Отчет по практике в ЗАО "Альфа-банке"

Очередность платежей. Регулирование очередности платежей – один из острых вопросов денежно-кредитной политики. Существуют различные мнения  по проблеме очередности платежей. Внешне создается впечатление, что очередность платежей по усмотрению плательщиков, укрепляя их самостоятельность, в наибольшей мере соответствует условиям рынка. Однако такая очередность может наносить ущерб ряду кредиторов, требования которых, несмотря на их длительность, откладываются плательщиком.

В данном случае целесообразно применять периодическую очередность. Платежи подразделяются на три вида:

а) периодические платежи в доходы бюджета;

б) по зарплате, электроэнергию и другие платежи по наращенной кредиторской задолженности;

в) текущие платежи в погашение кредиторской задолженности; авансовые платежи.

В каждой из трех групп расчетные документы располагаются в календарной последовательности, так как каждая группа представлена в основном однотипными платежами.

Немаловажной проблемой остаётся вексельное обращение. Внедрение в стране вексельного обращения связано с рядом проблем. Не решены правовые вопросы, нормативная база постоянно расширяется. Неэффективен механизм взыскания денежных средств по векселям, так как не соответствует задачам, которые он должен выполнять: оперативности и простоте обращения денежно-кредитных средств. Отсутствуют и   методики для  банков при предоставлении кредита в форме вексельного.

Вексель используется как форма коммерческого кредита, а также как средство платежа, он может быть выпушен в обращение любым платежеспособным юридическим и физическим лицом (предприятиями, организациями и гражданами). Кроме того, его также целесообразно использовать для отсрочки или рассрочки платежа, т.е. это своего рода в качестве покупки в кредит. Например, при сделке купли-продажи оплату товаров можно частично произвести перечислением денег наличными или с помощью векселя. Можно и на всю стоимость товара выдать вексель. Тем самым оплата  производится не в момент приобретения товара, а через некоторое время - покупка в долг. Как средство платежа один вексель может использоваться по нескольким сделкам (погасить несколько обязательств).

Иными словами, приобретая товар и оплачивая его векселем, покупатель обязуется за этот товар уплатить определенную сумму. При оплате векселя, цена на товар может повыситься, тем самым покупатель только выигрывает в цене. Таким образом, вексель удобно использовать в условиях растущей инфляции.

Вторая важная функция, характеризующая предпочтительность вексельной формы безналичных расчётов – платежно-учетная. Вексель становится объектом учета в банке. Под него совершается платеж до наступления срока вексельного исполнения. При этом векселедержатель посредством индоссамента передает (продает) вексель банку до наступления срока платежа, получая вексельную сумму за вычетом учетного процента (дисконта) в пользу банка.

Весьма важен способ осуществления взаимозачетов между предприятиями с помощью векселя, поскольку взаимозачеты решают многие проблемы от присущих отдельному предприятию до народного хозяйства в целом. Их действенное проведение в условиях рынка отнюдь не простая задача. Но достижение цели стоит приложения усилий, ибо проведение посредством векселя эффективного взаимозачета и взаимокредитования предприятий (коммерческого кредита) будет способствовать:

• в силу отказа от практики предоплаты сокращению потребного объема оборотных средств предприятий и целевому их использованию, что в свою очередь приведет к уменьшению масштабов их индексации и кредитной эмиссии;

• преобразованию части долгов между предприятиями разных республик и областей во внутренние долги последних и, следовательно, эффективному возврату долгов, сокращению дебиторской задолженности;

• ускорению расчетов между предприятиями, достижению ритмичности сбыта и поставок;

• хозяйственной самостоятельности и устойчивости хозяйства городов и областей, отдельных отраслей, финансово-промышленных групп.

Даже в случае постоянных взаимопоставок всего лишь двух предприятий применение векселя вполне оправданно.

 

 

 

 

 

         ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 

         В масштабах государства в целом решаются задачи по сокращению налично-денежного оборота и затрат на его обслуживание, расширению возможностей кредитования реального сектора экономики за счет пополнения ресурсной базы банков, что, в конечном счете, способствует экономическому росту. За счет привлечения денежных средств населения в банки и роста доли операций, проводимых в безналичном порядке, обеспечивается прозрачность и подконтрольность совершаемых населением операций с денежными средствами.

Внедрение в крупных масштабах безналичных расчетов приводит к изменениям макроэкономических показателей. Снижение спроса и затрат на наличные деньги снижает потребность в дополнительной денежной эмиссии, сокращает степень риска инфляции. Все это способствует обеспечению устойчивости национальной денежной единицы и экономической стабильности государства в целом.

В первой главе отчёта представлен анализ деятельности исследуемого в работе банка – Регионального отделения ЗАО «Альфа-Банк» в г. Гомеле.

Во второй главе отчёта рассмотрены основные аспекты организации безналичных расчётов с юридическими лицами в Региональном отделении ЗАО «Альфа-Банк» в г. Гомеле.

Безналичные расчеты за товары и услуги, а также в связи с финансовыми обязательствами осуществляются в различных формах, каждая из которых имеет специфические особенности в характере и движении расчетных документов.

В соответствии с действующими нормативными документами расчеты между хозяйствующими субъектами могут производиться: платежными требованиями,  платежными поручениями,  платежными требованиями-поручениями,  аккредитивами и чеками, пластиковыми карточками.

В последние годы  в  безналичном  обороте  наибольший  удельный  вес  занимают расчеты  платежными  поручениями.

Внедрение в крупных масштабах безналичных расчетов приводит к изменениям макроэкономических показателей. Снижение спроса и затрат на наличные деньги снижает потребность в дополнительной денежной эмиссии, сокращает степень риска инфляции. Все это способствует обеспечению устойчивости национальной денежной единицы и экономической стабильности государства в целом.

Совершенствованию организации безналичных расчётов способствует система «Клиент-банк», которая позволяет создать гибкую и мобильную систему взаимодействия между клиентом и банком посредством организации комплексного электронного оборудования. Система предоставляет возможность в режиме реального времени управлять своими счетами и с максимальной эффективностью осуществлять традиционные банковские операции.

Для увеличения доли безналичных расчетов необходимо наладить с предприятиями торговли системную работу, совместно разрабатывать и внедрять программы лояльности, включающие поощрительные меры для держателей карточек, активно пропагандировать передовой опыт, проводить совместные рекламные акции и компании, помочь организовать компьютерный учет покупок в разрезе держателей карточек в каждом магазине.