Банковский кредит и проблемы его развития в России

Федеральное агентство  по образованию

САМАРСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ  ЭКОНОМИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ

 

 

 

Кафедра «Финансы и Кредит»

 

 

КУРСОВАЯ РАБОТА

по дисциплине «Деньги, кредит, банки»

на тему «Банковский  кредит и проблемы его развития в  России»

 

 

 

Выполнила: студентка 3 курса ИНЭ

специальности «ФиКр»-2

Боровская Елена

Научный руководитель:

Старший преподаватель

Савинова Надежда Григорьевна

 

Оценка:

 

Дата защиты:

 

 

 

 

 

Самара 2013

ВВЕДЕНИЕ

 

Тема данной курсовой работы – «Банковский кредит и проблемы его развития в России».

Современная кредитная  система - это совокупность различных  кредитно-финансовых институтов, действующих  на рынке ссудных капиталов и  осуществляющих аккумуляцию и мобилизацию  денежного капитала.

На рынке реализуются  две основные формы кредита: коммерческий и банковский. Они отличаются друг от друга составом участников, объектом ссуд, динамикой, величиной процента и сферой функционирования. Но в данной работе объектом нашего исследования станет только рынок банковского кредитования и проблемы его функционирования в России.

Предмет исследования – теоретическая, правовая и практическая база банковского кредитования.

Целью работы является изучение сущности банковского кредитования и выявление проблем и перспектив его развития на современном этапе в РФ. В соответствии с поставленными целями предусматривается последовательное решение следующих задач:

• определить сущность банковского кредита;
• рассмотреть классификацию банковского кредита;
• изучить правовую базу, регулирующую банковские кредитные отношения;
• проанализировать современную ситуацию в сфере банковского кредитования в РФ;
• выявить проблемы в данной области и определить причины их существования;
• определить основные направления и перспективы развития банковского кредитования в России.

Таким образом, в данной работе выделяется три главы. Первая глава – теоретическая. Она раскрывает основное теоретическое содержание понятия «банковский кредит». Вторая глава посвящена анализу состояния рынка банковского кредитования в России на современном этапе. В третьей главе приведен анализ проблем развития банковского кредита в РФ, а также источников их формирования и способов устранения в будущем.

В настоящее время  экономика России остро нуждается  в диверсификации. Ее необходимость обусловлена серьезными диспропорциями в развитии отдельных отраслей народного хозяйства страны. Сегодня большую часть экспорта России по-прежнему составляют топливно-энергетические ресурсы. Это означает, что в условиях мировой конкуренции экономика государства, ориентированная на сырьевой экспорт, не имеет будущего.

Банковский сектор России во многом может поспособствовать развитию приоритетных отраслей экономики. Аккумулируя денежные средства населения, организаций, государства, банки способны трансформировать их в кредиты хозяйствующим субъектам промышленности, сельского хозяйства, наукоемких отраслей непроизводственной сферы, которые осуществляют разработку и внедрение инновационных технологий. При этом предоставляемые банковской системой ресурсы должны, прежде всего, финансировать инвестиционные процессы, связанные с качественным развитием капитальной базы предприятий. Таким образом, актуальность выбранной темы не может быть недооценена в настоящее время, так как развитие рынка банковского кредитования повлечет за собой развитие и других секторов экономики, несомненно очень важных для интеграции России в глобальную систему мировой экономики.

 

ГЛАВА 1. Понятие банковского кредита, его классификация.

 

1.1 Понятие и сущность банковского кредита

 

Кредит происходит от латинского "kreditum" (ссуда, долг). В то же время "kreditum" переводится как "верую", "доверяю". В настоящее время сущность кредита в экономической литературе трактуется по-разному. В широком смысле слова — и с юридической, и с экономической точек зрения — кредит — это сделка, договор между юридическими или физическими лицами о займе, или ссуде¹.

Банковский кредит как  экономическая категория является одной из форм движения ссудного капитала. При банковском кредитовании возникают  экономические (денежные) отношения, в  процессе которых временно свободные денежные средства государства, юридических и физических лиц, аккумулированные кредитными организациями, предоставляются организациям, а также гражданам на условиях возвратности. Банковское кредитование создает необходимые условия, при которых имеется возможность восполнить за счет средств других субъектов недостаток собственных денежных средств для различных потребностей, требующих дополнительных капитальных вложений.²

Как совокупность отношений банковское кредитование (как и всё кредитование в целом) строится на определенных принципах.

Вопрос о принципах  кредитования – сложный теоретический  вопрос, одновременно имеющий большое  практическое значение. Здесь можно  выделить две взаимосвязанные проблемы. Первая заключается в определении  понятия «принцип кредитования». Вторая проблема состоит в выборе самих принципов кредитования. В литературе принципы кредитования определяются по-разному. Например, как основные правила передачи банком денежных средств в ссуду; как способы реализации экономических законов кредита; как главный элемент системы кредитования; как основополагающие условия кредитования; как основополагающие условия, на которых выдается кредит заемщику; как основа, главный элемент системы кредитования, поскольку отражают сущность и содержание кредита, а также требования объективных экономических законов, в том числе и в области кредитных отношений.

Наряду с понятием «принципы кредитования» в экономической  литературе встречается понятие  «принципы кредита». В то же время  это не идентичные понятия, а следовательно, их нужно различать. Любая экономическая категория, в том числе, и кредит имеет свою определенную присущую только ей сущность, выполняет свои функции, а через них и собственную роль. Однако ни одна из экономических категорий не может и не выполняет свою роль просто потому, что она таковой является. Для того, чтобы экономическая категория начала работать, необходимо выработать определенные условия, сформировать механизм ее деятельности, который в полной мере отвечал бы сущности этой категории Применительно к кредиту необходимо определить исходные элементы механизма кредитования, т.е. принципы кредитования, но не принципы кредита.

Некоторые авторы при  исследовании вопроса о сущности кредита выделяют специфический  закон кредита. Под законом кредита понимается такое его движение, которое выражая сущность характеризует неотъемлемое постоянное функционирование кредита. К таким специфическим законом кредита относят: закон планомерной возвратности средств, закон сохранности кредитных средств.

Определение законов кредита имеет значение не только для теоретической разработки кредита, но и для практического использования этой экономической категории. Являясь выражением сущности кредита, они указывают на ее способности, которые должны быть учтены в практике функционирования кредита. Законы кредита должны быть отправным началом при выработке принципов кредитования, только в этом случае механизм кредитования будет действительно отвечать сущности кредита и станет действительно работающим механизмом. Очень важным, особенно для практики функционирования кредита, является вопрос о содержательной стороне принципов кредитования.

Основные принципы кредитных отношений³:

– возвратность кредита (возвратность кредита означает необходимость возврата кредита в определенный срок, установленный в кредитном договоре.);

– срочность кредита (отражает необходимость его возврата не в любое приемлемое для заемщика время, а в точно определенный срок, зафиксированный в кредитном договоре);

– платность кредита (платность кредита выражается в том, что банк за предоставленные свои средства во временное пользование заемщику взимает с последнего определенную плату);

– обеспеченность кредита (этот принцип предполагает необходимость обеспечения защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств, в настоящее время широко практикуются ссуды под залог или под финансовые гарантии);

– целевой характер кредита (необходимость целевого использования полученных средств заемщиком от кредитора. Кредит должен быть использован строго по назначению);

– дифференцированный характер кредита (этот принцип определяет дифференцированный подход со стороны кредитной организации к различным категориям потенциальных заемщиков).

 

1.2. Структура кредита

Структура есть то, что остается устойчивым, неизменным в кредите. Кредит состоит из элементов, находящихся в тесном взаимодействии друг с другом. Такими элементами являются прежде всего субъекты его отношений. В кредитной сделке субъекты отношений всегда выступают как кредитор и заемщик.

Становление кредитора  и заемщика происходит прежде всего  на базе товарного обращения. Процесс  купли-продажи товаров не всегда приводит к немедленному получению  продавцом их денежного эквивалента, покупатель не всегда имеет возможность сразу заплатить за товар, оплата производится только по истечении определенного срока. Так, продавец становится кредитором, покупатель - должником.

Товарное обращение  не представляет собой единственную базу возникновения кредитора и  заемщика. Кредитор и заемщик появляются во всех случаях, когда на одном полюсе (у одного субъекта) отсрочено получение эквивалента; на другом - его уплата.

Кредитор - сторона  кредитных отношений, предоставляющая  ссуду. Кредиторами могут стать субъекты, выдающие ссуду, т. е. реально предоставляющие нечто во временное пользование. Для этого чтобы выдать ссуду, кредитору необходимо располагать определенными средствами. Их источниками могут стать как собственные накопления, так и ресурсы, позаимствованные у других субъектов воспроизводственного процесса. В современном хозяйстве банк-кредитор может предоставить ссуду не только за счет своих собственных ресурсов, но и за счет привлеченных средств, хранящихся на его счетах, а также мобилизованных посредством размещения акций и облигаций.

С образованием банков происходит концентрация кредиторов. Мобилизуя свободные денежные ресурсы  предприятий и населения, банкиры  становятся коллективными кредиторами.

Заемщик - сторона  кредитных отношений, получающая кредит и обязанная возвратить полученную ссуду. Исторически заемщиками были отдельные лица, испытывающие потребность в дополнительных ресурсах. С образованием банков происходит концентрация не только кредиторов, но и значительное расширение состава заемщиков. В современных условиях помимо банков заемщиками выступают предприятия, население и государство. Традиционно банки при этом становятся коллективными заемщиками, поскольку занимают не для себя, а для других.

Особое место  заемщика в кредитной сделке отличает его от кредитора.

Во-первых, заемщик не является собственником ссужаемых средств, он выступает лишь их временным владельцем; заемщик пользуется чужими ресурсами, ему не принадлежащими.

Во-вторых, заемщик  применяет ссужаемые средства как  в сфере обращения, так и в  сфере производства (для приобретения материалов и расширения и модернизации производства). Кредитор же предоставляет ссуду в фазе обмена, не входя непосредственно в производство.

В-третьих, заемщик  возвращает ссужаемые ресурсы, завершившие  кругооборот в его хозяйстве. Для обеспечения такого возврата заемщик так должен организовать свою деятельность, чтобы обеспечить высвобождение средств, достаточных для расчетов с кредитором.

В-четвертых, заемщик  не только возвращает стоимость, полученную во временное пользование, но и уплачивает при этом больше, чем получает от кредитора, является плательщиком ссудного процента.

В-пятых, заемщик  зависит от кредитора, кредитор диктует  свою волю. Экономическая зависимость  от кредитора заставляет заемщика рационально  использовать ссуженные средства, выполнять свои обязательства как ссудополучателя. Даже возвратив ссуженные средства, а также уплатив приращение к ним в виде ссудного процента, заемщик не утрачивает своей зависимости от заимодавца: потенциально в своем прежнем кредиторе он видит нового кредитора, а поэтому должен полностью выполнить все обязательства, вытекающие из договора о ссуде, создав основание для очередного получения кредита.

Занимая зависимое  от кредитора положение, заемщик  не теряет своей значимости в кредитной  сделке как полноправной стороны. Без заемщика не может быть и кредитора. Заемщик должен не только получить, но и использовать полученные во временное пользование ресурсы, причем таким образом, чтобы полностью рассчитываться по своим долгам. В этом смысле заемщик - такая производительная сила, от которой зависит эффективное применение ресурсов, полученных во временное пользование.