Денежная система России и ее реформы

Оглавление

 

 

Введение

 

 

Денежное обращение всегда стояло в центре внимания внутренней финансовой политики государств. Это подтверждают многократные реформы в этой области. Деньги, являясь основой экономики, требовали постоянного государственного вмешательства.

Современное хозяйство, как и вся человеческая жизнь, немыслимы без денег, благодаря которым человек удовлетворяет свои личные потребности.

Каждый день, именно благодаря деньгам мы можем приобретать товары, уплачивать налоги, рассчитываться за проезд. Деньги сопровождают нас везде.  

История развития денег неразрывно связана с  историей развития товарного обмена. По мере того, как происходило развитие общественного производства изменялись формы и виды денег.

С развитием товарных отношений деньги эволюционируют и принимают различные формы.

Актуальность работы состоит в том, что денежные реформы связаны с качественными изменениями производительных сил и производственных отношений в результате общественного разделения труда, появления и развития товарного производства, формирования национальных и мирового рынка, развития кредитных отношений и банковского дела, укрепления государства, усиления его экономической роли, развитие научно – технического прогресса в банковском секторе, процесса глобализации.

Деньги определяются самим обществом; все, что общество признает в качестве обращения – это и есть деньги.

Цель работы - рассмотреть денежные реформы в России и за рубежом в 19-20 веках.

Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

• рассмотреть денежные реформы в России;
• рассмотреть денежные реформы за рубежом в 19-20 веках;
• провести сравнительный анализ программ регулирования денежного обращения ЦБ РФ и резервной системы США.

 

 

 

 

 

1. Денежная система России и ее реформы

 

1.1. Денежные реформы  в России в XIX веке

 

Денежная реформа 1839 - 1843 гг. никак не затронула ни весовую норму, ни пробу сплава золотых и серебряных монет и не отразилась на их внешнем оформлении. Иначе обстояло дело с медными монетами. В 1830 г. в связи с дальнейшим падением курса ассигнаций произошло новое снижение весовой нормы медных монет: с этого года они стали чеканиться по весовой норме в 36 рублей из пуда меди, а ввиду их низкой покупательской способности в серию был включён 10-копеечный номинал и исключены низшие номиналы 0.5 и 0.25 копейки. При этом медный 10-копеечник по покупательской способности был примерно равен 3 копейкам в серебре. "Реформа Канкрина" не только уравняла бумажные деньги с серебром, но и превратила медные монеты в разменное средство при серебряном рубле, а это потребовало существенно повысить их весовую норму1. Поэтому в 1839 году была начата чеканка медных монет с номиналами от 3 до 0.25 копейки по норме 16 рублей из пуда. По сравнению с медными монетами предыдущих выпусков было изменено и их внешнее оформление: вместо государственного герба на лицевой стороне был помещён вензель императора, а обозначение номинала на оборотной стороне было дополнено словом "серебром", что подтверждало равную покупательную способность серебряных и медных монет. Десять лет спустя доверие к медным монетам было полностью восстановлено, а это позволило правительству начать с 1849 г. выпуск медных монет нового образца шести номиналов (от 5 копеек до полушки) по сниженной вдвое весовой норме - 32 рубля из пуда меди .

Начавшаяся в 1853 г. и окончившаяся  тяжёлым военным поражением России Крымская война истощила российские финансы. Предпринятый правительством усиленный выпуск бумажных денег затруднял размен кредитных билетов на серебро и золото. В связи с этим правительство нашло выход в увеличении выпуска разменной серебряной монеты за счёт снижения её пробы. В результате проба разменной серебряной монеты снижается в 1860 г. - с 83 и 1/3 до 72-ой, а 1867 г. - с 72-ой до 48-ой. Одновременно весовая норма медной монеты снижается с 32 до 50 рублей из пуда меди. В таком виде разменная серебряная и медная монеты просуществовали до конца царской чеканки в 1917 г.

Золотые и крупные серебряные монеты массового выпуска, начиная с 1805 и на протяжении последующих 80 лет претерпевали лишь несущественные изменения во внешнем оформлении, а их весовая норма и проба сплава оставались неизменными. Только в 1886 году на золотых и серебряных монетах вновь появился портрет императора, а проба сплава этих монет была переведена из золотникового в метрическое исчисление. Кроме того, была снижена масса золотых монет и содержание в них чистого золота.

Государственные кредитные билеты беспрепятственно разменивались на звонкую монету (хотя и с определёнными ограничениями) и обращались на территории империи наравне с серебряной монетой. В первые годы реформы значительный разменный фонд в монетах и слитках, обеспечивающий покрытие кредитных билетов, способствовал устойчивости денег. Однако, в последующий период, особенно во времена крымской компании, эмиссия, возросшая более чем в 10 раз, уже не обеспечивалась разменным фондом. В 1854 г. был прекращён свободный размен кредитных билетов на золото, в 1858 г. - на серебро.

Окончание ХIХ века охарактеризовалось в России проведением крупнейшей финансовой реформы, качественно изменившей положение русской денежной единицы. Рубль стал одной из стабильнейших валют мира. Преобразования 1895-1897 гг. явились составной частью широкой программы экономических нововведений 90-х годов. Они ускорили индустриальную модернизацию России и в последующем помогли народнохозяйственному организму выдержать тотальные потрясения русско-японской войны и революции 1905-1907гг. Реформа отразила острую потребность государства преодолеть очевидную архаическую замкнутость, рыхлость и неэластичность многих основополагающих финансовых структур и в первую очередь самого рубля. Она способствовала интеграции России в систему мирового рынка.

Это был прорыв из прошлого в будущее, неразрывно связанный с именем министра финансов С. Ю. Витте. Однако результативность его реформаторских усилий во многом была следствием двух взаимосвязанных обстоятельств. Во-первых, огромной подготовительной работы его предшественников на посту главы финансового ведомства. Но, пожалуй, еще в большей степени успех невиданного в истории России начинания обеспечивала несомненная и однозначная поддержка, которую получали конкретные предложения и проекты Витте на самом верху иерархической пирамиды. Без покровительства же императора Николая II некоторые принципиальные предложения Витте не могли бы материализоваться. Сама идея укрепления рубля переходом на золотой паритет отвечала в первую очередь интересам промышленности: надежность валюты стимулировала инвестиции капиталов. Аграрному же сектору подобное преобразование не сулило в обозримом будущем никаких особых выгод и даже наоборот: стабилизация отечественной денежной единицы, повышение ее курса неизбежно должно было привести к удорожанию экспорта. Главными же продуктами российского вывоза исстари служили продукты сельского хозяйства, и намечаемая реформа ущемляла интересы крупных дворян-землевладельцев, давно “правивших бал” в имперских коридорах власти, оказывая существенное влияние на курс государственной политики.

Введению монометаллического паритета рубля, устойчивой конвертируемости способствовали общие политические условия в стране и мире и относительно благоприятное экономическое положение. Международная обстановка оставалась спокойной, успехи торговой деятельности очевидными, и уже многие годы Россия имела положительное торговое сальдо. Формировались и внушительные золотые авуары2.

Вся реформа денежного обращения была рассчитана на будущее индустриальное развитие России, и ему она служила. Но неизбежно вставал вопрос о том, как девальвация и свободный размен рубля на золото отразятся на внутрихозяйственной деятельности и в первую очередь на положении основной части подданных российской короны в ближайшем времени. С. Ю. Витте считал (и его предположения оправдались полностью), что ни к каким заметным общественно-экономическим пертурбациям реорганизация финансового обращения не приведет. Система конвертации валюты затрагивала главным образом внешнеэкономическую деятельность, а вводимое соотношение металлических и бумажных денежных знаков лишь закрепляло реально сложившееся положение. Уклад жизни основной массы населения, его повседневное материальное и производственное обеспечение фактически не зависели ни от самого золотого паритета, ни от характера мировых денежных расчетов. Русские крестьяне в массе своей  оставались вне системы мирового денежного рынка, а “ценовая погода” внутри империи поддавалась контролю со стороны государства.

В конце ХIХ в. в России наблюдался очевидный и уверенный подъем производительных сил, особенно в промышленности. Так, из 1292 русских акционерных компаний, действовавших в 1903 г. , 794 были учреждены за 1892-1902 гг., а из 241 иностранной компании - 205 появились в России в указанное десятилетие. В 90-е годы прокладывалось ежегодно в среднем 2,5 тыс. верст новых железнодорожных магистралей (этот показатель никогда не был впоследствии превышен). За время министерства С. Ю. Витте в Россию было инвестировано из-за границы около 3 млрд. руб. Существенно изменялись главные статьи бюджета, что подтверждало экономический динамизм .      

 

1.2. Денежные реформы  в Советской России

 

 

У истоков реформы 1924-26 гг. стоял нарком финансов Г.Я. Сокольников, который еще в 1918 году возражал против безудержной денежной эмиссии. Но в тот момент сокольников не был понят, эмиссия продолжалась, и только чудом не был воплощен в жизнь план полного аннулирования денег и закрытия наркомата финансов за ненадобностью. Позже В.И. Ленин признавал. Что этот важнейший наркомат в годы гражданской войны был практически разрушен, ликвидирован на 90%.

Г. Сокольников постоянно подчеркивал, что государство и предприятия промышленности и торговли не должны ничего давать друг другу бесплатно, а только на основе хозяйственного (финансового) расчета. Но большинство «красных хозяйственников» не соглашались с этим и требовали все больше денег, настаивали на дополнительной эмиссии. Они выступали против Сокольникова, упрекая его в стремлении к «диктатуре Наркомфина».

В течение всего 1922 года шла острая дискуссия о том, как проводить денежную реформу, что взять за мерило ценности при переходе на новые деньги. Предлагался так называемый «товарный рубль». Который был бы связан лишь со средним курсом товаров, или с товарным индексом. Сокольников же настаивал на золотом стандарте, и к концу 1922 года было решено проводить реформу на основе золотого стандарта.

Для стабилизации рубля была проведена деноминация денежных знаков, то есть  изменение их нарицательной стоимости по определенному соотношению  старых и новых знаков. Сначала в 1922 году были выпущены так называемые совзнаки. Новый рубль приравнивался к 10 тыс. прежних рублей.  В 1923 году были выпущены другие совзнаки, один рубль которых равнялся 1 млн. прежних денег и 100 рублям образца 1922 года.

Одновременно с выпуском новых совзнаков, в конце ноября 1922 года была выпущена в обращение новая советская валюта – «червонец», приравненный к 7, 74 г чистого золота, или к дореволюционной золотой десятирублевой  монете. Новые «золотые банкноты» на 25% обеспечивались золотом, другими драгоценными металлами и иностранной валютой, на 75% - легко реализуемыми товарами, векселями и прочими обязательствами. Выпуск червонца означал перелом в развитии финансовой системы России. Было строго запрещено использовать червонцы для покрытия бюджетного дефицита. Они предназначались, прежде всего, для кредитования промышленности и коммерческих операций в оптовой торговле.

Заключительным этапом реформы была процедура  выкупа совзнаков. В марте 1924 года был определен фиксированный курс из расчета 50 тыс. рублей совзнаками 1923 года за 1 рубль золотом казначейскими билетами. Но так как деноминация 1923 года приравняла в свое время 1 руб. образца 1923 года к 1 млн. руб. знаками дореволюционного и революционного образцов до 1921 года включительно, то это означало обесценивание бумажного рубля в 50 млрд. раз. Но это была не самая рекордная цифра. Если говорить о мировой практике, то в тот период Германия превзошла ее.

Одновременно с денежной была проведена и налоговая реформа. Уже в конце 1923 года основным источником доходов государственного бюджета стали отчисления от прибыли предприятий, а не налоги с населения. Логическим следствием возврата к рыночной экономике, был переход от натурального к денежному налогообложению крестьянских хозяйств. И, хотя процесс проходил очень медленно, основная линия просматривалась достаточно четко. В этот период активно разрабатываются  новые источники получения денежного налога. В период между августом 1921  и февралем 1922 годов были установлены налоги на табак, спиртные напитки, пиво, спички, мед, минеральные воды и другие товары. К последнему кварталу 1922 года Сокольников заявил, что треть всех поступлений бюджета получена за счет денежного налогообложения, меньше трети – за счет выпуска банкнот, а остальная часть – за счет натурального налога.

Подтверждением рыночного характера экономики может служить конкуренция, возникавшая между банками в борьбе за клиентов путем предоставления им особо выгодных условий кредитования. Зачастую одни и те же организации, предприятия, тресты кредитовались у нескольких банков одновременно. Широкое распространение получил коммерческий кредит, то есть кредитование друг друга различными предприятиями и организациями. Примерно половина краткосрочного банковского  кредита  осуществлялась через учет коммерческих векселей. Все это говорит о том, что в стране уже функционировал единый денежный рынок со всеми его атрибутами.

И все же в стране происходило возрождение рыночной экономики, освобождение ее от оков «военного коммунизма», что способствовало достижению высоких экономических показателей. С 1921  по 1926 год объем промышленного производства возрос более чем в три раза и практически приблизился к уровню 1913 года. Производство сельскохозяйственной продукции выросло за эти пять лет в два раза и на 18% превысило уровень 1913 года. В 1927  и 1928 годах прирост промышленного производства составил соответственно 13 и 19%. Среднегодовой темп прироста национального дохода в целом за 1921-1928 годы составил 18%. К 1928 году национальный доход на душу населения вырос на 10% по сравнению с 1913 годом. В 1922 году в основном произошла отмена карточной системы.

Таким образом, четырехлетняя упорная борьба с инфляцией была проиграна. Под нажимом Госплана и ВСНХ с июля по декабрь 1925 года денежная масса увеличилась по сравнению с 1924 года на 400 млн. руб., или в полтора раза, что привело к нарушению  равновесия между размерами товарооборота и находившейся в обращении денежной массой. Возникла реальная угроза инфляции, признаком чего стал уже в сентябре 1925 года рост товарных цен и все более ощущавшийся дефицит промышленных товаров первой необходимости.

Послевоенное восстановление экономики требовало оздоровления финансовой системы. Расстроенные финансы и прогрессирующая инфляция - проблемы, с которыми пришлось столк¬нуться практически всем воевавшим странам, в том числе и СССР.

Денежная реформа проводилась в сложных условиях послевоенной разрухи, нехватки про¬довольствия и карточной системы. До конца 1947 года в СССР сохранялась карточная система на продукты питания и промышленные товары для населения. Ее отмена планировалась на конец 1946 года, но из-за засухи и неурожая этого не произошло. Отмену удалось провести только в конце 1947 года. Кстати, Советский Союз был одной из первых европейских стран, отменивших карточное распределение.

Но прежде чем отменить карточки, правительство установило единые цены на продукты питания взамен существовавших ранее карточных (пайковых) и коммерческих цен. Вследствие этого стоимость основных продовольственных продуктов для городского населения выросла. Так, цена 1 кг чёрного хлеба по карточкам была 1 руб., а стала 3 руб. 40 коп.; цена 1 кг мяса выросла с 14 до 30 руб.; сахара - с 5,5 до 15 руб.; сливочного масла - с 28 до 66 руб.; молока - с 2,5 до 8 руб. При этом минимальная заработная плата составляла 300 руб., средняя заработная плата в 1946 году равнялась 475 руб., в 1947 - 550 руб. в месяц. Правда, для низко- и среднеоплачиваемых кате¬горий рабочих и служащих одновременно с едиными ценами устанавливались так называемые “хлебные надбавки” в среднем около 110 руб. в месяц, но эти надбавки не решали общую про¬блему доходов. Первоначально отмену карточек намечалось провести в 1946 г. Однако низкий уровень жизни населения и продовольственный кризис 1946 г., причиной которого стала засуха, вынудили советское руководство несколько скорректировать прежние планы и перенести отмену карточек на конец 1947 г .