Работа с пластиковыми картами российских платежных систем на примере ОАО СКБ Приморья «Примсоцбанк»
Курсовая работа, 15 Июня 2014, автор: пользователь скрыл имя
Краткое описание
Цель курсовой работы состоит в анализе организации работы коммерческих банков с пластиковыми картами российских платежных систем на примере ОАО СКБ Приморья «Примсоцбанк».
Для реализации названной цели следует решить следующие задачи:
рассмотреть российские платежные системы на финансовом рынке России и региона;
проанализировать работу коммерческого банка с банковскими карточками российских платежных систем
Содержание
Введение 3
1 Российские платежные системы на финансовом рынке России и региона 5
1.1 Характеристика коммерческого банка 5
1.2 Характеристика российских платежных систем 10
1.2.1 Основные понятия и технология работы с банковскими карточками 10
1.2.2 Система STB-CARD 13
1.2.3 Система UNION CARD 16
1.2.4 Система «Золотая Корона» 19
2 Анализ работы коммерческого банка с банковскими карточками российских платежных систем 23
2.1 Характеристика организационной структуры банка, отвечающей за работу банка с банковскими карточками 23
2.2 Анализ деятельности банка на рынке карточных продуктов 25
2.3 Перспективы продвижения карточек на рынке региона 28
Заключение 34
Список используемой литературы 36
Приложения 38
Вложенные файлы: 1 файл
курсовая банки.docx
— 422.69 Кб (Скачать файл)Большинство карточек, эмитируемых в нашей стране, являются магнитными, из-за относительно низкой себестоимости их производства и обслуживания. Соответственно, банки вкладывают огромные средства в создание инфраструктуры для обслуживания этих карт, что является основным фактором, препятствующим быстрому переходу к электронным картам. Нужны огромные средства для переоборудования существующих систем. Электронные карты позволяют защитить процесс расчетов от мошенничества (проблема особенно актуальна для нашей страны), устранить необходимость авторизации в режиме on-line (которая в условиях плохой работы телекоммуникационных систем нашей страны часто затруднена).
На российском рынке продвижение карт встретилось с рядом трудностей: низкий уровень доходов населения, отсутствие культуры потребления, препятствия на законодательном уровне, большой наличный теневой оборот.
При всех новых идеях и технологиях рынок пластиковых карт не будет стремительно развиваться в отрыве от общеэкономической ситуации в стране. Только в динамично растущей экономике возможен стабильный спрос на «инструменты», которые в ней используются. И в этом случае новые технологии позволят достичь значительного прогресса в распространении платежных карт и приведут участников рынка к ожидаемым финансовым результатам.
Список используемой литературы
- О банках и банковской деятельности: Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. №395-1 (действующая редакция от 12.10.2013).
- Андреев А.А., Морозов А.Г. и др. «Пластиковые карточки в России», Москва, 2008.
- Аренд Р. Источники посткризисного экономического роста в России. //Вопросы экономики. - 2008. - №1.
- Банковское дело. Учебник /Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. - М.: Финансы и статистика, 2009.
- Банки и банковское дело /Под ред. И.Т. Балабанова. - СПб: Питер, 2008.
- Вавилов А.В., Ильин И.И. Платиковые карты: принципы построения платежных схем. М.: ИИЦ «Европеум - Пресс». 2009. 125 с.
- Деньги. Кредит. Банки. Учебник. Под ред. Лаврушина О.И. - 3-е изд., перераб. и доп. - М.: КНОРУС, 2010. - 576с.
- Демченко И.Д. О перспективах развития рынка пластиковых карт // Экономика и жизнь. - 2009. - 26 апр. - С.5.
- Жаботинская Е.И., Меняйлов Е.В. Развитие системы безналичных расчетов в Новосибирской области, проблемы их внедрения на потребительском рынке// Деньги и кредит, 1/2008. - С. 37.
- И Завэлеев В.П. Системы безналичных расчетов пластиковых карт. Принципы проведения расчетов. - М.: Центр Информационных Технологий. 2010
- Карточки в России: Социологическое исследование рынка пластиковых карточек России// Мир карточек. - 2008. - №1.
- Купцова А. Второе «дыхание» пластика // Эксперт-Сибирь №6 (58) от 14 февраля 2008.
- Лаврушин О.И, Банковское дело. - М.; Финансы и статистика, 2009 г.
- Милоянина В.В., Бирюкова Г.С., Целиков С.Н. Развитие безналичных расчётов с использованием платёжных карт. //Деньги и кредит. - 2008. - №4.
- Пластиковые карты: технология обработки и программно - технические решения. 2009, II кв. М.: Европеум-пресс.
- Трудные времена для глобальных карточных ассоциаций // Платежи, системы, карточки № 2 2008. С.17-23.
- Перспективы рынка кредитных карт // «Банковское дело». - 2010. - № 6. С. 32-33.
- Попова Г.С. Анализ финансового состояния коммерческого банка. - М.: Финансы и статистика, 2007. - 271с.
- Рейтинг РБК. - [Электронный ресурс]. - Режим доступа: www.rbc.ru
- Семенова Р.А. Банковское дело и валютные операции: Учебное пособие / Новосибирск: НГАВТ, 2009. - 151 с.
- Суранов С. Карты, деньги, два пути // Экономика и жизнь, 2008. - № 34 (9248), - с. 32.
- Трушина Н. Кредитные карты в 2010 году: выгодно или нет? // [Электронный ресурс] - www.klerk.ru от 09 февраля 2009.
Приложения
Приложение А
(обязательное)
БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС
(публикуемая форма)
на 1 января 2013 г.
кредитной организации: Открытое акционерное общество Социальный коммерческий банк Приморья "Примсоцбанк", | ||
ОАО СКБ Приморья "Примсоцбанк" |
||
Почтовый адрес: 690106, г. Владивосток, Партизанский пр-т, 44 |
||
№ |
Наименование статьи |
2012 |
2011 | |
I |
АКТИВЫ |
|||
1. |
Денежные средства |
1 790 831 |
2 042 412 | |
2. |
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации |
2 480 150 |
712 117 | |
2.1 |
Обязательные резервы |
348 603 |
240 704 | |
3. |
Средства в кредитных организациях |
528 144 |
632 303 | |
4. |
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток |
2 082 924 |
780 968 | |
5. |
Чистая ссудная задолженность |
25 860 217 |
18 820 067 | |
6. |
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи |
816 |
20 | |
6.1 |
Инвестиции в дочерние и зависимые организации |
20 |
20 | |
7. |
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения |
796 426 |
357 319 | |
8. |
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы |
948 282 |
892 366 | |
9. |
Прочие активы |
295 433 |
454 475 | |
10. |
ВСЕГО АКТИВОВ |
34 783 223 |
24 692 047 | |
II |
ПАССИВЫ |
|||
11. |
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации |
0 |
0 | |
12. |
Средства кредитных организаций |
55 935 |
236 562 | |
13. |
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями |
31 188 519 |
21 709 654 | |
13.1 |
Вклады физических лиц |
21 867 095 |
15 101 118 | |
14. |
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток |
0 |
0 | |
15. |
Выпущенные долговые обязательства |
211 755 |
243 101 | |
16. |
Прочие обязательства |
309 682 |
172 314 | |
17. |
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами оффшорных зон |
19 133 |
20 919 | |
18. |
ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ |
31 785 024 |
22 382 550 | |
III |
ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ |
|||
19. |
Средства акционеров (участников) |
203 200 |
203 200 | |
20. |
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников) |
0 |
0 | |
21. |
Эмиссионный доход |
254 127 |
254 127 | |
22. |
Резервный фонд |
30 480 |
30 480 | |
23. |
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи |
0 |
0 | |
24. |
Переоценка основных средств |
109 |
157 | |
25. |
Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет |
1 714 224 |
1 106 683 | |
26. |
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период |
796 059 |
714 850 | |
27. |
ВСЕГО ИСТОЧНИКОВ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ |
2 998 199 |
2 309 497 | |
IV |
ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА |
|||
28. |
Безотзывные обязательства кредитной организации |
1 463 904 |
1 859 605 | |
29. |
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства |
1 973 360 |
1 197 323 | |
30. |
Условные обязательства некредитного характера |
0 |
0 | |
Приложение Б
(обязательное)
ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ
(публикуемая форма)
за 2012 год
кредитной организации: Открытое акционерное общество Социальный коммерческий банк Приморья "Примсоцбанк", | |||
ОАО СКБ Приморья "Примсоцбанк" |
|||
Почтовый адрес: 690106, г. Владивосток, Партизанский пр-т, 44 |
|||
№ |
Наименование статьи |
2012 |
2011 |
1 |
2 |
3 |
4 |
1 |
Процентные доходы, всего, в том числе: |
3 510 993 |
2 338 121 |
1.1 |
От размещения средств в кредитных организациях |
96 053 |
125 442 |
1.2 |
От ссуд, предоставленных клиентам, не являющимся кредитными организациями |
3 221 151 |
2 073 547 |
1.3 |
От оказания услуг по финансовой аренде (лизингу) |
5 798 |
6 790 |
1.4 |
От вложений в ценные бумаги |
187 991 |
132 342 |
2 |
Процентные расходы, всего, в том числе: |
1 562 480 |
896 960 |
2.1 |
По привлеченным средствам кредитных организаций |
12 338 |
9 297 |
2.2 |
По привлеченным средствам клиентов, не являющихся кредитными организациями |
1 539 204 |
878 236 |
2.3 |
По выпущенным долговым обязательствам |
10 938 |
9 427 |
3 |
Чистые процентные доходы |
1 948 513 |
1 441 161 |
4 |
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе: |
-249 959 |
-46 140 |
4.1 |
Изменение резерва на возможные потери по начисленным процентным доходам |
-4 212 |
-1 459 |
5 |
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери |
1 698 554 |
1 395 021 |
6 |
Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток |
-5 775 |
4 457 |
7 |
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи |
0 |
0 |
8 |
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения |
1 589 |
-4 657 |
9 |
Чистые доходы от операций с иностранной валютой |
614 675 |
392 306 |
10 |
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты |
-65 468 |
73 980 |
11 |
Доходы от участия в капитале других юридических лиц |
6 |
0 |
12 |
Комиссионные доходы |
1 085 267 |
924 153 |
13 |
Комиссионные расходы |
187 738 |
168 079 |
14 |
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи |
0 |
0 |
15 |
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения |
0 |
0 |
16 |
Изменение резерва по прочим потерям |
-34 090 |
-344 |
17 |
Прочие операционные доходы |
182 746 |
87 911 |
18 |
Чистые доходы (расходы) |
3 289 766 |
2 704 748 |
19 |
Операционные расходы |
2 121 712 |
1 661 082 |
20 |
Прибыль (убыток) до налогообложения |
1 168 054 |
1 043 666 |
21 |
Начисленные (уплаченные) налоги |
371 995 |
328 816 |
22 |
Прибыль (убыток) после налогообложения |
796 059 |
714 850 |
23 |
Выплаты из прибыли после налогообложения, всего, в том числе: |
0 |
0 |
23.1 |
Распределение между акционерами (участниками) в виде дивидендов |
0 |
0 |
23.2 |
Отчисления на формирование и пополнение резервного фонда |
0 |
0 |
24 |
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период |
796 059 |
714 850 |
Приложение В
(обязательное)
ОТЧЕТ ОБ УРОВНЕ ДОСТАТОЧНОСТИ КАПИТАЛА,
ВЕЛИЧИНЕ РЕЗЕРВОВ НА ПОКРЫТИЕ СОМНИТЕЛЬНЫХ ССУД И ИНЫХ АКТИВОВ
(публикуемая форма)
на 1 января 2013 г.
кредитной организации: Открытое акционерное общество Социальный коммерческий банк Приморья "Примсоцбанк", |
ОАО СКБ Приморья "Примсоцбанк" |
Почтовый адрес: 690106, г. Владивосток, Партизанский пр-т, 44 |
| № |
Наименование показателя |
Данные на начало отчетного года |
Прирост / снижение за отчетный период |
Данные на отчетную дату | |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 | |
1. |
Собственные средства (капитал), (тыс.руб.), всего, в том числе: |
2 789 889 |
693 048 |
3 482 937 | |
1.1 |
Уставный капитал кредитной организации, в том числе: |
203 200 |
0 |
203 200 | |
1.1.1 |
Номинальная стоимость зарегистрированных обыкновенных акций (долей) |
203 200 |
0 |
203 200 | |
1.1.2 |
Номинальная стоимость зарегистрированных привилегированных акций |
0 |
0 |
0 | |
1.2 |
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников) |
0 |
0 |
0 | |
1.3 |
Эмиссионный доход |
254 127 |
0 |
254 127 | |
1.4 |
Резервный фонд кредитной организации |
30 480 |
0 |
30 480 | |
1.5 |
Финансовый результат деятельности, принимаемый в расчет собственных средств (капитала): |
1 796 945 |
693 096 |
2 490 041 | |
1.5.1 |
прошлых лет |
1 106 683 |
607 541 |
1 714 224 | |
1.5.2 |
отчетного года |
690 262 |
х |
775 817 | |
1.6 |
Нематериальные активы |
0 |
0 |
0 | |
1.7 |
Субординированный кредит (займ, депозит, облигационный займ) |
505 000 |
0 |
505 000 | |
1.8 |
Источники (часть источников) дополнительного капитала, для формирования которых инвесторами использованы ненадлежащие активы |
0 |
0 |
0 | |
2. |
Нормативное значение достаточности собственных средств (капитала), (процентов) |
10.0 |
х |
10.0 | |
3. |
Фактическое значение достаточности собственных средств (капитала), (процентов) |
13.0 |
х |
11.2 | |
4. |
Фактически сформированные резервы на возможные потери (тыс. руб.), всего, в том числе: |
1 068 727 |
139 207 |
1 207 934 | |
4.1 |
по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности |
1 027 215 |
135 386 |
1 162 601 | |
4.2 |
по иным активам, по которым существует риск понесения потерь, и прочим потерям |
20 593 |
5 607 |
26 200 | |
4.3 |
по условным обязательствам кредитного характера, отраженным на внебалансовых счетах, и срочным сделкам |
20 919 |
-1 786 |
19 133 | |
4.4 |
под операции с резидентами офшорных зон |
0 |
0 |
0 | |
Справочно: | |||||
1. |
Формирование (доначисление) резерва на возможные потери по ссудам в отчетном периоде (тыс.руб.), всего в том числе вследствие: |
2 419 223 | |||
1.1. |
выдачи новых ссуд |
1 732 717 | |||
1.2. |
изменения качества ссуд |
507 858 | |||
1.3. |
изменения официального курса иностранной валюты по отношению к рублю, установленного Банком России |
16 255 | |||
1.4. |
иных причин |
162 393 | |||
2. |
Восстановление (уменьшение) резерва на возможные потери по ссудам в отчетном периоде (тыс.руб.), всего в том числе вследствие: |
2 283 837 | |||
2.1. |
списания безнадежных ссуд |
118 382 | |||
2.2. |
погашения ссуд |
1 553 850 | |||
2.3. |
изменения качества ссуд |
418 667 | |||
2.4. |
изменения официального курса иностранной валюты по отношению к рублю, установленного Банком России |
16 723 | |||
2.5. |
иных причин |
176 215 | |||
Приложение Г
(обязательное)
ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ
(публикуемая форма)
за 2012 год
кредитной организации: Открытое акционерное общество "Социальный коммерческий банк Приморья "Примсоцбанк", | ||
ОАО СКБ Приморья "Примсоцбанк" |
||
Почтовый адрес: 690106, г. Владивосток, Партизанский пр- т, 44 |
||
№ |
Наименование статей |
2012 |
2012 | |
1 |
2 |
3 |
4 | |
1 |
Чистые денежные средства, полученные от (использованные в) операционной деятельности | |||
1.1 |
Денежные средства, полученные от (использованные в) операционной деятельности, до изменений в операционных активах и обязательствах, всего, в том числе: |
1 257 037 |
776 175 | |
1.1.1 |
Проценты полученные |
3 455 787 |
2 339 895 | |
1.1.2 |
Проценты уплаченные |
-1 444 459 |
-876 248 | |
1.1.3 |
Комиссии полученные |
1 082 729 |
923 557 | |
1.1.4 |
Комиссии уплаченные |
-189 534 |
-167 515 | |
1.1.5 |
Доходы за вычетом расходов по операциям с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющимися в наличии для продажи |
-4 724 |
3 095 | |
1.1.6 |
Доходы за вычетом расходов по операциям с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения |
632 |
8 866 | |
1.1.7 |
Доходы за вычетом расходов по операциям с иностранной валютой |
614 675 |
392 306 | |
1.1.8 |
Прочие операционные доходы |
177 860 |
87 263 | |
1.1.9 |
Операционные расходы |
-2 064 991 |
-1 606 008 | |
1.1.10 |
Расход (возмещение) по налогам |
-370 938 |
-329 036 | |
1.2 |
Прирост (снижение) чистых денежных средств от операционных активов и обязательств, всего, в том числе: |
773 826 |
-1 047 625 | |
1.2.1 |
Чистый прирост (снижение) по обязательным резервам в Банке России |
-107 899 |
-129 117 | |
1.2.2 |
Чистый прирост (снижение) по вложениям в ценные бумаги, оцениваемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток |
-1 276 777 |
197 385 | |
1.2.3 |
Чистый прирост (снижение) по ссудной задолженности |
-7 403 516 |
-7 140 352 | |
1.2.4 |
Чистый прирост (снижение) по прочим активам |
199 230 |
-206 246 | |
1.2.5 |
Чистый прирост (снижение) по кредитам, депозитам и прочим средствам Банка России |
0 |
0 | |
1.2.6 |
Чистый прирост (снижение) по средствам других кредитных организаций |
-181 577 |
37 516 | |
1.2.7 |
Чистый прирост (снижение) по средствам клиентов, не являющихся кредитными организациями |
9 566 487 |
6 208 406 | |
1.2.8 |
Чистый прирост (снижение) по финансовым обязательствам, оцениваемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток |
0 |
0 | |
1.2.9 |
Чистый прирост (снижение) по выпущенным долговым обязательствам |
-30 681 |
-32 923 | |
1.2.10 |
Чистый прирост (снижение) по прочим обязательствам |
8 559 |
17 706 | |
1.3 |
Итого по разделу 1 (ст. 1.1 + ст. 1.2) |
2 030 863 |
-271 450 | |
2 |
Чистые денежные средства, полученные от (использованные в) инвестиционной деятельности | |||
2.1 |
Приобретение ценных бумаг и других финансовых активов, относящихся к категории "имеющиеся в наличии для продажи" |
-796 |
0 | |
2.2 |
Выручка от реализации и погашения ценных бумаг и других финансовых активов, относящихся к категории "имеющиеся в наличии для продажи" |
0 |
0 | |
2.3 |
Приобретение ценных бумаг, относящихся к категории "удерживаемые до погашения" |
-1 245 901 |
-927 162 | |
2.4 |
Выручка от погашения ценных бумаг, относящихся к категории "удерживаемые до погашения" |
819 830 |
1 490 970 | |
2.5 |
Приобретение основных средств, нематериальных активов и материальных запасов |
-146 247 |
-137 157 | |
2.6 |
Выручка от реализации основных средств, нематериальных активов и материальных запасов |
30 525 |
19 350 | |
2.7 |
Дивиденды полученные |
0 |
0 | |
2.8 |
Итого по разделу 2 (сумма строк с 2.1 по 2.7) |
-542 589 |
446 001 | |
3 |
Чистые денежные средства, полученные от (использованные в) финансовой деятельности | |||
3.1 |
Взносы акционеров (участников) в уставный капитал |
0 |
0 | |
3.2 |
Приобретение собственных акций (долей), выкупленных у акционеров (участников) |
0 |
0 | |
3.3 |
Продажа собственных акций (долей), выкупленных у акционеров (участников) |
0 |
0 | |
3.4 |
Выплаченные дивиденды |
-107 357 |
-99 907 | |
3.5 |
Итого по разделу 3 (сумма строк с 3.1 по 3.4) |
-107 357 |
-99 907 | |
4 |
Влияние изменений официальных курсов иностранных валют по отношению к рублю, установленных Банком России, на денежные средства и их эквиваленты |
-76 386 |
91 744 | |
5 |
Прирост (использование) денежных средств и их эквивалентов |
1 304 531 |
166 388 | |
5.1 |
Денежные средства и их эквиваленты на начало отчетного года |
3 149 665 |
2 983 277 | |
5.2 |
Денежные средства и их эквиваленты на конец отчетного года |
4 454 196 |
3 149 665 | |