Отчет о практике в ОАО Сбербанк России

    Виды  кредитов, предоставляемых физическим лицам Сбербанком РФ, следующие:

• кредиты на приобретение, строительство и реконструкцию  недвижисти;
• кредиты на неотложные нужды (приобретение транспортных средств, гаражей, дорогостоящих предметов и т.д.).

    В настоящее время кредиты на приобретение объектов недвижимости предоставляются до 15 лет, кредиты на неотложные нужды - до 5 лет.

    Срок  кредита устанавливается банком в зависимости от объекта кредитования:

- при выдаче кредита на приобретение транспортных средств – на срок не более трех лет;

- при выдаче кредита на приобретение дорогостоящей техники, мебели - в пределах гарантийного срока, установленного на товары, но не более трех лет.

    С июля 2000 года Сберегательному банку  РФ разрешено выдавать кредиты физическим лицам на оплату обучения в образовательных учреждениях, зарегистрированных на территории РФ. Лимит кредитования определяется банком исходя из платежеспособности законного представителя учащегося. Максимальная величина лимита кредитования не может превышать 70% стоимости обучения, указанной в договоре о подготовке специалиста за полный период обучения в образовательном учреждении.

    Для получения кредита в отделениях Сберегательного банка заемщик  представляет следующие документы:

1. заявление;
2. паспорт или заменяющий его документ;
3. справки с места работы заемщика и поручителей о доходах и размере производимых удержаний (для пенсионеров - справку из органов соц. защиты);
4. декларацию о полученных доходах, заверенную налоговой инспекцией, для граждан, занимающихся предпринимательской деятельностью;
5. анкеты;
6. паспорта поручителей и залогодателей;
7. для получения кредита свыше 5000 долл. Или рублевого эквивалента этой суммы - справку из психоневрологического диспансера или водительские удостоверения;

8. другие документы при необходимости.

    Банк  вправе отказать в выдаче кредита в следующих случаях:

1. если при проверке выявлены факты предоставления поддельных документов или недостоверных сведений;

2. если платежеспособность заемщика или предоставленное обеспечение возврата кредита не удовлетворяет установленным требованиям.

    После принятия положительного решения о  выдаче кредита оформляются: кредитный договор, график погашения кредита и срочное обязательство. Все условия предоставления потребительских ссуд согласовываются двумя сторонами - кредитором и заемщиком - и оговариваются в кредитном договоре.

    В настоящее время отделения Сберегательного  банка РФ в качестве обеспечения принимают:

1. поручительства граждан РФ, имеющих постоянный источник дохода;
2. поручительства платежеспособных предприятий и организаций-клиентов банка;
3. передаваемые в залог физическим лицом ликвидные ценные бумаги: сберегательные сертификаты на предъявителя, акции и векселя Сбербанка России;
4. передаваемые в залог юридическим лицом ликвидные ценные бумаги;

5. передаваемые в залог объекты недвижимости, транспортные средства и другое имущество.

    Не  допускается заключение кредитного договора с использованием залога приобретаемого имущества или строящегося объекта в качестве единственного вида обеспечения. При принятии банком в обеспечение по кредитному договору только поручительств физических лиц  должно быть соблюдено следующее требование:

1. по кредитам в пределах от 100 до 1000 долл. (или рублевых 
   эквивалентов этих сумм) - не менее двух поручительств;
2. по кредитам в пределах от 1001 до 5000 долл. (или рублевых 
   эквивалентов этих сумм) - не менее трех поручительств;
3. по кредитам в пределах от 5001 до 10000 долл. (или рублевых 
   эквивалентов этих сумм) - не менее четырех поручительств;
4. кредиты свыше 10000 долл. (или рублевого эквивалента этой 
   суммы) при отсутствии залога имущества (включая ценные 
   бумаги) не предоставляются.

    Для заемщиков и поручителей устанавливается  возрастной ценз. Кредит предоставляется гражданам в возрасте от 18 до 70 лет при условии, что срок возврата кредита по договору наступает до исполнения заемщику 75лет. Поручительство принимает от граждан в возрасте от 18 до 70 лет. При этом имеется в виду, сто срок возврата кредита наступает до исполнения поручителю 70 лет. Для учета выданного кредита банк открывает ссудный счет  .

    Ссудный счет - это не счет заемщика, а внутрибалансовый счет банка. По нему отражаются суммы уже выданного заемщику кредита. Как правило, банк предоставляет заемщику кредит путем выдачи денег из кассы или в безналичном порядке путем: перечисления на него счет до востребования, открытый в данном банке, зачисления на счет пластиковой карты заемщика, оплаты счетов торговых и других организаций, перечисления на счета гражданам - предпринимателям.

    Погашение кредита, уплата процентов и неустоек производится:

- наличными деньгами, через кассу;

- перечислением со счетов по вкладам;

- посредством удержания из заработной платы, пенсии и т.д.;

- переводами через предприятия связи или другие.

      Кроме того, банк всегда оставляет  за собой право на досрочное  взыскание кредита. 
 

     4.5 Факторинг 
 

    Факторинг – переуступка неоплаченных долговых требований, возникающих между контрагентами в процессе реализации товаров и услуг на условиях коммерческого кредита. Факторинговое обслуживание наиболее эффективно для малых и средних предприятий, которые традиционно испытывают финансовые затруднения из-за несвоевременного погашения долгов дебиторами и ограниченности доступных для них источников кредитования. Факторинговому обслуживанию не подлежат:

 – предприятия с большим количеством дебиторов, задолженность каждого из которых невелика;

 – предприятия, производящие узкоспециализированную или нестандартную продукцию;

 – строительные и другие фирмы, работающие с субподрядчиками;

 – фирмы, реализующие продукцию на условиях послепродажного обслуживания;

 – предприятия, практикующие авансовые платежи или бартер.

    Банк-фактор покупает требования какой-либо компании, и затем сам получает платежи по ним. При этом речь идет об обращающихся краткосрочных требованиях, возникающих из товарных поставок. В операции факторинга имеются три участника:

 – фактор – ведет всю бухгалтерию, берет на себя обязанности по предупреждению должника о платежах, выполняет инкассацию требований, а также несет весь риск, связанный с полным  и   своевременным   поступлением   платежей;

 – первоначальный кредитор;

 – должник,  получающий от клиента товары  с отсрочкой платежа.

    Плата, взимаемая факторинговой компанией  с поставщика, состоит из двух основных компонентов:

1. платы за управление, то есть комиссии за  факторинговое обслуживание - ведение учета, страхование от появления сомнительных долгов и т.д. (как правило, 0,5-3% годового оборота поставщика);
2. платы за учет, которая взимается с суммы средств, предоставляемых поставщику досрочно (в форме предварительной оплаты переуступаемых долговых требований) за период между досрочным получением и датой инкассирования требований (обычно на 2-4% больше текущей банковской ставки, используемой при краткосрочном кредитовании клиентов с аналогичным оборотом и кредитоспособностью).

 
 
 
 
 

 

5 Организация операций с ценными бумагами 
 

5.1 Эмиссионные операции 
 

    Коммерческие  банки, являясь посредниками на финансовом рынке, могут выступать эмитентами различных видов ценных бумаг. Они эмитируют не только акции и облигации, но и депозитные и сберегательные сертификаты. Если на основе акций и облигаций формируется собственный и заемный капитал банка, то выпуск сертификатов и векселей можно рассматривать как привлечение управляемых депозитов, или безотзывных вкладов.

    Право эмиссии собственных акций и  облигаций имеет коммерческий банк , образованный как акционерное общество, и это право обусловлено его формой собственности. Депозитные сертификаты и векселя  может выпускать любой коммерческий банк по истечении двух лет деятельности.

    Среди акций банка наибольшее распространение  имеют обыкновенные акции. Привилегированные акции выпускаются довольно редко, объем их эмиссии ограничен 25% уставного фонда банка. Банковские облигации пользуются меньшей популярностью, чем привилегированные акции.

• Коммерческие банки, выпуская собственные акции и облигации, должны руководствоваться новой редакцией
• При увеличении размеров первоначального капитала банка путем выпуска акций;
• При реорганизации кредитных учреждений;

• При привлечении банком заемного капитала путем выпуска облигаций и других долговых обязательств.

    Решение о размещении акций либо ценных бумаг, конвертируемых в акции, принимается только общим собранием акционеров, большинством в 2/3 голосов от общего количества голосов, зарегистрированных для участия в собрании, если большее количество голосов не предусмотрено Уставом кредитной организации.

    Выпуск ценных бумаг должен сопровождаться регистрацией проспекта эмиссии, если выполняется хотя бы одно из приводимых условий:

• размещение производится среди неограниченного круга лиц, число 
  которых превышает 500;

• если общий объем эмиссии превышает 500 тыс. минимальных 
  размеров оплаты труда.

    Все выпуски ценных бумаг банка, независимо от величины выпуска и количества инвесторов, подлежат обязательной государственной регистрации в Банке России. Для этого банк - эмитент представляет в Департамент контроля за деятельностью кредитных организаций учреждений Банка России по месту своего нахождения следующие документы:

1. Заявление на регистрацию;
2. Решение о выпуске ценных бумаг;
3. Описание (образец) сертификата;
4. Выписки из протокола собрания акционеров или Совета, на котором было принято решение о выпуске ценных бумаг;
5. Проспект эмиссии;
6. Копию платежного поручения об уплате налога на операции с ценными бумагами.

    Реализация  акций может происходить путем  продажи акций за рубли. С этой целью покупателем заключается  договор купли - продажи на определенное число акций. Здесь банк - эмитент может пользоваться услугами посредников - финансовых брокеров, с которыми также заключаются специальные договоры комиссии или поручения. Такой способ реализации допускает рассрочку платежа, устанавливаемую из расчета обязательной оплаты акций в течение одного года со дня регистрации выпуска акций.

    Также реализация акций может быть произведена  путем капитализации прочих собственных  средств банка с распределением соответствующего количества акций среди акционеров и внесением изменений в реестре акционеров. Возможна реализация акций путем переоформления внесенных ранее паев в акции - при преобразовании банка из паевого в акционерный.

    Реализация  акций может производиться путем  замены на ранее выпущенные банком ценные бумаги, а также путем консолидации и дробления акций.