Кредитование предприятий малого и среднего бизнеса

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ  РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

УО «БЕЛОРУССКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ  ЭКОНОМИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ»

 

 

 

Кафедра банковского дела

 

 

 

КУРСОВАЯ РАБОТА

 

 

                по дисциплине: Организация деятельности банков

                на тему: Кредитование предприятий малого и среднего бизнеса

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

МИНСК 2013

 

 

 

 

 

РЕФЕРАТ

 

Курсовая работа: 26 с., 5 рис., 3 табл., 28 источников.

 

БАНКОВСКИЙ КРЕДИТ, КРЕДИТОВАНИЕ МАЛОГО И СРЕДНЕГО БИЗНЕСА, КРЕДИТОРСКАЯ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ, МИКРОКРЕДИТОВАНИЕ, КРЕДИТНЫЙ РИСК

Объект исследования ― кредитование предприятий малого и среднего бизнеса.

Предмет исследования ― сущность кредитования, в том числе кредитования малого и среднего бизнеса, его формы, динамика и проблемы развития в Республике Беларусь.

Цель работы: изучение процесса кредитования предприятий малого и среднего бизнеса, анализ динамики кредитования в Республике Беларусь, а также исследование проблем при кредитовании банками предприятий малого и среднего бизнеса и путей его дальнейшего развития.

Методы исследования: описание, систематизация, классификация, аналитический метод, статистический, графический.

Область возможного практического применения: лекции, семинарские занятия.

Исследования  и разработки: исследована сущность банковского кредита, в том числе кредитование малого и среднего бизнеса, проанализирована кредиторская задолженность в разрезе областей, видов экономической деятельности, просроченной задолженности, сформулированы основные проблемы кредитования малого и среднего бизнеса.

Технико-экономическая  и социальная значимость: данная тема является актуальной, т.к. малый и средний бизнес играет важную роль в любой стране: он обеспечивает занятость населения, порождает здоровую конкуренцию, насыщает рынок новыми товарами и услугами и обеспечивает нужды крупных предприятий. Однако, для развития, совершенствования или открытия данного бизнеса не всегда хватает денежных средств.

Автор работы подтверждает, что приведенный  в курсовой работе расчётно-аналитический  материал правильно и объективно отражает состояние исследуемого процесса, а все заимствованные из литературных и других источников теоретические, методические положения и концепции  сопровождаются ссылками на их авторов.

 

                                                                                                        

 

                                                                                                                      ________________

СОДЕРЖАНИЕ

 

Введение…………………………………………………………………..……....4

1. Теоретические основы кредитования малого и среднего бизнеса……...…..6
2. Анализ кредитования банками Республики Беларусь предприятий малого и среднего бизнеса…………………………………………………………….…...13
3. Проблемы кредитования предприятий малого и среднего бизнеса и пути его развития в Республике Беларусь…………………………………….……..19

Заключение…………………….……………………………………..............…..24

Список использованных источников……..……………….……………………25

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

В условиях рыночной экономики банковское кредитование является важным элементом построения денежно-кредитной политики государства. Потребность в кредите также обусловлена действием экономических законов, наличием товарно-денежных отношений и государственной политикой, направленной на поддержку и стимулирование различных секторов экономики. Его используют как крупные предприятия и объединения, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые структуры; как государства, правительства, так и отдельные граждане.

Предприятия малого и среднего бизнеса играют важную роль в процессе эффективного развития и перестройки экономики. Одной из наиболее распространенных проблем субъектов малого и среднего бизнеса на начальном этапе осуществления деятельности является отсутствие или недостаточное количество оборотных и основных средств, в связи с этим субъекты малого и среднего бизнеса пытаются решить эту проблему за счет привлечения денежных ресурсов банков.

Темой курсовой работы является кредитование предприятий малого и  среднего бизнеса. Данная тема является актуальной, т.к. малый и средний бизнес играет важную роль в любой стране: он обеспечивает занятость населения, порождает здоровую конкуренцию, насыщает рынок новыми товарами и услугами и обеспечивает нужды крупных предприятий. Однако, для развития, совершенствования или открытия данного бизнеса не всегда хватает денежных средств.

Цель работы: изучение процесса кредитования предприятий малого и среднего бизнеса, анализ динамики кредитования в Республике Беларусь, а также исследование проблем при кредитовании банками предприятий малого и среднего бизнеса и путей его дальнейшего развития.

Для достижения поставленной цели нужно определить задачи. Задачами данной курсовой работы являются:

• изучить теоретические основы кредитования субъектов малого и среднего бизнеса: принципы и роль в экономике РБ;
• проанализировать изменения, произошедшие в кредитовании банками предприятий малого и среднего бизнеса в РБ;
• выявить наиболее важные проблемы кредитования субъектов малого и среднего бизнеса;
• отметить перспективные пути развития данного вида предоставления средств предприятиям малого и среднего бизнеса.

Объект исследования – кредитование предприятий малого и среднего бизнеса.

Предметом исследования является сущность кредитования, в том числе кредитования малого и среднего бизнеса, его формы, динамика и проблемы развития в Республике Беларусь.

При написании данной курсовой работы были применены такие методы исследования как описание, систематизация, классификация, аналитический метод, статистический, графический.

Курсовая работа была написана при использовании учебных пособий, нормативно-правовых актов Республики Беларусь, в том числе Банковского  Кодекса РБ, статьи из периодических  научно-практических и аналитических  источников. Также были использованы ресурсы Интернет.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1 Теоретические основы кредитования малого и среднего бизнеса

 

В настоящее время банковский кредит является основной формой кредита. Это значит, что именно банки являются кредиторами субъектов, нуждающихся во временной финансовой помощи. Кругооборот средств помогает мобилизовать временно высвобождающиеся денежные средства и одновременно перераспределять их в пользу нуждающихся  в этих средствах. Эту функцию берет на себя банк, так как свободные средства скапливаются на счетах в банке, и банк располагает информацией о том, как и когда эти ресурсы могут быть использованы. 

В роли субъектов в банковском кредитовании выступают кредитодатель  и кредитополучатель. В соответствии с Инструкцией о порядке предоставления (размещения) банками денежных средств в форме кредита и их возврата № 226 кредитодатель - банк, заключивший кредитный договор с кредитополучателем о предоставлении ему денежных средств (кредита) в размере и на условиях, определенных договором.

Кредитополучатель - юридическое  лицо, в том числе банк, или  физическое лицо, в том числе индивидуальный предприниматель, заключившие кредитный  договор с кредитодателем о получении  денежных средств (кредита) в размере  и на условиях, определенных договором.

Кредитополучателями   могут   выступать:

1. кредитоспособные юридические   лица   и   индивидуальные   предприниматели  и физические лица Республики Беларусь;
2. обособленное  подразделение  юридического  лица,  выделенное на самостоятельный  баланс  и  действующее  на  основании утвержденного положения,  может  получать  кредит  от  имени  юридического лица, с открытием ссудного счета такому подразделению;
3. лица  других  государств  -  нерезиденты  Республики  Беларусь, являющиеся   иностранными   инвесторами,  могут  получать  в  банках Республики  Беларусь  кредиты на цели инвестиционной деятельности на территории  Республики  Беларусь,  предусмотренные законодательством Республики Беларусь.

Основными принципами кредитования являются возвратность, срочность и  платность.

Банковский кредит осуществляется на основании заключенного кредитного договора между кредитодателем и  кредитополучателем.

 Существенными условиями кредитного договора являются условия:

• о сумме кредита с указанием валюты кредита (для кредитной линии - о максимальном размере (лимите) общей суммы предоставляемых кредитополучателю денежных средств (кредите) и (или) предельном размере единовременной задолженности кредитополучателя);
• о сроке и порядке предоставления и возврата (погашения) кредита;
• о размере процентов за пользование кредитом и порядке их уплаты, за исключением случаев предоставления кредита на льготных условиях на основании решений, принятых Президентом Республики Беларусь или в установленном порядке Правительством Республики Беларусь;
• о целях, на которые кредитополучатель обязуется использовать или не использовать предоставленные денежные средства (целевое использование кредита);
• об ответственности кредитодателя и кредитополучателя за неисполнение (ненадлежащее исполнение) ими обязательств по кредитному договору;
• иные условия, относительно которых по заявлению одной из сторон должно быть достигнуто соглашение [11, ст. 140].

Банковские кредиты предоставляются  на цели, связанные с созданием  и движением текущих и долгосрочных активов предприятий, осуществлением  приоритетных государственных программ, финансирование расходов текущего и  инвестиционного характера физических лиц.

За счет средств банковского  кредита не допускается:

1. покрытие бесхозяйственности;
2. осуществление взносов в уставные фонды банков и субъектов хозяйствования;
3. покупка ценных бумаг;
4. выплата дивидендов по акциям;
5. уплата %-в за пользование банковским кредитом, оплата других банковских услуг;
6. уплата всех видов страховых взносов и платежей;
7. погашение ранее полученных кредитов или уплата долга по кредиту за третьих лиц;
8. налоговые платежи,  включая налоги на  экспорт и импорт, таможенные пошлины, налоги и сборы, телеграфные и почтовые расходы;
9. оплата непроизводственных расходов (штраф, пеня, неустойка);
10. проведение ломбардных операций;
11. другие   платежи,   противоречащие   законодательству [10].

В экономической системе  роль и место банковского кредита  можно определить с помощью выполняемых  им функций.

К основным функциям банковского  кредита относятся:

1. перераспределительная. В экономике кредит является  стихийным макрорегулятором за счет удовлетворения потребностей хозяйствующих субъектов в дополнительных финансовых ресурсах. Для устранения диспропорций распределения финансовых ресурсов по отраслям экономики необходимо государственное регулирование.
2. экономия издержек обращения. Реализуется через ссуды на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств и обеспечивает ускорение оборачиваемости капитала.
3. ускорение концентрации капитала. Концентрация капитала является необходимым условием развития любого хозяйствующего субъекта. Кредит позволяет провести концентрацию капитала в максимально короткие сроки, с меньшими ресурсными затратами;
4. обслуживание товарооборота. Кредит ускоряет и упрощает товарный оборот через такие механизмы, как вексель, чек, кредитные карточки и т.д..
5. ускорение научно-технического прогресса. В научно-технической сфере существует большой разрыв между разработкой и внедрением. Кредит позволяет осуществить большое количество проектов, для реализации которых необходимы вложения в виде инвестиций.