375с.
5. Кузнецова Е.И. Деньги, кредит, банки. — 2-е изд. Юнити-Дана.- 2009. – 568 с.
6. Банковское дело: учебник для студентов вузов/ Е. П. Жарковская. —7-е изд., испр. и доп. — М.: Издательство «Омега-Л», 2010. — 479 с.
7. Продченко И.А. Деньги. Кредит. Банки : Учеб. пособие. МИЭМП-2010-260 с.