Виды кредитов

50000-4166,6666=45833,34 руб.

5. Рассчитаем сумму начисленных процентов на сумму долга на 30.12.2009:

45833,34*0,1*1=4583,334 руб.

6. Рассчитаем сумму, подлежащую уплате во втором месяце:

4166,6666+4583,334=8750,0006 руб.

7. Рассчитаем остаток долга на 30.01.2010. для этого из остатка долга на 30.12.2009 вычитаем сумму ежемесячного платежа:

45833,334-4166,6666=41666,668 руб.

8. Рассчитаем сумму процентов, начисленных на сумму долга на 30.01.2010:

41666,668*0,1*1=4166,6668 руб.

9. Рассчитаем сумму, подлежащую уплате в третьем месяце:

4166,6666+4166,6668=8333,3334 руб.

10. Рассчитаем остаток долга на 30.02.2010:

41666,668-4166,6666=37500,002 руб.

11. Рассчитаем сумму начисленных процентов на остаток долга:

37500,002*0,1*1=3750,0002 руб.

12. Рассчитаем сумму, подлежащую уплате в четвертом месяце:

4166,6666+3750,0002=7916,6668 руб.

13. Рассчитаем остаток долга на 30.03.2010:

37500,002-4166,66=33333,336 руб.

14. Рассчитаем сумму начисленных процентов на остаток долга:

33333,336*0,1*1=3333,3336 руб.

15. Рассчитаем сумму, подлежащую уплате в пятом месяце:

4166,6666+3333,3336=7500,0002 руб.

16. Рассчитаем остаток долга на 30.04.2010:

33333,336-4166,6666=29166,67 руб.

17. Рассчитаем сумму начисленных процентов на остаток долга:

29166,67*0,1*1=2916,667 руб.

18. Рассчитаем сумму, подлежащую уплате в шестом месяце:

4166,6666+2916,667=7083,3336 руб.

19. Рассчитаем остаток долга на 30.05.2010:

29166,67-4166,6666=25000,004 руб.

20. Рассчитаем сумму начисленных процентов на остаток долга:

25000,004*0,1*1=2500,0004 руб.

21. Рассчитаем сумму, подлежащую уплате в седьмом месяце:

4166,6666+2500,0004=6666,667 руб.

22. Рассчитаем остаток долга на 30.06.2010:

25000,004-4166,6666=20833,338 руб.

23. Рассчитаем сумму начисленных процентов на остаток долга:

20833,338*0,1*1=2083,3338 руб.

24. Рассчитаем сумму, подлежащую уплате в восьмом месяце:

4166,6666+2083,3338=6250,0004 руб.

25. Рассчитаем остаток долга на 30.07.2010:

20833,338-4166,6666=16666,672 руб.

26. Рассчитаем сумму начисленных процентов на остаток долга:

16666,672*0,1*1=1666,6672 руб.

27. Рассчитаем сумму, подлежащую уплате в девятом месяце:

4166,6666+1666,6672=5833,3338 руб.

28. Рассчитаем остаток долга на 30.08.2010:

16666,672-4166,6666=12500,006 руб.

29. Рассчитаем сумму начисленных процентов на остаток долга:

12500,006*0,1*1=1250,0006 руб.

30. Рассчитаем сумму, подлежащую уплате в десятом месяце:

4166,6666+1250,0006=5416,6672 руб.

31. Рассчитаем остаток долга на 30.09.2010:

12500,006-4166,6666=8333,34 руб.

32. Рассчитаем сумму начисленных процентов на остаток долга:

8333,34*0,1*1=833,334 руб.

33. Рассчитаем сумму, подлежащую уплате в одиннадцатом месяце:

4166,6666+833,334=5000,0006 руб.

34. Рассчитаем остаток долга на 30.10.2010:

8333,34-4166,6666=4166,6734 руб.

35. Рассчитаем сумму начисленных процентов на остаток долга:

4166,6734*0,1*1=416,66734 руб.

36. Рассчитаем сумму, подлежащую уплате в двенадцатом месяце:

4166,6666+416,66734=4583,3339 руб.

Из графика платежей (приложение Б) видно, что сумма начисленных  процентов на всю сумму долга  за год равна 37500 рублей. От сюда следует, что сумма возврата кредита равна 87500 рублей.

Отразим в учете проводимые операции:

1. Выдан кредит физическому лицу из кассы банка в сумме 50000 рублей:

Дебет 45506

Кредит 20202

2. Начислены проценты по кредиту в сумме 37500 рублей:

Дебет 61301

Кредит 40817

 

3. Внесены наличные денежные средства физического лица на погашение кредита в сумме 87500 рублей:

Дебет 20202

Кредит 45506

4. Внесены наличные денежные средства физического лица в оплату процентов по кредиту в сумме 37500 рублей:

Дебет 20202

Кредит 70601.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 

В своей курсовой работе я рассмотрела  далеко не полный спектр услуг рынка  кредитования физических лиц, а лишь остановилась на наиболее популярных или, на мой взгляд, самых перспективных  направлениях кредитования.

В данной курсовой работе я рассмотрела  услуги, предоставляемые коммерческими  банками Российской федерации, а  также раскрыла их преимущества и  недостатки. Также в работе довольно подробно на конкретном примере рассмотрен процесс выдачи кредита и порядок  его погашения.

Благодаря проведенному анализу, можно  сделать следующий вывод о  современном состоянии кредитования физических лиц в Российской Федерации: наибольшей популярностью пользуются потребительские кредиты. Кредитные  операции составляют основу активной деятельности коммерческих банков, поскольку их успешное осуществление ведет к получению основных доходов, способствует повышению надежности и устойчивости банков, а также ее успешное осуществление приносит прибыль всем ее участникам: кредитным организациям, заемщикам и обществу в целом. Именно это является причиной столь стремительного развития кредитования в РФ.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМЫХ ИСТОЧНИКОВ

 

1. Белоглазова Г., Кроливецкая Л.. Банковское дело, СПб.: Питер, 2008.
2. Бондарева Т.Н. «Практикум по учетно-операционной работе с решением типовых задач», Ростов н/д.: Феникс, 2006.
3. Жуков Е.Ф. Банковское законодательство: учебник. – М.: Вузовский учебник, 2009.
4. Лаврушина О.И. Банковские операции: учеб. Пособие. – М.: «КНОРУС», 2007.
5. Печникова А.В., Маркова О.М., Стародубцева Е.Б.. Банковские операции: учебник. – М.: ИД «ФОРУМ»: ИНФРА – М, 2007.
6. Рудская Е.Н. Финансы и кредит. – Ростов н/Д.: Феникс, 2008.
7. www.cbr.ru
8. www.raexpert.ru
9. www.minfin.ru

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ПРИЛОЖЕНИЕ А

 

КРЕДИТНЫЙ ДОГОВОР №  3407

 
Красноярск                                                                                                     «30» октября 2009г.  
 
БАНК ЗАО КБ «Кедр» (лицензия Центрального банка Российской Федерации) (ОГРН 2798456546461 ИНН 3956497826), именуемый в дальнейшем «Банк» в лице Шостак Оксаны Николаевны, действующего на основании доверенности, с одной стороны, и гражданин (ка) РФ Иванова Ирина Геннадьевна– 23.03.1972 года рождения, паспорт: серия 0402, номер 360352, выдан УВД Центрального района г. Красноярска, 21.09.2000года, зарегистрирован(а) по адресу г. Красноярск, ул. Парижской Коммуны, д.115, кв. 217, именуемый (ая) в дальнейшем «Заемщик» с другой стороны, совместно именуемые «Стороны» заключили настоящий договор о нижеследующем:

1. ПРЕДМЕТ ДОГОВОРА

1.1. Банк обязуется  предоставить Заемщику кредит (далее  по тексту Кредит) на потребительские  цели в сумме 50000 (пятьдесят тысяч) рублей 00 коп, а Заемщик обязуется возвратить полученный Кредит и уплачивать проценты в порядке и сроки, установленные настоящим договором кредитного займа (далее Договор).

1.2. Кредит предоставляется сроком на 1 год.

1.3. Процентная ставка  за пользование Кредитом устанавливается в размере 10 процентов годовых.

2. УСЛОВИЯ И ПОРЯДОК  ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ КРЕДИТА

2.1. Предоставление Кредита  осуществляется путем выдачи  денежных средств Заемщику через  кассу ЗАО КБ «Кедр» по его  письменному заявлению. В случае, если Заемщик в течение одного месяца от даты заключения настоящего Договора не воспользуется своим правом на получение Кредита, Банк имеет право в одностороннем порядке расторгнуть настоящий Договор, письменно известив об этом Заемщика.

2.2. Погашение кредита производится ежемесячно в соответствии с графиком платежей (приложение Б).

2.3. Заемщик вправе  досрочно произвести полное или  частичное погашение Кредита  и процентов, предварительно письменно  уведомив Банк за 1 (Один) банковский  день.

2.4. В случае изменения  ставки рефинансирования ЦБ РФ и коньюктуры денежного рынка Банк вправе в одностороннем порядке изменить процентную ставку за пользование Кредитом, письменно известив об этом Заемщика за 3 (Три) банковских дня. В случае несогласия Заемщика принять установленную Банком процентную ставку, Заемщик обязуется вернуть всю сумму Кредита и причитающиеся проценты за пользование им в течении срока указанного в письменном уведомлении Банка.

2.5. Банк вправе отказаться  от предоставления Заемщику предусмотренного  настоящего Договором Кредита полностью или в части при наличии обстоятельств, очевидно свидетельствующих о том, что предоставленная Заемщику сумма не будет возвращена в срок. Настоящий Договор будет считаться расторгнутым с даты направления Заемщику уведомления Банка об отказе от предоставления Кредита.

2.6. Обязательства Заемщика  по настоящему Договору будут  считаться выполненными после  возврата всей суммы полученного  Кредита, уплаты всех начисленных  процентов за период пользования  Кредитом, а также неустоек (пеней), если таковые возникли.

3. ПРАВА И ОБЯЗАННОСТИ  СТОРОН

3.1. Заемщик имеет право:

3.1.1. Произвести полный  или частичный досрочный возврат  Кредита с согласия Банка.

3.1.2. Получить от Банка  документы, подтверждающие исполнение  обязательств, предусмотренных настоящим Договором, после их окончательного и надлежащего исполнения.

3.2. Заемщик обязан:

3.2.1. Возвратить полученные  денежные средства в полном  объеме и уплатить все начисленные  Банком проценты за весь фактический  срок пользования Кредитом.

3.3. Банк имеет право:

3.3.1. Потребовать полного  досрочного возврата в течении  пяти рабочих дней: Кредита, уплаты  начисленных процентов, неустоек, предусмотренных настоящим Договором,  путем предъявления письменного требования в следующих случаях:

• при просрочке Заемщиком очередного ежемесячного платежа по Кредиту более чем на 15 (Пятнадцать) календарных дней;

• при неисполнении или  ненадлежащем исполнении Заемщиком  обязательств, предусмотренных настоящим  Договором;

• если Заемщик введет Банк в заблуждение путем предоставления недостоверной или неполной информации, предоставление которой предусмотрено настоящим Договором (в т.ч. указанной в Заявлении-анкете на получение Кредита);

• утраты либо ухудшения  условий обеспечения обязательств по Кредиту;  
• если Заемщику предъявлен иск об уплате денежной суммы или об истребовании имущества, который ставит под угрозу выполнение Заемщиком обязательств по настоящему Договору;  
• в случае наличия обстоятельств, объективно свидетельствующих о том, что обязательства Заемщика не будут исполнены надлежащим образом.

3.3.2. Банк вправе по  ходатайству Заемщика пролонгировать  срок возврата Кредита.