Контрольная работа по "Банковскому делу"

 

Ккс=0,07 – 3 класс

Кфз=13,8 – 3 класс

Ккп=0,99 – 2 класс

Км=-7,08 – 3 класс

Ксп=0,05 – 3 класс

Кс=1,34 – 3 класс

Средневзвешенный бал  по коэффициентам=(3+3+3+2+3+3)/6=2,8

 

3. Показатели деловой активности.

Деловая активность предприятия  проявляется в динамичности развития коммерческой организации, в эффективном  использовании экономического потенциала, расширении рынков сбыта своей продукции.

Основными показателями деловой  активности предприятий являются:

Фондоотдача:   

Ф = ВР / S_ср,     

где ВР - выручка от реализации;

S_ср - средняя стоимость основных средств, равная

Ф=13564/8961=1,51

S_ср = 0,5 * (S₁ + S₂),     

где S1 – стоимость основных средств на начало года;

S2 – стоимость основных средств на конец года.

Sср=0,5*(8456+9466)=8961

Оборачиваемость средств в расчетах:

в оборотах      Оро = ВР / ДБ 

Оро=13564/1690=8,03

в днях       Орд = 360 / Оро 

Орд=360/8,03=44,8    

Оборачиваемость материально-производственных запасов:

в оборотах    Озо = СС / ПЗ,     где СС - себестоимость реализованной продукции, работ и услуг;

ПЗ - стоимость сырья и  материалов.

Озо=12126/4425=2,74

в днях          Озд = 360 / Озо     Озд=360/2,74=131,39

Оборачиваемость собственного капитала:

ОСК = ВР / СК

ОСК=13564/1302=10,4    

Оборачиваемость общего капитала:

ООК = ВР / ВБ    

ООК=13564/18029=0,75

 

Таблица 9 - Классификация заемщиков по коэффициентам деловой активности

 

Классы	I	II	III
Коэф
Ф	>0,97	0,9-0,97	<0,9
ОРо (обороты)	>15	10-15	<10
ОРд (дни)	<30	30	>30
ОЗо (обороты)	>5	2-5	<2
ОЗд (дни)	<50	50-180	>180
ОСК	>0,95	0,8-0,95	<0,8
ООК	>0,75	0,7-0,75	<0,7

 

Ф=1,51 – 1 класс

ОРо=8,03 -  3 класс

Орд=44,8 – 3 класс

ОЗо=2,74 – 2 класс

ОЗд=131,39 – 2 класс

ОСК=10,4 – 1 класс

ООК=0,75 – 2 класс

Средневзвешенный бал  по коэффициентам=(1+3+3+2+2+1+2)/7=2

4. Показатели рентабельности.

При определении показателей  рентабельности необходимо рассчитать:

Рентабельность производства продукции:

R_пр = Пр_О / СС,     

где Пр_О - прибыль операционная.

Rпр=1226/12126=0,1

Рентабельность активов:

R_a = Пр_ч / ВБ,     

где Пр_ч – прибыль чистая.

Rа=5394/18029=0,29

Рентабельность собственных  средств:

R_сс = Пр_ч / СК. 

Rсс=5394/1302 =4,14  

 

Классификация заемщиков  по коэффициентам рентабельности представлена в таблице 10.

 

Таблица 10 - Классификация заемщиков по коэффициентам рентабельности

 

Класс	I	II	III
Коэф
Rпр	>0,25	0,05-0,25	<0,05
Rа	>10,0	0,2-10,0	<0,2
Rсс	>5,0	0,2-5,0	<0,2

 

Rпр=0,1 – 2 класс

Rа=0,29 – 2 класс

Rсс=4,14 – 1 класс

Средневзвешенный бал  по коэффициентам=(2+2+1)/3=1,67

Рассчитанная система  финансовых коэффициентов позволяет  детально проанализировать хозяйственную  и финансовую деятельность заемщика. Поэтому возникает необходимость  объединить отдельные показатели в  единый, который называется рейтингом. Он определяется в баллах по показателям на начало и конец отчетного периода. Рейтинг позволяет получить приближенную оценку кредитоспособности заемщика. Показатели, используемые при расчете рейтинга, приведены в таблице 11.

 

 

 

 

 

Таблица 11 - Шкала баллов

 

Оценка коэффициентов  в баллах	Интервал значений коэффициентов
Коэффициент текущей ликвидности
15	>2,0
10	1,5-2,0
5	1,0-1,5
0	<1,0
Коэффициент концентрации заемного и привлеченного капитала
15	<0,5
10	0,5-1,0
5	1,0-1,5
0	>1,5
Коэффициент рентабельности производства
15	>0,25
10	0,15-0,25
5	0,05-0,15
0	<0,05
Показатель оборачиваемости  материально-производственных запасов  в днях
15	<30
10	30-50
5	50-90
-5	90-120
-10	120-180
-15	180-270
-30	>270

 

Коэффициент текущей ликвидности=0,52 (0 баллов)

Коэффициент концентрации заемного и привлеченного капитала=0,94 (10 баллов)

Коэффициент рентабельности производства=0,1 (5 баллов)

Показатель оборачиваемости  материально-производственных запасов  в днях=131,9 (-10 баллов)

Итого 5 баллов

Отнесение заемщика к определенному  классу производится в зависимости  от количества баллов:

Свыше 45 баллов – 1класс, платежеспособный заемщик.

От 30 до 45 баллов – 2 класс, недостаточно устойчивый заемщик.

От 15 до 30 баллов – 3 класс, неустойчивый заемщик.

До 15 баллов – 4 класс, неплатежеспособный заемщик.

4 класс заемщика

 

Список использованной литературы

 

1. Федеральный закон от 03.02.96 № 17- ФЗ “О банках и банковской деятельности” с изменениями и дополнениями.
2. Федеральный закон от 26.04.95 № 65 - ФЗ “О Центральном банке РФ (Банке России)” с изменениями и дополнениями.
3. Федеральный закон от 09.10.92 № 3615-1 “О валютном регулировании и валютном контроле” с изменениями и дополнениями.
4. Положение ЦБ РФ от 16.06.99 № 77-П “О порядке и условиях проведения торгов иностранной валютой за российские рубли на единой торговой сессии межбанковских валютных бирж” с изменениями и дополнениями.
5. Указание ЦБ РФ от 22.03.99 № 519 - У “О порядке покупки юридическими лицами- резидентами иностранной валюты за рубли на внутреннем валютном рынке РФ для целей осуществления платежей по договорам об импорте товаров в РФ” с изменениями и дополнениями.
6. Инструкция ЦБ РФ от 01.10.97 № 1 “О порядке регулирования деятельности банков” с изменениями и дополнениями.
7. Инструкция ЦБ РФ от 30.06.97 № 62а “О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам” с изменениями и дополнениями.
8. Банковское дело: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2007. – 630 с.
9. Банковское дело: Учебник / Под ред. В.И. Колесникова. - М.: Финансы и статистика, 2007. – 580 с.
10. Банки и банковские операции: Учебник / Под ред. Е.Ф. Жукова.- М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2005. – 475 с.
11. Банки и банковское дело: Учебник / Под ред. И.Т. Балабанова. -  СПб: Питер, 2006. – 353 с.
12. Вакуленко Т.Г. Анализ бухгалтерской (финансовой) отчетности для принятия управленческих решений / Т.Г. Вакуленко, Л.Ф. Фомина. – СПб.: “Издательский дом Герда”, 2005. - 288 с.
13. Кочович Е. Финансовая математика: теория и практика финансово-банковских расчетов / Е. Кочович. - М.: Финансы и статистика, 2004. – 370 с.
14. Масленченков Ю.С. Банк - партнер предприятия / Ю.С. Масленченков. - М.: ЮНИТИ, 2000. – 420 с.
15. Пещанская И.В. Организация деятельности коммерческого банка: Учеб. пособие / И.В. Пещанская. – М.: ИНФРА-М, 2001. – 320 с.
 

Приложение А

 

КРЕДИТНЫЙ ДОГОВОР  № (проект)

 

г.Хабаровск

 

 

Кредитная организация ООО «Юниаструм-банк», именуемая в дальнейшем КРЕДИТОР, в лице Управляющего Иванова И.Г., действующего на основании Устава, с одной стороны и ООО «Холдинг-Восток», именуемая в дальнейшем ЗАЕМЩИК, в лице генерального директора Савицкого Е.Д., действующего на основании Устава, с другой стороны, заключили настоящий договор о нижеследующем.

 

I. Предмет договора

 

1.1. КРЕДИТОР обязуется предоставить ЗАЕМЩИКУ  кредит в сумме

3200000   рублей,   на   срок   до   4   лет  под 18   процентов годовых, а ЗАЕМЩИК обязуется возвратить КРЕДИТОРУ полученный кредит и уплатить проценты за пользование в размере, в сроки и на условиях настоящего договора.

II. Условия предоставления  кредита

2.1. КРЕДИТОР открывает ЗАЕМЩИКУ ссудный счет Na427569856325.

2 2. Выдача  кредита производится после надлежащего  оформления указанного в пункте 5.1. настоящего договора обеспечения  по кредиту, а также предоставлении  КРЕДИТОРУ страхового полиса  на предметы залога.

2.3. Выдача кредита производится посредством оплаты платежных документов заемщика с его ссудного счета без перечисления суммы кредита на расчетный счет ЗАЕМЩИКА.

2.4. Сроки погашения выданного кредита

 

дата погашения	сумма
01.01.2010	284 849,18
01.04.2010	284 849,18
01.07.2010	284 849,18
01.10.2010	284 849,18
01.01.2011	284 849,18
01.04.2011	284 849,18
01.07.2011	284 849,18
01.10.2011	284 849,18
01.01.2012	284 849,18
01.04.2012	284 849,18
01.07.2012	284 849,18
01.10.2012	284 849,18
01.01.2013	284 849,18
01.04.2013	284 849,18
01.07.2013	284 849,18
01.10.2013	284 849,18
ИТОГО	4 557 586,88

 

 

2.6. Уплата процентов производится ежеквартально «1» числа каждого квартала и на дату возврата кредита.

1. Плата за проведение операций по ссудному счету вносится одновременно с уплатой процентов.
2. При несвоевременном перечислении платежа в погашение кредита, или уплату процентов, или за проведение операций по ссудному счету ЗАЕМЩИК уплачивает КРЕДИТОРУ неустойку с даты наступления исполнения обязательства, установленной договором, в размере  процентов годовых с суммы просроченного платежа за каждый день просрочки.

 

III. Условия расчетов и платежей

 

3.1.Погашение  кредита и уплата процентов  и других платежей по настоящему  договору производится платежным  поручением ЗАЕМЩИКА с его  расчетного (текущего) счета №40120365698 в Хабаровскомотделении (филиале) Юниаструм банка г. _Хабаровска, а также других расчетных и текущих счетов ЗАЕМЩИКА.

В платежных  поручениях суммы процентов, платы  за проведение операций по ссудному счету  и неустоек указываются отдельно.

3.2.Датой  выдачи кредита является дата  списания средств со ссудного 
счета ЗАЕМЩИКА № 40213659874

Датой погашения задолженности по кредиту, уплаты процентов, неустойки, внесения платы за проведение операций по счету  является дата списания средств с расчетного / текущего счета ЗАЕМЩИКА у КРЕДИТОРА или дата поступления средств на корреспондентский счет КРЕДИТОРА

10. Отсчет срока для начисления процентов за пользование кредитом и платы за проведение операций по ссудному счет/ начинается с даты образования задолженности по ссудному счету (включительно) и заканчивается датой погашения задолженности (не включая эту дату), а в случае несвоевременного погашения задолженности (просрочки) - датой погашения, установленной по договору (не включая эту дату.)
11. При исчислении процентов и платы за проведение операций по ссудному счету количество дней в месяце условно принимается за 30, а в году - 360. В месяцах, имеющих 31 день, 31 число в расчет не принимается, а в феврале остаток за последнее число повторяется столько раз, сколько дней не достает до 30.

Уплата  неустойки производится за фактическое  количество дней просрочки платежей.

3.5. Суммы, перечисленные ЗАЕМЩИКОМ в счет погашения задолженности по настоящему договору, направляются вне зависимости от назначения платежа, указанного в платежном документе, в следующей очередности:

1. на уплату неустойки;
2. на уплату просроченных процентов
3. на уплату просроченных платежей за проведение операций по ссудному счету;
4. на уплату срочных процентов;
5. на внесение платы за проведение операций по ссудному счету;
6. на погашение просроченной задолженности по кредиту;
7. на погашение срочной задолженности по кредиту.