История развития денег

    

 

 

 

 

2 История развития банковского дела

 

2.1 Зарождение банковского дела (в мировом масштабе)

 

 

Банки – удивительное изобретение человечества.  История  их  уходит  в глубину  веков,  а  сфера  деятельности  не  знает  ни  географических,   ни национальных границ. Без банков немыслимо  современное  денежное  хозяйство. Им нет альтернативы в будущем, поскольку они являются основным  и  связующим звеном всей экономической жизни.

Слово «банк» происходит от итальянского  «banco»,  означающее  «стол». Такие столы устанавливались на  многолюдных,  шумных  площадях,  где происходила оживленная торговля товарами.

Начиная с древних времен (VII — VI вв. до н.э.) за Вавилоном закрепилась слава торгового центра всего Древнего Востока. Здесь можно было купить и продать любой товар, известный древнему миру.

 Товарно – денежные отношения в Вавилонии достигли очень высокого для античного мира уровня. Деньги как всеобщий эквивалент стоимости в виде кусочков и слитков серебра появились здесь еще в середине III тысячелетия до н.э. у шумерийцев. Вавилоняне унаследовали эту денежную систему. Во многих исследованиях можно встретить данные о вавилонских банкирах, принимавших процентные вклады и выдававших ссуды под письменные обязательства и под залог разных ценностей. Уже в VIII в. до н.э. Вавилонский банк принимал вклады, платил по ним проценты, выдавал ссуды и даже выпускал банковские билеты («туду»).

В дошедших до нас сведениях о древних вавилонских банках отмечена деятельность банкирского дома Игиби.

Операции дома Игиби были весьма разнообразны:

- производились комиссионные  операции по купле – продаже, а также на комиссионных началах покупки, продажи и платежи за счет клиентов;

- принимались денежные  вклады;

- выдавался кредит, по  которому кредитор получал не  процент, а право на часть урожая  с полей заемщика;

- выдавались ссуды под  расписку и залог;

- банкир также выступал  в качестве поручителя по сделкам и т. п.

В Древнем Вавилоне практиковались депозитные операции: прием вкладов и уплата по ним процентов. Диапазон кредитных сделок первых банков был достаточно обширным. По свидетельству историков, банки Древнего Вавилона предоставляли кредиты, покупали и продавали земельные участки, поставляли рабынь в публичные дома, выполняли ряд других операций.

Тем не менее вопрос о периоде возникновения первых банков, если судить по немногочисленным работам, в которых он затрагивался, не получил ясного ответа. Разброс мнений по времени составляет почти две тысячи лет.

А в VII в. до н.э. в Лидии (в древности страна в Малой Азии) была изобретена монета, которую вскоре стали чеканить во всем древнем мире. Во многих источниках, дошедших до нас, можно встретить данные о вавилонских «банкирах», принимавших процентные вклады и выдававших ссуды под письменные обязательства и под залог различных ценностей. Историки отмечали, что в VII в. до н. э. Вавилонский банк принимал вклады, платил по ним проценты, выдавал ссуды и даже выпускал банковские билеты.

В Греции банковая деятельность впервые развивается в начале IV столетия до н.э. По мнению историков, понятие банка, закрепившееся  в  сознании людей, отождествлялось с менялами и их особыми столами  и  в  Древней  Греции,  где банкиры назывались трапезитами (от греческого trapeza – стол). Кроме обмена и экспертизы денег трапезиты проводили банковско – кредитные операции: выдавали ссуды под проценты в залог движимого и недвижимого имущества (корабли, рабы и т.п.). Свою монету в Древней Греции выпускали 1136 городов. Можно представить себе трудности финансового и торгового общения. Торговцам, и не только им, приехавшим в другой город необходимо было обменивать свои монеты на монеты другого курса и вообще другой денежной системы.

Кредитованием в Древней Греции занимались и до возникновения трапез. Это делали храмы. Сохранность денежных средств – вкладов и запасов – гарантировалась. Для этого существовала определенная система. Территория храмов и дороги к ним были священными и охранялись. Храмы были защищены поселениями союзов греческих племен – амфиктиониями («владеющие землями вокруг храма»). Особенно известными были святилища в Эллиде, Дельфах, Коринфе, на острове Делос.

Благодаря раскопкам Делосского храма стала известна система хранения денежных средств. Она условно названа «экономикой горшков». Запасы были уложены в горшки в четыре ряда. На каждом горшке значилось: сумма вложения, источник и дата поступления.

В Александрии находился «центральный банк», тесно связанный с государственным казначейством. Отделения его существовали во всех административных центрах страны. Вся сеть банков пользовалась монопольным правом ведения банковских операций в стране, за что она исполняла все функции государственного казначейства.

С III века до н.э. деятельность трапезитов считается уже почетным занятием. Банкирами с этого времени становятся и знатные граждане, но как правило, из другого города.

К этому времени устоялась учетно – экономическая сторона банковских расчетов, возникли финансовые традиции и поведение банкиров, видимо, давало меньше повода для подозрений. Деятельность банков была не всегда безупречной и благополучной. Риск при сделках как банкиров, так и клиентов, несостоятельность последних, мошенничества тех и других имели следствием дорогостоящие судебные процессы. Хорошо в этих процессах только то, что они не были длительными. В IV веке до н.э. все подобные дела разбирались в течение месяца и преимущественно зимой, когда прекращалась навигация. Банкир в случае проигрыша дела рисковал потерять профессиональную репутацию честного человека и вместе с этим все.

Позднее банковское дело получило развитие в Древнем Риме  (III век до н. э.). Безусловно, туда оно было завезено из Греции. Древнейшим общим эквивалентом у римлян при обмене был скот – быки и овцы. Но это было неудобно, и ввели металлический эквивалент – медь и бронзу в слитках, которые измеряли по весу. На монетах помещали разные изображения, но чаще всего портреты государственных деятелей и богов. Нередко на монетах встречается надпись «мир». Чеканка монет была важным государственным делом. При республике ею ведали сенат и специальная коллегия. При Юлие Цезаре монетное производство превратилось в самостоятельную отрасль хозяйства. При империи администрация отвечала за чеканку и полноценность золотых и серебряных монет, а сенат – медных. В дальнейшем и медные монеты были поставлены под контроль императорской администрации. Монетное производство могло быть предметом откупа. В Римском государстве обращались и фальшивые монеты. Качество денег мог снижать сам фиск (государственная казна) за счет уменьшения пробы металла. Во время империи монеты могли изготавливаться с тонким верхним покрытием из серебра или золота и «начинкой» из меди, железа, свинца, олова.

Благодаря развитию монетного обращения появились и возвысились банки, которые стали играть в истории римской бухгалтерии ведущую роль.  Мощное влияние на банковский учет оказали частная инициатива (самостоятельность банков) и ее правовое регулирование (римское право). Банковская деятельность Рима имеет непреходящую историческую ценность.

Наибольшее развитие банковская деятельность получила в Италии в XII веке во Флоренции и Венеции. Здесь помимо коммерческих банков осуществляли свою деятельность общественные банки (1156 – 1171), занимавшиеся переводом средств со счетов и получившие название жиробанков. Первым таким банком стал Венецианский банк «Monte Nuovo». Банки представляли собой собственно общественные учреждения, принимавшие налоги и производившие некоторые банковские операции, и подразделялись на «светские горы» и «горы», учрежденные для борьбы с ростовщичеством и находившиеся под покровительством духовенства.

Венецианский банк управлялся чиновниками, назначенными  правительством. Вскоре, однако, неопытных чиновников пришлось заменить  частными банкирами, которые внесли значительный залог в обеспечение  своих операций. Первое было запрещено устраивать банкирские конторы.   Во избежание известных неприятностей, упомянутых выше, банку было запрещено производить какие – либо операции на вложенные деньги. За вклады банк не платил никаких процентов [10].

Современная банковская система США сформировалась в 1980 году под воздействием Закона о Федеральной резервной системе и принятого Закона о дерегулировании депозитных учреждении и монетарном контроле. До этого момента Соединенные Штаты оставались единственной среди экономически развитых держав страной, где централизованной организации не существовало. Банковская структура состояла из огромного множества мелких независимых банков, сфера деятельности которых ограничивалась весьма незначительной территорией; число банков к 1860 году достигло 3000, в 1913 году их было свыше 20000.

Что касается Великобритании сейчас там насчитывается 309 британских банков и 355 представительств иностранных банков, имеющих лицензию на работу с депозитными вкладами. По данным Банка Англии, в Великобритании функционируют филиалы, отделения и представительства банков из 80 стран мира. Банковский рынок Великобритании имеет один из наиболее свободных режимов в мире. В Великобритании практически нет ограничений на валютные операции. Если имеется бизнес – счет, то можно проводить необходимые платежи и переводы денег в любой конвертируемой валюте мира. Причем, здесь полностью отсутствует какая – либо плата за банковское обслуживание, и денежные переводы внутри страны производятся совершенно бесплатно.

Абсолютно все британские банки обеспечивают очень удобный доступ к счету клиента возможности управления счетом. Здесь имеется одна очень важная деталь – доступ может быть получен как для управления персональным счетом, так и бизнес – счетом из любой точки мира.

Функции центрального банка в Великобритании осуществляет Банк Англии, образованный в 1694 г. и национализированный в 1946 г. В число его основных функций входят контроль и поддержание национальной валюты, обеспечение стабильности финансовой системы и эффективности деятельности финансового сектора. С мая 1997 г. Банк обладает правом установления процентных ставок [12].

История развития кредитных отношений и основного их звена – банка – насчитывает не одну сотню лет. Все это время они совершенствовались и приспосабливались под существовавшие экономические и политические структуры.

Банковские институты также прошли свой эволюционный путь – от меняльных контор, обеспечивающих путешественника и торговца необходимой валютой, до современных гигантов, предоставляющих своим клиентам сотни услуг и действующих во всех отраслях экономики. Функцию формирования обычно выполнял Центральный Банк, создающий нормативную базу для деятельности коммерческих банков.

Таким образом, нами были рассмотрены теоретические аспекты зарождения банковского дела и его  развитие в современном мире [9].

2.2 Основные этапы  развития и преобразования банковского  дела в России

 

 

Банки, как коммерческие предприятия, возникли в связи с потребностями воспроизводства, кругооборота промышленного и торгового капитала. Разложение натурального хозяйства, рост торговли и товарного обмена резко повысили значение денежных расчетов и кредита. Переход к наемному труду в широких масштабах приводил к тому, что все большая часть доходов выплачивалась в денежной форме. Возник регулярный денежный оборот, организацию и техническое обслуживание которого банки взяли на себя. Банки сосредотачивают у себя огромные массы ссудного капитала путем привлечения свободных денежных средств фирм и правительственных учреждений, сбережений и доходов населения и предоставляют их в ссуду. По мере укрепления банков и превращения их в самостоятельную отрасль предпринимательства они выступают как совокупный кредитор.

Первое появление кредитных учреждений на Руси произошло в конце XII в., в Великом Новгороде, имевшем тесные торговые связи с немецким купечеством. В эту эпоху Новгород и Псков представляли собой богатейшие города, где иностранцы ощущали себя почти как дома, поскольку здесь все было словно как в Гамбурге или Любеке.

Монастыри и церкви служили местом существования торговых домов. Иваньковская община, по уставу Новгородской церкви св. Иоанна на Опоках, занималась денежными операциями (формирование собственного капитала за счет вступительных взносов купечества, прием вкладов и выдача ссуд, получение привилегий в пользовании доходов). Первоначально деньги (товарные и металлические) не оформлялись при предоставлении ссуды заложенным имуществом. Постепенно начинают распространяться залоговые отношения.

В течение нескольких веков европейские страны привносили в зарождение банковского дела новые традиции, обусловленные национальными особенностями, уровнем товарно – денежных и кредитных отношений. Развитие кредитных учреждений на Руси шло долго и медленно. Как правило, русским купцам приходилось брать ссуды у иностранных банкиров, предоставлявших деньги на поистине кабальных условиях. При просрочке выплаты долга нарастали дополнительные проценты. Купцы пытались прибегнуть к помощи царя – батюшки. Так, купечество подало челобитную Алексею Михайловичу, в которой говорилось: «и в прошлых, государь, годах мы, торговые людишки, занимали деньги у иноземцев на всякие товары и за те деньги ставили им всякие товары, и от того задолжали великие долги». При Алексее Михайловиче разрабатывались многочисленные проекты для создания «банков», но все они остались на бумаге. Даже Петр I Великий не справился с этой задачей, но зато он заложил основы для дальнейшего развития экономики страны.

Первые попытки создания в России банковского дела относятся к концу 20 – х и 30 – х гг. XVIII в., т.е. почти сразу после смерти Петра I Великого. В 1729 г., во время краткого правления Петра II, у Монетной конторы начинают появляться первые, пока еще не совсем четкие функции кредитования только под залог посуды из золота и серебра. В 1733 г. императрица Анна Иоанновна расширяет и упорядочивает деятельность Монетной конторы в плане кредитования, издав специальный указ «О правилах займа денег». В Монетной конторе можно было взять под 8 % ссуду под залог драгоценных металлов в размере не выше чем на 75 % стоимости сроком на один год с правом отсрочки выкупа до трех лет. Разумеется, подобные ссуды могли брать только придворные круги, т.е. ограниченный круг лиц [10].

Первый банк – Дворянский (1754 – 1786).

Решительный шаг в области организации банковской деятельности в стране был предпринят только в середине XVIII в. Императрица Елизавета Петровна 23 июня 1754 г. был обнародован «Указ об учреждении Государственного Заемного Банка, о порядке выдачи из оного денег и о наказании ростовщиков». Банк состоял из двух фактически самостоятельных частей – Дворянского банка (с конторами в Москве и Санкт–Петербурге) и «Банка для поправления при Санкт–Петербургском порте коммерции и купечества». Среди двух банков самым жизнеспособным оказался  Дворянский банк, просуществовавший до 1860 г. Клиентами банка являлись дворяне империи и иностранцы, принявшие «вечное» подданство и владевших недвижимостью в заранее оговоренных регионах России. В главные функции банка входила выдача ссуд в сумме от 500 до 10 000 руб. при 6 % сроком выплаты не более трех лет под залог имений, драгоценных металлов, бриллиантов, каменных домов (вклады банк не принимал). Размер ссуд «под имения» зависел от количества крестьянских душ у того или иного помещика. В дальнейшем банк вносил постоянные коррективы в устав. Так, из – за постоянных жалоб помещиков на срок выплаты кредита, банк был вынужден согласиться на пролонгацию ссуды: по истечению трех лет срок выплаты долгов продлили на один год, в 1761 г. – до 8 лет и т.д. Уставной капитал Дворянского банка определялся в 750 тыс. руб., что вскоре оказалось недостаточно. Помещики брали деньги, возвращать которые не намеревались. В результате уставной капитал правительство повышало неоднократно, и к 1786 г. он составил 6 млн. руб.